CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH BCTC DOANH NGHIỆP VAY VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH BCTC DOANH NGHIỆP
2.2.1. Tổng quan về quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương
Để thống nhất quy trình cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và hỗ trợ cho cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định doanh nghiệp, Ngân hàng TMCP Công Thương – CN Đà Nẵng đã “Ban hành quy trình kinh doanh cho cán bộ quan hệ khách hàng doanh nghiệp”. Quyết định này áp dụng chung cho tất cả các khách hàng doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng, đồng thời hướng dẫn cụ thể về quy trình cấp tín dụng từ giai đoạn tiếp xúc khách hàng đến giai đoạn ra quyết định cấp tín dụng. Các bước thẩm định được hướng dẫn cụ thể nhƣ sau:
Bước 1: Tư vấn khách hàng
CBTD tư vấn, hướng dẫn KH về thủ tục hồ sơ theo quy định của Ngân hàng TMCP Công Thương.
Bước 2: Thẩm đ nh sơ bộ
Sau khi khách hàng chuyển hồ sơ, CBTD tiếp nhận và thực hiện:
- Kiểm tra tính đầy đủ, phù hợp của các loại chứng từ và yêu cầu bổ sung (nếu có). Việc giao nhận cần có xác nhận của khách hàng.
- Đối chiếu với các chính sách hiện hành của VTB, nếu khách hàng đủ điều kiện vay vốn CBTD kiểm tra thông tin tín dụng của khách hàng trên CIC, thu thập các nguồn thông tin khác (nếu cần).
Bước 3: Lập kế hoạch thẩm đ nh thực tế
- CBTD lên lịch hẹn khách hàng về kế hoạch thẩm định thực tế tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo và thông báo cho GĐKD về lịch thẩm định.
- Nếu xét thấy tài sản đảm bảo cần đƣợc định giá độc lập, CBTD lập đề nghị định giá gửi bộ phận định giá độc lập của VTB để phối hợp thực hiện.
Bước 4: Thẩm đ nh thực tế
- CBTD và/hoặc GĐKD tiến hành đi thẩm định thực tế tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài sản đảm bảo của khách hàng.
- Phối hợp với bộ phận định giá độc lập của VTB để định giá tài sản đảm bảo (nếu có).
Bước 5: Đ xuất và phê duyệt tín dụng
- CBTD tiến hành chấm điểm khách hàng, lập tờ trình và gửi các hồ sơ liên quan trình cấp phê duyệt cơ sở.
- Cấp phê duyệt cơ sở tiếp nhận hồ sơ và ra quyết định phê duyệt trong trường hợp thuộc thẩm quyền hoặc cho ý kiến đề xuất trong trường hợp vượt thẩm quyền.
- Hỗ trợ tín dụng tại đơn vị kinh doanh nhận hồ sơ và kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ, sau đó chuyển hồ sơ lên phòng tái thẩm định.
- Trường hợp vượt thẩm quyền, CBTD tiếp nhận ý kiến cấp phê duyệt cơ sở và chuyển lên cấp phê duyệt cao hơn theo phân cấp phê duyệt tín dụng của VTB.
Bước 6: Thông báo kết quả phê duyệt tín dụng
Sau khi nhận kết quả phê duyệt, CBTD soạn thông báo phê duyệt tín dụng trình cấp phê duyệt cơ sở ký 02 bản, gửi cho khách hàng 01 bản, lưu hồ sơ 01 bản.
- Trường hợp thông báo từ chối: CBTD trao đổi lý do từ chối, tư vấn giới thiệu cho khách hàng sử dụng các dịch vụ khác (nếu phù hợp) và tiếp tục duy trì mối liên lạc để khai thác, cung cấp các sản phẩm khác khi khách hàng có nhu cầu. Lưu hồ sơ tín dụng theo quy định. Kết thúc quy trình.
- Trường hợp thông báo chấp thuận/chấp thuận có điều kiện: CBTD trao đổi về các điều kiện theo nội dung phê duyệt. Nếu khách hàng đồng ý với các điều kiện phê duyệt, CBTD chuyển sang thực hiện bước 7. Nếu khách hàng không đồng ý với các điều kiện phê duyệt, CBTD ghi nhận ý kiến, xét thấy tính khả thi thì thực hiện trình phê duyệt lại (trở lại bước 5), nếu không thì lưu hồ sơ và kết thúc quy trình.
Bước 7: Hoàn thiện thủ tục sau phê duyệt
- CBTD lập đề nghị thực hiện giao dịch chuyển cấp phê duyệt cơ sở duyệt và gửi các hồ sơ liên quan theo quy định đến hỗ trợ tín dụng tại đơn vị kinh doanh để thực hiện theo phê duyệt.
- CBTD lưu hồ sơ, chứng từ theo quy định. Kết thúc quy trình.
Sơ đồ qui trình cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương – CN Đà ẵng ở Phụ lục 2.2