BÁO CÁO TỔNG HỢP CÔNG NỢ PHẢI THU ( BB - DBH T11) KTBH : ĐÀO THỊ MỸ NA
Từ ngàyđến ngày 17.11 Mã khách
Tên khách hàng hàng
BB021 BÉ MINH
BB083 THU NHỎ
BB212 CHỊ TỐP
BB213 TÂM TUỆ
BB25. SIÊU THỊ GIA LẠC
BB425 CHỊ THỦY HềA
BB426 ANH ÚT
BB623 DÌ TỨ
BB821 KIM CÚC
BB90 DÌ LÀI
56
2.2.2 Kiểm soát nội bộ chu trình bán hàng – thu tiền tại Công ty TNHH TM
& DV Tấn Thành
2.2.2.1 Môi trường kiểm soát a.Tính chính trực và giá trị đạo đức
Theo mô hình kinh doanh hiện tại, các khâu kiểm soát chƣa thực chặt chẽ thì vấn đề tính trung thực và giá trị đạo đức đƣợc Giám đốc Công ty vô cùng chú trọng.
Công ty đã xây dựng và áp dụng quy chế nội bộ với mong muốn cải thiện, xây dựng văn hóa Công ty vƣợt trên cả việc tuân thủ pháp luật đơn thuần.
Giỏm đốc Cụng ty luụn tuõn thủ, nhất quỏn và rừ ràng về cỏc tiờu chuẩn đạo đức theo quy chế nội bộ Công ty. Giám đốc Công ty luôn giữ thái độ hòa nhã, công bằng đối với tất cả mọi người trong Công ty. Khi gặp sự cố phát sinh, ông luôn giữ thái độ lạc quan, vui vẻ và cố gắng xử lý vấn đề một cách nhanh chóng và ít thiệt hại nhất cho Công ty có thể.
Với nghĩa vụ đối nhà nước: Nộp thuế đúng hạn, đúng quy định, lập báo cáo tài chính minh bạch….Với khách àng: Bán hàng đúng giá, đúng chương trình khuyến mãi, đúng mức chiết khấu tới khách hàng,…
Giá trị đƣợc đề cao nhất trong Công ty:
- Sự thành thực: Thành thật trong việc xuất – nhập hàng hóa, Thu – nộp tiền từ khách hà về cho thủ quỹ, đảm bảo thực hiện những gì đã cam kết với Giám đốc Công ty khi vào làm việc.
- Sự tự giác: Luôn sẵn sàng với công việc, không ngại khó khăn đặc biệt là thời tiết mùa đông mưa, gió nên nhân viên giao hàng thường về trễ hơn giờ dự kiến, làm việc hết mình vì lợi ích của Công ty.
- Sự khôn khéo: Biết nói những gì cần nói, hỏi những điều cần hỏi, tranh luận những điều đáng tranh luận và sắp xếp những gì hợp lý nhất đặc biệt là bộ phận giao hàng cần sự bình tĩnh, khôn khéo trong cách giao tiếp với khách hàng.
Đặc thù ngành nghề dịch vụ nên Công ty khá chú trọng tới việc xây dựng văn 57
hóa Công ty. Văn hóa Công ty đƣợc thể hiện qua việc:
- Hình ảnh nhân viên chính là hình ảnh Công ty nên tất cả các bộ phận Công ty đều có áo đồng phục, đồng phục đƣợc trang bị hai mùa chính: mùa đông và mùa hè. Mỗi nhân viên sẽ được cấp phát 3 áo/ người/ năm. Đối với bộ phận giao hàng sẽ phải mang đồng phục từ thứ 2 cho tới thứ 7 tóc tai gọn gàng, sạch sẽ. Riêng bộ phận văn phòng quy định đồng phục từ thứ 2 tới thứ 6, riêng thứ 7 trang phục tự do, ăn mặc kín đáo, gọn gàng, trang điểm vừa phải.
- Xây dựng tác phong làm việc chuyên nghiệp, lịch sự, luôn thể hiện là người có văn hóa. Khi đến Công ty chào hỏi, vui vẻ tôn trọng nhau, xây dựng mối quan hệ thân mật thoải mái, giúp đỡ nhau học hỏi cùng tiến bộ. Vào giờ nghỉ giải lao sẽ có các hoạt động nhƣ đấm bóp dây chuyền, tổ chức các bữa tiệc sinh nhật cho các thành viên trong Công ty….. Từ những sự quan tâm nhỏ nhất của Giám đốc Công ty từ đó tạo ra môi trường làm việc hòa đồng, vui vẻ tạo ấn tượng tốt tro g mắt khách hàng và đối tác.
Về giờ làm việc hiện nay tại Công ty còn nhiều bất cập cụ thể nhƣ sau:
Làm việc từ thứ 2 đến thứ 7 hàng tuần. Chủ nhật nghỉ Đối với bộ phận kế toán bán àng:
Sáng: từ 7h đến 11h30 Chiều: từ 14h đến 18h
Đối với bộ phận kho và giao hàng:
Sáng: từ 6h30 đến 12h
Chiều: 13h30 – Hoàn thành kê hoạch ngày
Theo quy định tất cả các nhân viên khi tới Công ty đều phải chấm công qua hệ thống vân tay để xác nhận thời gian làm việc tại Công ty. Nếu nhân viên quên chấm công từ lần thứ 3 trở lên trong mỗi tháng sẽ không đƣợc tính công trong ngày đó.
Tuy nhiên, nhân viên hiện nay quên chấm công, chấm sai buổi, chấm thiếu buổi,…
nên để đảm bảo quyền lợi cho mọi người Công ty vẫn sử dụng bảng chấm công thủ công là chủ yếu.
58