CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẬN SƠN TRÀ, TP ðÀ NẴNG
2.3.2. Những mặt hạn chế và nguyên nhân của hạn chế
- Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ quan của cỏn bộ thẩm ủịnh và ủề xuất cho vay hay từ chối cho vay là do cỏn bộ thẩm ủịnh này trực tiếp ủề xuất nờn mức ủộ tin cậy chưa cao. Cụ thể : cỏn bộ tớn dụng hướng dẫn hồ sơ vay vốn , thu thập thụng tin và thẩm ủịnh về năng lực pháp luật, năng lực tài chính của khách hàng, quan hệ thân nhân v.v ..
Một số chứng từ chứng minh cho cụng tỏc chấm ủiểm, xếp hạng tớn dụng như giỏ trị mua bảo hiểm nhõn thọ, mức ủộ ổn ủịnh của cụng việc , quan hệ thõn nhõn v.v khụng kốm theo nhưng vẫn ủược ủưa vào thụng tin thu thập ủể chấm ủiểm.
Công tác kiểm tra, giám sát khách hàng sau cho vay mang tính chất hình thức, ủối phú, ớt kiểm tra ủối chiếu thực tế. Cỏn bộ cho vay ớt hoặc khụng kiểm tra mục ủớch sử dụng vốn của khỏch hàng sau cho vay. Cụ thể: Biờn bản kiểm tra sau cho vay thường ghi nội dung sơ sài, chung chung, có khi ghi nhận kết quả giám sát sử dụng vốn theo cung cấp của khách hàng. Ngoài ra, ít thực hiện thu thập lại nguồn thu nhập, tình hình tài chính của khách hàng sau khi vay và chỉ tiến hành kiểm tra khi khách hàng không thực hiện nghĩa
vụ trả nợ, ủó chuyển sang nợ nhúm 2 trở ủi nờn ỏp dụng cỏc biện phỏp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra ủụi khi bị chậm trễ, dẫn ủến phỏt sinh nợ xấu .
Do có sự phân công trách nhiệm của từng phòng ban nên công tác giải ngõn, thu nợ ủược thực hiện tại phũng kế toỏn nờn thường bị ỏch tắc, chậm trễ, mất nhiều thời gian cho khách hàng vay vốn vì vẫn còn quan niệm là khách hàng của phòng tín dụng, không phải là khách hàng của phòng kế toán nờn khi thực hiện giải ngõn thỡ giao dịch này ủược thực hiện cuối cựng, do ủú thời gian chờ ủợi của khỏch hàng vay vốn thường kộo dài . Ngoài ra chưa cú cơ chế xử phạt, quy trỏch nhiệm cho phũng kế toỏn - là nơi ủược phõn cụng thu nợ khi khỏch hàng ủến trả tiền vay khi thiếu trỏch nhiệm dẫn ủến thu thiếu số tiền gốc, lãi theo phân kỳ làm phát sinh nợ quá hạn.
Phân cấp trách nhiệm, quyền hạn của từng phòng ban, giới hạn cấp tín dụng phải trình hồ sơ lên chi nhánh cấp trên còn nhiều thủ tục giấy tờ rườm rà, phức tạp dẫn ủến mất rất nhiều thời gian cho khỏch hàng và chớnh bản thõn nhân viên ngân hàng. Cụ thể: khi trình bộ hồ sơ vượt thẩm quyền thì ngoài bộ hồ sơ vay vốn theo quy ủịnh, chi nhỏnh cấp dưới cũn phải làm rất nhiều giấy tờ khỏc ủể trỡnh duyệt.
Cỏc biện phỏp hạn chế rủi ro vẫn chưa thực hiện triệt ủể như: chưa thực hiện bỏn bảo hiểm 100% giỏ trị tài sản bằng ủộng sản, mua bảo hiểm bảo an tớn dụng ủối với cỏc trường hợp vay vốn khụng bảo ủảm bằng tài sản khụng ủược thưc hiện liờn tục trong suốt thời gian vay vốn v.v.
