Chương 2. T ỔNG QUAN VỀ CÔNG TY VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG
I. Tình hình ho ạt động sản xuất kinh doanh của Nhà máy
1. Gi ới thiệu chung về Nhà máy
1.4. Môi trường và nguồn lực kinh doanh của Nhà máy
1.4.2. Ngu ồn lực của Nhà máy
1.4.2.1. Nguồn nhân lực tại Nhà máy
Bảng 1: Trình độ và cơ cấu lao động tại Nhà máy
(Đơn vị :người)
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013
Số lượng (người)
Tỉ trọng (%)
Số lượng (người)
Tỉ trọng (%)
Tổng số lao động 450 100 434 100
Thường xuyên 375 83,3 365 84,1
Không thường xuyên 75 16,7 69 15,9
Phân theo trình độ
Cao học 1 0,2 3 0,7
Đại học 65 14,4 68 15,7
Cao đẳng 7 1,6 9 2,1
Trung cấp 74 16,4 72 16,6
Lao động phổ thông 229 51 219 50,4
Lao động nghề 69 15,3 62 14,3
Sơ cấp 5 1,1 1 0,2
Phân theo giới tính
Nam 260 57,8 252 58,1
Nữ 190 42,2 182 41,9
(Nguồn: Phòng tổ chức – hành chính) Nhận xét: Nhìn chung số lao động của Nhà máy năm 2013 giảm so với năm 2012 là 16 người tương ứng với 3,5%, Mặc dù, lượng lao động của Nhà máy giảm nhưng lương lao động có tay nghề và trình độ cao không giảm. Điều này cho thấy Nhà máy đang sắp xếp lại hình thức tổ chức kinh doanh mới để phù hợp với cơ chế thị trường và nhằm để đảm bảo chất lượng của nguồn lao động được tốt hơn.
SVTH: Nguyễn Thị Phương Nhã - K44B TM 35
Đạ i h ọ c Kinh
t ế Hu ế
1.4.2.2. Cơ sở vật chất:
Tình hình cơ sở vật chất của Nhà máy đang được quan tâm chặt chẽ cả về máy móc thiết bị sử dụng cho việc sản xuất sản phẩm và cả máy móc thiết bị sử dụng trong văn phòng làm việc của Nhà máy.
Trụ sở văn phòng làm việc của Nhà máy được đặt tại số 02 Nguyễn Chí Thanh- TP Quảng Ngãi, tỉnh Quảng Ngãi được trang bị đầy đủ các phương tiện thông tin như: máy vi tính, điện thoại, máy Fax, máy photocopy, bàn ghế làm việc. Nhà máy cũng kết nối Internet để tạo mọi điều kiện thuận lợi liên hệ với khách hàng và cập nhật thông tin nhanh chóng. Bên cạnh đó, thiết bị vận tải cũng đáp ứng nhu cầu vận chuyển của Nhà máy.
Có 4 xe ô tô tải nhỏ 1,4 tấn được Nhà máy điều động để hỗ trợ thị trường
3 xe tải 8 tấn vận chuyển hàng hoá
4 xe bồn vận chuyển nước nguyên liệu...
1.4.2.3. Tình hình tài chính của Nhà máy:
Bảng 2: Cơ cấu tài sản và nguồn vốn
(Đơn vị tính: đồng)
Năm 2011 2012 2013
A. Tài sản 64.822.071.819 72.188.436.653 83.076.134.525 I. Tài sản ngắn hạn 29.864.472.592 36.873.743.882 43.878.913.018 1.Tiền mặt 2.720.644.234 3.917.526.072 4.433.287.322
2. Đầu tư TCNH - - -
3. Phải thu ngắn hạn 7.481.765.553 10.131.158.707 12.051.111.710 4. Hàng tồn kho 19.044.502.711 22.122.046.220 26.227.757.744 5. TSNH khác 617.560.094 703.012.883 1.166.756.242 II. Tài sản dài hạn 34.957.599.227 35.314.692.771 39.197.221.507
1. Các khoản ĐTDH - - -
2. Tài sản cố định 32.780.433.133 33.991.258.636 36.034.556.766 3. Đầu tư TCDH 305.622.297 471.078.715 1.191.449.337 4. Tài sản DH khác 1.871.543.797 1.852.355.420 1.971.215.404 B. Nguồn vốn 64.822.071.819 72.188.436.653 83.076.134.525 I. Nợ phải trả 58.079.336.540 60.626.363.532 65.249.995.455 1. Nợ ngắn hạn 34.370.070.136 33.602.645.977 35.330.709.008 2. Nợ dài hạn 23.709.266.404 27.023.717.555 29.919.286.447 II. Nguồn vốn CSH 6.742.735.279 11.562.073.121 17.826.139.070
(Nguồn: Phòng Kế toán- Tài chính)
SVTH: Nguyễn Thị Phương Nhã - K44B TM 36
Đạ i h ọ c Kinh
t ế Hu ế
Phân tích thông số tài chính:
Khả năng thanh toán hiện thời: TSNH / Nợ NH
Năm 2011: 29.864.472.592/ 34.370.070.136= 0.87 (lần) Năm 2012: 36.873.743.882 /33.602.645.977 =1.10 (lần) Năm 2013: 43.878.913.018 /35.330.709.008 = 1.24 (lần) Khả năng thanh toán nhanh: (TSNH-HTK)/ Nợ NH
Năm 2011: ( 29.864.472.592-19.044.502.711) / 34.370.070.136= 0.3(lần) Năm 2012: (36.873.743.882 - 22.122.046.220) /33.602.645.977 =0.4 (lần) Năm 2013: (43.878.913.018 -26.227.757.744) /35.330.709.008 =0.5 (lần)
Nhận xét: Qua hai thông số trên ta thấy tình hình tài chính của Nhà máy có sự thay đổi qua các năm. Thông số năm 2013 lớn hơn năm 2012 và 2011 cho thấy lượng tồn kho của Nhà máy tăng lên, nguyên nhân do Nhà máy đang đầu tư thêm một số thiết bị, hệ thống sản xuất mới làm nâng cao năng lực sản xuất của Nhà máy, điều đó làm cho hàng tồn kho tăng lên, trong khi đó nỗ lực về Marketing và bán hàng hầu như chưa đạt hiệu quả.
