CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG SÁP NHẬP VÀ MUA LẠI NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2. Tổng quan về năng lực cạnh tranh tại ngân hàng thương mại
1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh tại các ngân hàng thương mại12
1.2.2.3 Các nhân tố thuộc nội bộ ngân hàng
Bên cạnh những yếu tố khách quan tác động đến năng lực cạnh tranh của các NHTM, trên thực tế các yếu tố thuộc về nội tại của hệ thống NHTM cũng ảnh hưởng rất lớn đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng, bao gồm các nhân tố sau:
Năng lực tài chính
Tiềm lực tài chính là thước đo sức mạnh của một ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Tiềm lực tài chính thể hiện qua các chỉ tiêu sau:
Quy mô về vốn: Thể hiện qua các chỉ tiêu như tổng tài sản, quy mô vốn chủ sở hữu, vốn điều lệ. Tiềm lực vốn chủ sở hữu phản ánh sức mạnh tài chính của một ngân hàng và khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng đó.
Vốn chủ sở hữu = Vốn tự có cấp 1 + vốn tự có cấp 2 Trong đó:
- Vốn tự có cấp 1 gồm vốn điều lệ, thặng dư vốn cổ phần, các quỹ dự trữ.
- Vốn tự có cấp 2 gồm một số tài sản nợ khác như chênh lệch do đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá, vốn đầu tư xây dựng mua sắm do Nhà nước cấp, lợi nhuận chưa phân chia cho các quỹ.
Hệ số an toàn vốn (CAR - Capital Adequacy Ratio): dùng để xác định khả năng của ngân hàng trong việc thanh toán các khoản nợ có thời hạn và đối mặt với các rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành. Theo quy định của Basel, một tổ chức tài chính được gọi là đủ vốn khi hệ số đủ vốn đạt tối thiểu 9% giữa vốn tự có so với tổng tài sản điều chỉnh rủi ro.
CAR =
Cách thức mà một ngân hàng có khả năng cơ cấu lại vốn, huy động thêm vốn, cũng là một khía cạnh phản ánh tiềm lực về vốn của một ngân hàng. Đây là một trong những nguồn lực quan trọng nhất quyết định khả năng cạnh tranh của một ngân hàng.
Chất lượng tài sản có: Phản ánh sức khỏe của ngân hàng, thể hiện thông qua các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu trên tổng tài sản có, tỷ lệ trích lập dự phòng và khả năng thu hồi các khoản nợ xấu, đa dạng hóa danh mục tín dụng, rủi ro tín dụng tiềm ẩn.
Mức sinh lời: Phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đồng thời cũng phản ánh một phần kết quả cạnh tranh của ngân hàng đó. Chỉ tiêu mức sinh lợi có thể được phân tích thông qua những chỉ tiêu như lợi nhuận sau thuế, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận.Thông thường mức sinh lời được phản ánh qua tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản có (ROA), các chỉ tiêu về mức sinh lợi trong mối tương quan với chi phí.
ROE =
ROE là chỉ tiêu được các ngân hàng quan tâm đến nhiều nhất, cho thấy khả năng sinh lời từ một đồng vốn của chủ sở hữu, lợi nhuận mà một cổ đông có được. Do vậy, các ngân hàng luôn cố gắng tăng chỉ tiêu ROE để tăng tính hấp dẫn đối với các cổ đông bằng phương pháp như kiểm soát chi tiêu, đầu tư, quản lý rủi ro có hiệu quả.
Các ngân hàng thường sử dụng ROA để đo lường mối quan hệ sinh lời của tài sản và nguồn vốn bởi vì một bộ phận nguồn vốn được sử dụng tạo nên tài sản không sinh lãi và có một bộ phận tài sản không sinh lãi lại tham gia tạo nên thu nhập cho ngân hàng. Do vậy nếu ROA lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của NHTM tốt, cơ cấu tài sản hợp lý. Tuy nhiên nếu ROA quá lớn làm cho các nhà quản trị lo lắng vì rủi ro luôn đi song hành với lợi nhuận.
ROA =
Vốn chủ sở hữu
Tổng tài sản điều chỉnh rủi ro
* 100%
Lợi nhuận sau thuế
Vốn chủ sở hữu bình quân * 100%
Lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản có bình quân
* 100%
Khả năng thanh toán: Thể hiện qua các chỉ tiêu như khả năng thanh toán ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh và đặc biệt là khả năng quản lý rủi ro thanh khoản của các NHTM.
Sản phẩm, dịch vụ
Mức độ đa dạng hóa của sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cũng là một chỉ tiêu phản ánh năng lực cạnh tranh của ngân hàng. Một ngân hàng có nhiều sản phẩm, dịch vụ cung cấp phù hợp với nhu cầu thị trường sẽ là một ngân hàng có lợi thế cạnh tranh. Sự đa dạng hóa về dịch vụ, một mặt tạo cho ngân hàng phát triển ổn định hơn, mặt khác cho phép ngân hàng phát huy lợi thế nhờ quy mô.
Tuy nhiên sự đa dạng hóa các dịch vụ cần phải thực hiện tương quan với các nguồn lực hiện có của ngân hàng. Việc triển khai quá nhiều dịch vụ có thể làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả do dàn trải quá mức các nguồn lực. Do đó, các ngân hàng không chỉ quan tâm đến số lượng mà còn chất lượng các sản phẩm dịch vụ do ngân hàng cung cấp. Có như vậy, mới tạo nên được lợi thế cạnh tranh của ngân hàng so với các ngân hàng khác.