Việc ủịnh giỏ tài sản bảo ủảm vẫn mang tớnh chủ quan của cỏn bộ thẩm ủịnh, khụng thụng qua cơ quan thẩm ủịnh giỏ ủộc lập nờn giỏ trị tài sản bảo ủảm cú thể bị ủẩy lờn cao hơn so với giỏ trị thực tế dẫn ủến rủi ro. Quy ủịnh về thời gian kiểm tra tài sản là tối thiểu 06 tháng nên việc thực hiện kiểm tra giỏm sỏt, ủịnh giỏ lại tài sản bảo ủảm là ủộng sản cú thể khụng kịp thời dẫn ủến giảm giỏ trị tài sản bảo ủảm, khụng ủủ thu hồi nợ nếu rủi ro xảy ra.
b. Nguyên nhân ảnh hưởng:
a. Nguyên nhân bên ngoài
Nền kinh tế phát triển, thu nhập của người dân tăng cao, nhà nước có nhiều chớnh sỏch ưu ủói, khuyến khớch người dõn chi tiờu, mua sắm nờn nhiều người ủó cú cỏi nhỡn lạc quan về triển vọng phỏt triển, thu nhập của mỡnh trong tương lai nên họ sẵn sàng chi tiêu mua sắm, tham gia nhiều chương trình vay mượn tiêu dùng khác nhau vượt quá khả năng chi trả của chính họ.
Trong thời gian qua, thị trường bất ủộng sản tăng cao ủột biến, một số người ủó ủược hưởng lợi rất nhiều từ thị trường này, do ủú nhu cầu về ủất ủai, nhà cửa tăng cao. Nhiều người mạo hiểm vay mượn với số tiền lớn ủể mua ủất ủai, nhà cửa với giỏ trị “ ảo” cao hơn rất nhiều so với giỏ trị thực của tài sản, nờn khi thị trường bất ủộng sản ủúng băng , khỏch hàng khụng ủủ nguồn thu nhập trả nợ sẽ nhanh chóng bán tài sản , lúc này giá trị tài sản khụng ủủ, khụng bằng với giỏ trị ủó bỏ ra và CBTD khi thẩm ủịnh giỏ trị tài sản trong trường hợp này cũng bị ảnh hưởng theo.
Khi NHNN cho phép liên kết thông tin tín dụng của các Công ty tài chính với NHTM thì các NHTM cũng bị ảnh hưởng nợ xấu từ các khách hàng này vỡ tiờu chớ lựa chọn khỏch hàng ủể cấp tớn dụng của cỏc cụng ty này rất dễ dàng, thông thoáng và tâm lý của các công ty này là nếu khách hàng khụng trả ủược nợ thỡ NHTM phải thu dọn giỳp “ hậu quả” này, phải bắt buộc thực hiện xử lý nợ xấu giỳp cỏc khỏch hàng của cụng ty tài chớnh ủể cỏc NHTM không bị ảnh hưởng theo.
Khách hàng bị suy giảm thu nhập, mất thu nhập do các rủi ro không mong ủợi như: ủau ốm, bệnh tật, kinh doanh thua lỗ, bị tai nạn dẫn ủến mất khả năng chi trả và công ty bảo hiểm chỉ bồi thường trong trường hợp khách hàng vay vốn bị chết.
b. Nguyên nhân bên trong
Do quy ủịnh về quy trỡnh cho vay nờn cỏn bộ tớn dụng thực hiện gần như hoàn toàn quy trình cho vay và quản lý khoản vay như: tìm kiếm khách hàng, thu thập thụng tin, thẩm ủịnh khỏch hàng, ủịnh giỏ tài sản, ủề xuất cho vay hoặc từ chối cho vay, kiểm tra sau cho vay, thu hồi và xử lý nợ xấu v.v. Với việc thực hiện toàn bộ cụng việc như vậy rất dễ xảy ra rủi ro ủạo ủức như lợi dụng ủể yờu sỏch, trục lợi khỏch hàng của nhõn viờn ngõn hàng, ủụi khi quyết ủịnh cấp tớn dụng dựa vào cảm tớnh, ý chớ chủ quan của CBTD hoặc dễ bị “ can thiệp”, ỏp ủặt của cấp lónh ủạo ngõn hàng bởi vỡ quyết ủịnh cấp tớn dụng chỉ thực hiện tại phũng tớn dụng, khụng cần sự ủồng ý của cỏc cỏ nhõn hay phòng ban nghiệp vụ khác.
ða dạng húa danh mục cho vay, mở rộng ủối tượng khỏch hàng vay cũng dẫn ủến việc khụng ủủ khả năng kiểm tra, kiểm soỏt rủi ro trong quỏ trình cho vay vì lực lượng cán bộ tín dụng mỏng, thực hiện kiêm nhiệm nhiều công việc, nhiều loại hình vay vốn, cả khách hàng pháp nhân và cá nhân, do ủú chưa cú sự chuyờn nghiệp húa, nghiệp vụ chuyờn mụn chưa chuyờn sõu v.v cú thể dẫn ủến rủi ro giao dịch.
