CHƯƠNG 3. KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THÔNG QUA L/C TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI VÂN
3.3. MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.3.4. Tăng cường công tác đối ngoại với các ngân hàng nước ngoài, xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro
Trụ sở chính cần thiết lập mới và củng cố mạng lưới các ngân hàng đại lý và các văn phòng đại diện ở nước ngoài. Thông qua đó cung cấp thông tin, hỗ trợ cho doanh nghiệp tìm kiếm bạn hàng và thực hiện các hoạt động TTTM một cách an toàn, hiệu quả và nhanh chóng.
Trụ sở chính cần cập nhật đầy đủ thông tin kinh tế, đặc biệt là thông tin phòng ngừa rủi ro nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro cho quá trình hoạt động TTTM của ngân hàng, lựa chọn, áp dụng những phương pháp và công cụ phòng ngừa, hạn chế rủi ro thích hợp theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
Trụ sở chính cập nhật các chính sách cấm vận kinh tế, các danh sách đen trong thương mại quốc tế đến các chi nhánh trong hệ thống một cách kịp thời, dễ tra cứu. Đồng thời, đối với những khách hàng đã từng phát sinh
hợp đồng ngoại thương với các đối tác mà các đối tác này bị cập nhật vào danh sách đen, Trụ sở chính có thông báo kịp thời đến Chi nhánh để có những ứng xử, tƣ vấn khách hàng kịp thời, tránh phát sinh những hợp đồng ngoại thương mới.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở những hạn chế và phân tích nguyên nhân từ chương 2, chương 3 đã đề xuất các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động TTTM thông qua L/C tại BIDV Hải Vân. Chương 3 đã tập trung vào các nội dung sau:
- Nêu rõ định hướng của BIDV Hải Vân đối với công tác thanh toán tín dụng chứng từ.
- Cơ sở đƣa ra khuyến nghị dựa vào thực trạng của Chi nhánh về những hạn chế trong hoạt động nghiên cứu nhu cầu, chăm sóc khách hàng, chính sách giá đã phân tích chương 2 từ đó làm nền tảng trong việc đề xuất các giải pháp như: tăng cường nắm bắt nhu cầu khách hàng, chú trọng công tác chăm sóc khách hàng, áp dụng chính sách giá đa dạng, linh hoạt, thực hiện chính sách quảng bá dịch vụ.
- Duy trì và phát huy những kết quả đạt đƣợc bằng cách bổ sung các gợi ý trong hoạt động kiểm soát rủi ro và nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực
Ngoài ra luận văn c ng đƣa ra một số kiến nghị đối với BIDV Việt Nam nhằm tạo điều kiện để thực hiện các khuyến nghị hoàn thiện hoạt động TTTM thông qua L/C tại BIDV Hải Vân.
KẾT LUẬN
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay, phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được sử dụng phổ biến, rộng rãi trong thương mại quốc tế. Sản phẩm này đƣợc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân khai thác nhằm đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp trên địa bàn. Trước tình hình thực tế đối với dịch vụ này, tác giả đưa ra luận văn nhằm góp phần hoàn thiện hoạt động TTTM thông qua L/C tại Chi nhánh. Luận văn đã có những nội dung tóm tắt sau:
- Tập trung phân tích thực trạng hoạt động TTTM thông qua L/C tại Chi nhánh bằng việc xem xét bối cảnh kinh doanh của Chi nhánh qua việc phân tích tình hình xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp trên địa bàn Đà Nẵng nhằm xác định cơ hội của Chi nhánh, đồng thời, nêu rõ mục tiêu hoạt động của Chi nhánh là cơ sở đánh giá hoạt động TTTM thông qua L/C tại Chi nhánh.
- Hình thành cơ sở lý luận đối với hoạt động TTTM, phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại các NHTM.
- Luận văn nêu rõ quy trình, quy định của BIDV và việc áp dụng vào thực tiễn tại Chi nhánh.
- Các biện pháp mà Chi nhánh đã và đang triển khai thực hiện nhằm đạt đƣợc các mục tiêu hoạt động TTTM thông qua L/C và các mục tiêu hoạt động chung.
- Đánh giá hoạt động TTTM thông qua L/C tại Chi nhánh bằng các chỉ tiêu được đặt ra trong Chương I - Cơ sở lý luận của luận văn, đồng thời lồng ghép việc phân tích các nhân tố ảnh hưởng nhằm làm cơ sở đối với phân tích nguyên nhân của những hạn chế trong hoạt động TTTM thông qua L/C.
- Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động TTTM thông qua L/C tại Chi nhánh dựa trên cơ sở lý luận, phân tích thực trạng, các nguyên nhân và định hướng trong thời gian đến.
- Đề xuất các kiến nghị đối với Trụ sở chính đối với các giải pháp mà luận văn đƣa ra khi vƣợt thẩm quyền của Chi nhánh.
Trên đây là những đóng góp của luận văn đối với việc xây dựng một hệ thống các giải pháp giúp hoàn thiện hoạt động TTTM thông qua L/C của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân. Vì thời gian có hạn nên đề tài còn tồn tại những hạn chế do đó tác giả rất mong nhận đƣợc sự quan tâm chỉ bảo của quý thầy cô để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt
[1] Thạch Bình (2019), Tín dụng tiếp tục hỗ trợ xuất khẩu, bài báo, Thời báo Ngân hàng.
[2] Các quy định hiện hành của BIDV
[3] Các số liệu của BIDV Hải Vân giai đoạn 2017 - 2019 [4] Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước thành phố Đà Nẵng
[5] Lâm Chí D ng, Võ Hoàng Diễm Trinh (2009), Bài giảng “Quản trị ngân hàng 2”, Đại học Đà Nẵng – Trường Đại học Kinh tế.
[6] Phan Thị Hồng Hải, Đặng Thị Nhàn (2017), Gian lận và giả mạo chứng từ trong hoạt động thanh toán và tài trợ thương mại quốc tế tại các ngân hàng thương mại, Bài báo khoa học, Tạp Chí Ngân Hàng.
[7] Hồ Thị Quỳnh Nga (2015), Nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ thương mại tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV, luận văn thạc sĩ.
[8] Sở Công thương thành phố Đà Nẵng
[9] Nguyễn Phương Thúy (2018 , Phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình, luận văn thạc sĩ Khoa học Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế.
[10] Nguyễn Văn Tiến (2018), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại.
NXB Thống kê.
[11] Nguyễn Thị Thanh Trúc (2019), Rủi ro trong quá trình kiểm tra chứng từ theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam, luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh
Tiếng Anh
[12] Samih Antoine Azar (2017), The Determinants of Export Documentary Credit in Lebanon, Accounting and Finance Research, www.sciedupress.com, Vol. 6, No. 1; 2017.
[13] Vladimir Anatolevich ERMAKOV; Elena Mikhailovna BURMISTROVA; Nikolay Borisovich BODIN; Alexander Alexandrovich CHURSIN; Elena Aleksandrovna SHEVEREVA (2017), A letter of credit as an instrument to mitigate risks and improve the efficiency of foreign trade transaction, Revista, Vol. 39 (# 06) Year 2018. Page 31.
[14] Friederike Niepmann and Tim Schmidt-Eisenlohr (2014), Why U.S.
Exporters Use Letters of Credit, Liberty Street Economics.
PHỤ LỤC I
QUY TRÌNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THÔNG QUA L/C TẠI BIDV HẢI VÂN
* Lưu đồ nghiệp vụ:
Khách hàng/
NHĐL
Chi nhánh TFC NHĐL/ Khách
hàng
TTV KSV
Hình 2.2. Lưu đồ nghiệp vụ L/C tại BIDV
Hồ sơ, chứng
từ
Tiếp nhận hồ sơ, chứng từ
Kiểm tra hồ sơ
Tiếp nhận hồ sơ, chứng từ Chỉnh sửa,
hoàn thiện hồ sơ
Gửi hồ sơ, chứng từ tới
TFC
Thực hiện nghiệp vụ tác nghiệp
Luân chuyển,
lưu trữ Hoàn tất
giao dịch
Kiểm soát
Chứng từ, điện
Chứng từ, điện
-
+
-
+
* Tiếp nhận giao dịch:
- Bộ phận TTTM tiếp nhận hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch từ khách hàng/NHĐL; kiểm tra theo Quy định phòng, chống rửa tiền của BIDV.
- Đóng dấu tiếp nhận hồ sơ; ghi nhận cụ thể thời gian nhận (gồm thông tin về giờ, phút và ngày, tháng, năm , kí và ghi rõ họ tên cán bộ tiếp nhận hồ sơ.
* Kiểm tra hồ sơ:
- Bộ phận TTTM kiểm tra tính xác thực, hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch;
- Kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ giao dịch theo từng nghiệp vụ phát sinh;
- Kiểm tra các điều kiện thực hiện giao dịch đã đƣợc thực hiện đầy đủ theo quy định của từng nghiệp vụ nhƣ kiểm tra tiền ký quỹ, kiểm tra hạn mức khách hàng;
- Thực hiện ký quỹ giao dịch đối với các trường hợp đồng tiền ký quỹ khác với đồng tiền giao dịch;
- Kiểm tra bộ chứng từ đòi tiền (nếu có).