Năng lực về công nghệ
Trong lĩnh vực ngân hàng, công nghệ ngày càng đóng vai trò như là một trong những nguồn lực tạo ra lợi thế cạnh tranh quan trọng nhất của mỗi ngân hàng. Công nghệ ngân hàng không chỉ bao gồm những công nghệ mang tính tác nghiệp như hệ thống thanh toán điện tử, hệ thống bán lẻ, máy rút tiền tự động ATM mà còn bao gồm hệ thống thông tin quản lý, hệ thống báo cáo rủi ro trong nội bộ ngân hàng. Khả năng nâng cấp và đổi mới công nghệ ngân hàng cũng là chỉ tiêu phản ánh năng lực công nghệ của ngân hàng. Như vậy, năng lực công nghệ không chỉ thể hiện ở số lượng, chất lượng công nghệ hiện tại, mà còn bao gồm khả năng đổi mới công nghệ hiện tại về mặt kỹ thuật cũng như kinh tế.
Năng lực quản lý và cơ cấu tổ chức
Năng lực quản lý phản ánh năng lực điều hành của hội đồng quản trị cũng như ban lãnh đạo ngân hàng. Năng lực quản lý thể hiện ở mức độ chi phối và khả năng giám sát của hội đồng quản trị với ban giám đốc, mục tiêu, động cơ, mức độ cam kết của ban lãnh đạo đối với việc duy trì và nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng, hoạch định chiến lược kinh doanh cũng như chính sách quản lý rủi ro, kiểm soát nội bộ hoạt động ngân hàng.
Năng lực quản lý quyết định hiệu quả sử dụng các nguồn lực của một ngân hàng. Một ban giám đốc hay hội đồng quản trị yếu kém, không có khả năng đưa ra những chính sách, chiến lược hợp lý, thích ứng với những thay đổi của thị trường sẽ làm lãng phí các nguồn lực và làm yếu đi năng lực cạnh tranh của ngân hàng đó.
Năng lực quản lý của hội đồng quản trị cũng như ban giám đốc cũng bị chi phối bởi cơ cấu tổ chức của ngân hàng. Cơ cấu tổ chức là một nhân tố quan trọng trong việc phản ánh cơ chế phân bổ các nguồn lực của một ngân hàng có phù hợp với quy mô, trình độ quản lý của ngân hàng, phù hợp với đặc trưng cạnh tranh của ngành và yêu cầu của thị trường.
Cơ cấu tổ chức của ngân hàng thể hiện sự phân chia các phòng ban chức năng, các bộ phận tác nghiệp, các đơn vị trực thuộc. Hiệu quả của cơ chế quản lý không chỉ phản ánh ở số lượng phòng ban, sự phân công, phân cấp giữa các phòng ban mà còn phụ thuộc vào mức độ phối hợp giữa các phòng ban, các đơn vị trong việc triển khai chiến lược kinh doanh, các hoạt động nghiệp vụ hàng ngày, khả năng thích nghi và thay đổi của cơ cấu trước những biến động của ngành hay những biến động của môi trường vĩ mô.
Năng lực về nguồn nhân lực
Năng lực cạnh tranh nguồn nhân lực của ngân hàng thể hiện ở số lượng và chất lượng lao động. Về số lượng lao động không chỉ xem xét về qui mô, số lượng nhân viên, mà còn xem xét mối tương quan với hệ thống mạng lưới, hiệu quả kinh doanh để từ đó nhìn nhận năng suất lao động thực sự của ngân hàng. Về chất lượng nguồn lao động thể hiện ở trình độ học vấn, trình độ thành thạo nghiệp vụ, động cơ phấn đấu, mức độ cam kết gắn bó với ngân hàng. Quá trình tuyển dụng và đào tạo một chuyên viên ngân hàng thường rất tốn kém về thời gian và công sức. Hiệu quả của chính sách nhân sự, đặc biệt là chính sách tuyển dụng và cơ chế tiền lương cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khả năng duy trì một đội ngũ nhân sự chất lượng cao của ngân hàng. Khi ngân hàng có đội ngũ nhân viên tay nghề cao, tâm huyết với nghề, có động cơ phấn đấu và cam kết gắn bó, phản ánh ngân hàng đó có lợi thế cạnh tranh từ nguồn nhân lực rất tốt.
Thị phần và hệ thống kênh phân phối
Thị phần hoạt động của ngân hàng được đánh giá qua các chỉ tiêu như mức tài trợ của ngân hàng đối với nền kinh tế; tỷ lệ tài trợ của ngân hàng so với tổng mức tài trợ
của toàn hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế; số lượng và tỷ lệ khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng so với các ngân hàng khác.
Hệ thống kênh phân phối thể hiện ở số lượng các chi nhánh và đơn vị trực thuộc khác. Việc triển khai các công nghệ hiện đại đang làm rút ngắn khoảng cách về không gian và làm giảm tác động của một mạng lưới rộng khắp đối với năng lực cạnh tranh của ngân hàng. Hiệu quả của mạng lưới chi nhánh thể hiện qua tính hợp lý trong việc phân bổ chi nhánh ở các vùng miền cũng như vấn đề quản lý và giám sát hoạt động của chi nhánh.