Phân công quyền hạn, trách nhiệm của cá nhân, phòng ban có liên quan ủến hoạt ủộng cấp tớn dụng cũng mất rất nhiều thời gian cho khỏch hàng vay vốn vỡ khỏch hàng phải chờ ủợi sự kiểm tra, kiểm soỏt hồ sơ vay vốn của phũng tớn dụng và phũng kế toỏn mới ủược thực hiện giải ngõn. Ngoài ra, chi nhỏnh cũn chưa cú cơ chế xử phạt, quy trỏch nhiệm ủối với cỏn bộ phũng kế toỏn khi ủể xảy ra nợ xấu. Hiện nay, tại chi nhỏnh nếu khỏch hàng khụng trả ủược nợ hoặc trả nợ khụng ủủ dẫn ủến nợ xấu ủều quy trỏch nhiệm cho cỏn bộ cho vay mà khụng cần xem xột nguyờn nhõn dẫn ủến nợ xấu. Chẳng hạn như khỏch hàng tự ủến ngõn hàng trả nợ hoặc ủy quyền trả nợ qua tài khoản cá nhân trả lương và việc thực hiện thu nợ là ở bộ phận kế toán. Nếu bộ phận
kế toỏn khụng thu ủủ hoặc quờn khụng thu nợ của khỏch hàng này dẫn ủến khỏch hàng chi tiờu vượt, khụng ủủ khả năng trả nợ dẫn ủến bị chuyển nhúm nợ xấu thì trách nhiệm không thuộc bộ phận kế toán mà vẫn thuộc bộ phận tín dụng vỡ nợ xấu thỡ sẽ liờn quan trực tiếp ủến phũng tớn dụng, liờn quan ủến ủỏnh giỏ, xếp loại của cỏn bộ cho vay.
Kiểm tra, kiểm soỏt mục ủớch vay vốn, sử dụng vốn vay cũn sơ sài, mang hỡnh thức ủối phú, cụng tỏc ủịnh giỏ lại tài sản sau cho vay cũn chậm trễ nờn dễ dẫn ủến rủi ro.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong Chương 2 của luận văn, học viờn ủó giới thiệu tổng quan ủược tình hình hoạt ựộng kinh doanh của Agribank chi nhánh quận sơn Trà, đà Nẵng và trọng tõm là trỡnh bày ủược thực trạng triển khai cỏc hoạt ủộng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tiêu dùng tại chi nhánh này qua các năm 2016 - 2018. Luận văn cũng ủó làm rừ thực trạng triển khai cỏc biện pháp kiểm soát rủi ro gồm: Biện pháp né tránh rủi ro thông qua công tác thẩm ủịnh năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sự, năng lực tài chớnh của khỏch hàng, thụng qua cụng tỏc chấm ủiểm, xếp hạng tớn dụng và sàng lọc khỏch hàng; Biện phỏp ngăn ngừa rủi ro thụng qua quy ủịnh về giới hạn cấp tớn dụng tối ủa ủối với một khỏch hàng và người cú liờn quan, phõn quyền hạn, trỏch nhiệm cụ thể của từng cỏ nhõn, phũng ban cú liờn quan ủến cụng tỏc cấp tớn dụng, kiểm tra giỏm sỏt trước trong và sau cho vay, ủa dạng hóa danh mục CVTD; Biện pháp giảm thiểu tổn thất thông qua TSðB, trích lập dự phòng rủi ro; Biện pháp chuyển giao rủi ro thông qua mua bảo hiểm bảo an tín dụng và bán nợ cho công ty VAMC
Trờn cơ sở thực trạng ủó triển khai, luận văn ủó ủưa ra cỏc ủỏnh giỏ về những mặt thành cụng, những mặt hạn chế và nguyờn nhõn ảnh hưởng ủến hoạt ủộng kiểm soỏt rủi ro. Từ ủú làm cơ sở ủể học viờn ủề xuất những khuyến nghị trong Chương 3 gúp phần hoàn thiện hoạt ủộng kiểm soỏt rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tiêu dùng tại Agribank chi nhánh quận Sơn Trà, đà Nẵng.