* Gửi hồ sơ tới TFC:
- Bộ phận TTTM gửi hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch theo quy định của từng nghiệp vụ và kết quả kiểm tra chứng từ (áp dụng đối với trường hợp có chứng từ đòi tiền) tới TFC qua Chương trình TF+ (các trường hợp gửi hồ sơ qua fax, email chỉ được thực hiện khi Chương trình TF+ gặp sự cố; Chi nhánh hoàn gửi hồ sơ đã gửi qua fax, email qua Chương trình TF+ khi Chương trình này được khôi phục).
* Tiếp nhận và xử lý giao dịch tại TFC:
- TFC tiếp nhận giao dịch do Chi nhánh gửi tới qua chương trình TF+;
Kiểm tra và xử lý giao dịch trên cơ sở đề nghị của Chi nhánh và hồ sơ, chứng từ Chi nhánh đã gửi theo các nghiệp vụ.
- Sau khi giao dịch đƣợc duyệt, chứng từ đã tạo trong quá trình thực hiện giao dịch được tự động gửi về Chi nhánh qua Chương trình TF để Chi nhánh hoàn tất giao dịch.
* Hoàn tất giao dịch tại Chi nhánh:
Bộ phận TTTM phải thường xuyên kiểm tra trạng thái giao dịch đã gửi tới TFC để hoàn tất kịp thời. Việc hoàn tất giao dịch đƣợc thực hiện khi giao dịch đã được TFC duyệt trên Chương trình TF gồm các nội dung:
- In, ký và luân chuyển hồ sơ, chứng từ, điện Swift đến đã đƣợc TFC/hệ thống tạo/chuyển về Chi nhánh.
- Theo dõi phản hồi của khách hàng (đối với giao dịch chờ ý kiến trả lời từ khách hàng để chuyển TFC xử lý theo quy định của từng nghiệp vụ.
PHỤ LỤC II
CHÍNH SÁCH VỀ GIÁ, PHÍ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG SẢN PHẨM L/C TẠI BIDV HẢI VÂN
STT MỤC PHÍ MỨC PHÍ
(Chƣa bao gồm VAT)
LOẠI PHÍ
Mục phí thuộc đối
tƣợng không chịu thuế
GTGT
I. THƢ TÍN DỤNG
1 THƢ TÍN DỤNG NHẬP KHẨU
1.1 Phát hành thƣ tín dụng Tối thiểu 50 USD Cố định x
- Phần giá trị L/C ký quỹ bằng tiền (VNĐ/ngoại tệ trên tài khoản tiền gửi không kỳ hạn/Tài khoản ký quỹ tại BIDV (tài khoản tiền gửi không cài đặt hạn mức thấu chi)
0,05 /phần giá trị tương ứng
Tối đa 500 USD
Linh
hoạt x
- Phần giá trị LC đƣợc đảm bảo thanh toán bằng cầm cố hợp đồng tiền gửi/thẻ tiết kiệm/chứng chỉ tiền gửi
0,06 /phần giá trị tương ứng
Tối đa 500 USD
Linh
hoạt x
- Phần giá trị L/C miễn ký quỹ hoặc đƣợc đảm bảo bằng hình thức khác (ngoài các hình thức nêu trên
1,5 /năm/phần giá trị tương ứng, kể từ ngày phát hành đến ngày hết hạn L/C
Linh
hoạt x
1.2 Sửa đổi Thƣ tín dụng
- Sửa đổi tăng giá trị, thay đổi TSBĐ và/hoặc gia hạn thời
Áp dụng nhƣ mức phí phát hành L/C đối với
Linh
hoạt x
hạn hiệu lực L/C giá trị tăng thêm/phần giá trị thay đổi
TSBĐ/thời gian gia hạn
- Sửa đổi khác 20USD Cố định x
1.3 Phát hành thƣ tín dụng sơ bộ 50USD Cố định x 1.4 Huỷ L/C theo yêu cầu 20USD + phí trả
NHNN (nếu có Cố định x
1.5
Phí xử lý bộ chứng từ nhập khẩu xuất trình bổ sung/thay thế
10USD/bộ chứng từ
Cố định x
1.6 Thanh toán bộ chứng từ
0,2 /Giá trị bộ chứng từ
Tối thiểu: 30USD Tối đa: 500USD
Linh
hoạt x
1.7 Chấp nhận thanh toán thƣ tín dụng trả chậm
- Bộ chứng từ đã ký quỹ 100%
