a, Biện pháp phòng ngừa rủi ro:
- Thực hiện tốt quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng NHNo&PTNT Tân Giang đang áp dụng được tách làm 2 khâu: Khâu kiểm tra thẩm định phương án dự án, quản lý và thu hồi vốn và Khâu xét duyệt và quyết định cho vay, trong
đó gồm các nội dung phân tích đánh giá khách hàng, phân tích phương án dự án của người vay, quy trỡnh đảm bảo nợ vay và cơ chế quản lý theo dừi nợ.
- Quan tâm đến việc nâng cao chất lượng công tác tín dụng thông qua việc thực hiện tốt các quy định của trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN.
- Chú trọng xây dựng và duy trì mối quan hệ tốt, chặt chẽ với các Doanh nghiệp vay vốn thực hiện phương châm khách hàng là bạn cùng phát triển.
Cùng tháo gỡ khi doanh nghiệp gặp khó khăn từ đó giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi roc ho mình và cũng là cho Ngân hàng.
- Tăng cường trình độ cho vay, thẩm định của cán bộ tín dụng thông qua các lớp tập huấn và các cuộc thi CBTD giỏi
- Trong công tác quản lý tín dụng đã đưa ra các chỉ tiêu về số lượng và chất lượng tín dụng để làm cơ sở đánh giá kết quả công tác cho từng bộ phận làm công tác tín dụng và từng cán bộ tín dụng.
- Hàng tháng giao khoán tài chính cho cán bộ tín dụng thực hiện các chỉ tiêu thu nợ, thu lãi, tăng trưởng dư nợ và giảm nợ quá hạn.
- Thực hiện việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo quy định của NHNN và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam.
Bảng 8: Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng năm 2010 – 2012 Đơn vị: triệu đồng
Năm Năm 2011 Năm 2012
Chỉ tiêu 2010
Số tiền Số tiền So với 2010
Số tiền So với 2011 Dự phòng rủi ro đã trích 4.137 3.407 - 730 11.227 7.820
Dự phòng cụ thể 1.234 1.172 - 62 6.085 4.913 Dự phòng chung 2.903 2.235 - 668 5.142 2.907 Đối với các nhóm nợ từ 2 đến 5 đều phải trích lập dự phòng rủi ro riêng cụ thể đối với từng loại chi tiết như sau: nợ nhóm 2: 5%, nợ nhóm 3: 20%, nợ nhóm 4: 50%, nợ nhóm 5: 100%. Và phải trích lập quỹ dự phòng chung là 0,75% đối với nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ mất vốn, đặc biệt là cả nợ đạt tiêu chuẩn, tức là nợ trong hạn vẫn có khả năng xảy ra rủi ro, vì tình trạng gia hạn nợ tại chi nhánh khá phổ biến và nhìn chung chưa gắn với chu kỳ sản xuất kinh doanh và luồng thu nhập của khách hàng, nhiều trường hợp thái độ của khách hàng không tốt vẫn được gia hạn nợ dẫn đến tình trạng nhiều khách hàng ỷ lại trong việc trả nợ, cũng như tạo kẽ hở cho khách hàng chiếm dụng vốn của Ngân hàng.
Kết quả phân loại nợ là nợ xấu năm 2010 là 4.392 triệu đồng, chiếm 1,1%
tổng dư nợ; năm 2011 là 2.081 triệu đồng, chiếm 0,4%; năm 2012 là 7.191 triệu đồng, chiếm 1,18% tổng dư nợ. Từ đó thực hiện lập dự phòng rủi ro tín dụng qua các năm từ 2010 – 2012 tương ứng là 4.137 triệu đồng, 3.407 triệu đồng, 11.227 triệu đồng.
b, Công tác xử lý rủi ro
Trong những năm qua ngân hàng đã xử lý các khoản nợ tồn đọng, bằng các giải pháp như: bán, khai thác tài sản bảo đảm nợ vay, áp dụng các biện pháp
về hành chính đối với cán bộ tín dụng như: không xét thi đua, không cho hưởng lương kinh doanh, cho tạm nghỉ việc tập trung vào thu hồi nợ xấu phát sinh.
Đối với các khoản nợ phát sinh do nguyên nhân khách quan, việc xử lý thu hồi được thực hiện theo các bước sau: đôn đốc thu nợ dần, xử lý tài sản bảo đảm của khoản vay, xử lý bằng dự phòng rủi ro,…
Bảng 9: Diễn biến xử lý rủi ro qua các năm 2010 – 2012 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010
Năm 2011 Năm 2012
Số tiền Số tiền So với 2010
Số tiền So với 2011 Số thu nợ đã XLRR 5.819 10.665 4.846 13.024 7.205
Số được XLRR 252 2.957 2.705 10.123 9.871
Số được xử lý rủi ro tăng qua các năm, năm sau cao hơn năm trước, năm 2011 tăng 2.705 triệu đồng so với năm 2010, năm 2012 tăng 9.871 triệu đồng so với năm 2011. Cho thấy công tác xử lý rủi ro được NHNo&PTNT Tân Giang thực hiện một cách khá hiệu quả.
2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Thành