Thông số nợ trên tài sản: Tổng nợ / Tổng TS
Năm 2011: 58.079.336.540/ 64.822.071.819 * 100 = 89.6%
Năm 2012: 60.626.363.532/ 72.188.436.653 * 100 = 84%
Năm 2013: 65.249.995.455/ 83.076.134.525 * 100 = 79%
Nguồn vốn CSH trên tổng vốn:
Năm 2011: 6.742.735.279/ 64.822.071.819*100= 10,4%
Năm 2012: 11.562.073.121/ 72.188.436.653*100 = 16%
Năm 2013: 17.826.139.070 / 83.076.134.525*100 = 21,4%
Nhận xét: Qua hai thông số trên ta có thể thấy cơ cấu nguồn vốn của Nhà máy đã có những chuyển biến tốt. Nếu như năm 2011 là 89,6% tài sản của Nhà máy từ nguồn vốn vay thì năm 2012 con số này là 84% và đến năm 2013 thì chỉ còn 79%. Nguồn vốn CSH của Nhà máy dần chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, cụ thể tăng dần qua các năm, 2011 chiếm 10.4%, 2012 là 16% và đến năm 2013 là 21,4 %. Tuy nhiên, qua đó vẫn có thể nhận thấy Nhà máy đang sử dụng lượng vốn vay lớn trong hoạt
SVTH: Nguyễn Thị Phương Nhã - K44B TM 37
Đạ i h ọ c Kinh
t ế Hu ế
động kinh doanh của mình, điều đó cho thấy tình hình tài chính của Nhà máy chưa thực sự bền vững.
1.4.2.4. Phân tích đối thủ cạnh tranh của nước khoáng thiên nhiên Thạch Bích tại thị trường Miền Trung:
Bảng 3: Bảng ma trận hình ảnh cạnh tranh đối với sản phẩm nước khoáng tại thị trường Quảng Ngãi năm 2013:
Yếu tố Hạng
Thạch Bích Đảnh Thạch Vĩnh Hảo Điểm
quan trọng
Điểm đánh
giá
Điểm quan trọng
Điểm đánh
giá
Điểm quan trọng
Điểm đánh
giá
1.Thị phần 0,12 4 0,48 3 0,36 3 0,36
2.Phân phối 0,12 3 0,36 2 0,24 2 0,24
3.Khả năng tài chính 0,10 3 0,30 2 0,20 3 0,30
4.Chất lượng SP 0,15 3 0,45 3 0,45 3 0,45
5.Dịch vụ hậu mãi 0,08 3 0,24 2 0,16 2 0,16
6.Giá cả 0,10 3 0,30 2 0,20 2 0,20
7.Thị trường 0,12 3 0,36 3 0,36 3 0,36
8.Nhân khẩu 0,10 3 0,30 3 0,30 3 0,30
9.Công nghệ SX 0,11 4 0,44 3 0,33 4 0,44
Tổng số điểm 1,00 3,23 2,6 2,81
(Nguồn: Phòng kế hoạch- thị trường) Nhận xét: Qua bảng ma trận hình ảnh trên, ta có thể nhận thấy tại thị trường Quảng Ngãi- nơi đặt trụ sở của Nhà máy thì Thạch Bích có khả năng và lợi thế cạnh tranh cao hơn so với đối thủ bởi vì tận dụng được nguồn lực, ưu thế và thuận lợi nhất định kết hợp với việc đầu tư các thiết bị công nghệ mới để giảm được chi phí, tăng thị phần và được khách hàng tại thị trường ưa chuộng. Đây là thị trường chủ lực của Nhà máy hiện tại và trong tương lai.
SVTH: Nguyễn Thị Phương Nhã - K44B TM 38
Đạ i h ọ c Kinh
t ế Hu ế