30USD
Cố định x
- Bộ chứng từ ký quỹ dưới 100%
0,1%/tháng tính trên trị giá đòi tiền của bộ chứng từ nhập khẩu từ ngày chấp nhận đến ngày đến hạn thanh toán
Tối thiểu: 30USD
Linh
hoạt x
1.8 Sửa đổi cam kết trả chậm đã chấp nhận
- Gia hạn thời hạn chấp nhận trả chậm
nhƣ phí chấp nhận thanh toán thƣ tín dụng trả chậm tính từ ngày đến hạn c tới ngày đến hạn mới
Linh
hoạt x
- Tăng trị giá cam kết trả chậm
nhƣ phí chấp nhận thanh toán thƣ tín dụng trả chậm tính từ ngày sửa đổi đến ngày đến hạn trên số tiền tăng thêm
Linh
hoạt x
- Sửa đổi khác 10USD Cố định x
1.9 Bảo lãnh nhận hàng
1.9.1 Phát hành bảo lãnh nhận hàng theo L/C
50USD
Cố định x
1.9.2
Phí duy trì bảo lãnh nhận hàng theo L/C (trong trường hợp bảo lãnh nhận hàng không có ngày hết hiệu lực
- Hoàn trả bảo lãnh trong thời gian 60 ngày kể từ ngày phát hành bảo lãnh
Miễn phí
Cố định x
- Hoàn trả bảo lãnh sau 60 ngày kể từ ngày phát hành bảo lãnh hoặc không hoàn trả (thu vào ngày thứ 61 kể từ ngày phát hành bảo lãnh
0,15 trị giá bảo lãnh Tối thiểu: 50USD
Tối đa: 200USD Cố định x
1.9.3 Sửa đổi bảo lãnh nhận hàng 20 USD/lần Cố định x 1.10 Ký hậu vận đơn/Phát hành
thƣ ủy quyền nhận hàng
- Trước khi thông báo tình trạng bộ chứng từ
15USD
Cố định x
- Sau khi thông báo tình trạng bộ chứng từ
5USD
Cố định x
1.11 Phí tƣ vấn HĐNT theo yêu cầu của khách hàng
Theo thỏa thuận
Tối thiểu 20USD Cố định
1.12 Phí tƣ vấn phát hành L/C theo yêu cầu của khách hàng
Theo thỏa thuận
Tối thiểu 20USD Cố định x
1.13
Phí xử lý giao dịch L/C nhập khẩu (phát hành, sửa đổi L/C, thanh toán)
20USD/giao dịch
Cố định x
2 THƢ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU
2.1 Thông báo L/C
- L/C nhận trực tiếp từ Ngân hàng phát hành
20 USD
Cố định
- L/C nhận đƣợc từ Ngân hàng khác Ngân hàng phát hành
20USD + phí ngân hàng thông báo trước (nếu có)
Cố định
2.2 Thông báo sửa đổi L/C
10USD+ phí ngân hàng thông báo trước (nếu có)
Cố định
2.3 Thông báo L/C sơ bộ 15USD Cố định
2.4 Hủy L/C theo yêu cầu 20USD + phí trả
NHNN (nếu có Cố định
2.5 Phí xử lý bộ chứng từ
- Kiểm tra bộ chứng từ theo L/C
20USD/bộ chứng từ
Cố định
- Không kiểm tra bộ chứng từ theo L/C (theo đề nghị của khách hàng)
5USD/bộ chứng từ
Cố định
2.6 Thanh toán bộ chứng từ theo L/C
0,15 /trị giá báo có của bộ chứng từ Tối thiểu: 20USD Tối đa: 200USD
Linh
hoạt
2.7 Bị từ chối thanh toán từ ngân hàng nước ngoài
Phí phát sinh (nếu có
Cố định 2.8 Phí sửa đổi/ điều chỉnh thƣ 10USD/lần điều chỉnh Cố định
đòi tiền theo yêu cầu của KH
2.9 Phí huỷ giao dịch 10USD Cố định
2.10
Hỗ trợ hoàn thiện bộ chứng từ xuất khẩu (chỉ thu bổ sung trong trường hợp BIDV đã hỗ trợ kiểm tra nhƣng khách hàng lại xuất trình tại NH khác hoặc hỗ trợ hỗ trợ hoàn thiện bộ chứng từ xuất khẩu từ lần thứ 3 trở đi
0,05 trị giá hóa đơn, tối thiểu 20USD, tối đa 100USD
Cố định
2.11 L/C chuyển nhƣợng Cố định
2.11.1 Chuyển nhƣợng L/C xuất khẩu
0.1 /giá trị LC chuyển nhƣợng+ phí điện Swìt/phí bưu điện theo thực tế phát sinh
Cố định
2.11.2 Thông báo sửa đổi L/C chuyển nhƣợng
Cố định
- Sửa đổi tăng số tiền
Nhƣ phí chuyển nhƣợng L/C xuất khẩu tính trên số tiền tăng thêm
Cố định
- Sửa đổi khác 20USD/lần Cố định
2.11.3 Hủy L/C chuyển nhƣợng 20 USD/lần Cố định 2.11.4
Phí xử lý xuất trình bộ chứng từ đòi tiền theo L/C chuyển nhƣợng
- kiểm tra và thay thế bộ chứng từ theo L/C chuyển nhƣợng
30USD/bộ chứng từ
Cố định
- Không kiểm tra và thay thế bộ chứng từ theo L/C chuyển nhƣợng
5USD/bộ chứng từ
Cố định
2.11.5 Thanh toán bộ chứng từ theo L/C chuyển nhƣợng
- Thanh toán cho người thụ hưởng thứ hai
0,2 /Giá trị bộ chứng từ do người thụ hưởng thứ hai xuất trình Tối thiểu: 30USD Tối đa: 500USD
Linh
hoạt
- Thanh toán cho người thụ hưởng thứ nhất
0,2 /trị giá báo có cho người thụ hưởng thứ nhất
Tối thiểu: 20USD Tối đa: 200USD
Linh
hoạt
3 XÁC NHẬN THƢ TÍN DỤNG
3.1 Xác nhận L/C
Theo biểu phí dịch vụ dành cho khách hàng ĐCTC
Cố định x
3.2
Thu bổ sung phí xác nhận trong trường hợp bộ chứng trả chậm đòi tiền theo L/C do BIDV xác nhận có ngày đáo hạn sau ngày hết hạn hiệu lực của L/C: thời gian tính phí kể từ ngày hết hạn hiệu lực của L/C đến ngày đáo hạn của bộ chứng từ đòi tiền: thu nhƣ phí xác nhận
Theo biểu phí dịch vụ dành cho khách hàng ĐCTC
Cố định x
3.3 Xác nhận sửa đổi L/C
- Xác nhận sửa đổi tăng tiền
Bằng phí xác nhận trên số tiền tăng kể từ ngày xác nhận sửa đổi đến ngày hết hạn của L/C
Cố định x
hoặc ngày đến hạn thanh toán tùy thời hạn nào dài hơn
- Xác nhận sửa đổi gia hạn ngày hiệu lực
Bằng phí xác nhận trên số dƣ L/C kể từ ngày hết hạn c đến ngày hết hạn mới của L/C hoặc ngày đến hạn thanh toán tùy thời hạn nào dài hơn
Cố định x
- Xác nhận sửa đổi khác
Theo biểu phí dịch vụ dành cho khách hàng ĐCTC
Cố định x
- Phí xử lý giao dịch xác nhận L/C/sửa đổi xác nhận L/C
Theo biểu phí dịch vụ dành cho khách hàng ĐCTC
Cố định x
PHỤ LỤC III
TIÊU CHUẨN MỤC TIÊU CHẤT LƢỢNG CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THÔNG QUA L/C TẠI
BIDV HẢI VÂN
TT Nội dung Thời gian xử lý tại
Bộ phận TTTM Ghi chú
1 L/C nhập khẩu
Tiếp nhận và xử lý hồ sơ phát hành, sửa đổi L/C
1/2 ngày
Thời điểm tiếp nhận đƣợc tính từ khi Bộ phận TTTM nhận đủ hồ sơ, tờ trình từ Bộ phận QLKH (trường hợp Bộ phận QLKH trình đảm bảo nguồn) hoặc từ khi Tờ trình của Bộ phận TTTM đƣợc cấp thẩm quyền phê duyệt.
Gửi hồ sơ phát hành bảo lãnh nhận hàng đến TFC
1 ngày
Tính từ thời điểm Chi nhánh hoàn thành phát hành bảo lãnh nhận hàng
Gửi hồ sơ sửa đổi, tất toán bảo lãnh nhận hàng
1 ngày
Tính từ thời điểm Chi nhánh hoàn thành việc sửa đổi bảo lãnh nhận hàng/nhận đƣợc bảo lãnh nhận hàng gốc từ khách hàng để tất toán.
Tiếp nhận và xử lý bộ chứng từ nhập khẩu gửi TFC
1 ngày
Tính từ thời điểm Chi nhánh tiếp nhận hồ sơ từ hãng phát chuyển nhanh