4.1. Tình hình nguồn vốn huy ựộng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương triển nông thôn tỉnh Hải Dương
Hoạt ựộng huy ựộng vốn là tiền ựề cho các hoạt ựộng khác của ngân hàng thương mại, quy mô nguồn vốn huy ựộng là yếu tố ựánh giá quy mô của NHTM. Vì vậy, một trong những mục tiêu quan trọng trong hoạt ựộng của NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương là ựẩy mạnh công tác huy ựộng vốn.
Nhận thức rõ vai trò quan trọng của việc huy ựộng vốn, NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương ựã kết hợp và liên tục thực hiện nhiều giải pháp huy ựộng vốn như tập trung mở rộng ựịa bàn giao dịch, ựổi mới tác phong thái ựộ giao dịch, thay ựổi phương thức hoạt ựộng, sử dụng nhiều công cụ lãi suất huy ựộng linh hoạt theo cơ chế thị trường, sao cho phù hợp với ựiều kiện huy ựộng vốn tại ựịa phương nhằm ựảm bảo khai thác tốt nhất các nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong dân cư, kể cả những nguồn tiền nhỏ, lẻ nhưng hợp lại thành số lượng lớn, mang tắnh ổn ựịnh cao. Trong những năm hoạt ựộng vừa qua NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương ựã ngày càng thu hút ựược nhiều khách hàng ựến giao dịch, nguồn vốn của ngân hàng luôn tăng trưởng, không những ựáp ứng ựủ nhu cầu ựầu tư tắn dụng tại ựịa phương, mà có những năm còn bổ sung nguồn vốn về NHNo&PTNT Việt Nam ựể ựiều hòa toàn hệ thống.
Giai ựoạn 2008 - 2010, trước tình hình kinh tế biến ựộng phức tạp của nền kinh tế thế giới và trong nước ựã ảnh hưởng ắt nhiều ựến tình hình huy ựộng vốn của chi nhánh. Năm 2008 do ảnh hưởng của khủng hoảng của nền kinh tế nên nguồn vốn huy ựộng của chi nhánh hầu như không tăng trưởng, cơ cấu nguồn vốn huy ựộng thực sự không tốt ựã gây ra rủi ro lãi suất sau này (kết quả kinh doanh năm 2009). Tuy nhiên, rút kinh nghiệm từ công tác huy ựộng vốn trong năm 2008 và trong ựiều kiện các chi nhánh NHTM trên ựịa
biện pháp tắch cực trong huy ựộng vốn theo hướng ổn ựịnh, với cơ cấu hợp lý, ựa dạng hơn. Kết quả huy ựộng vốn của NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương luôn có sự tăng trưởng, số tuyệt ựối năm sau cao hơn năm trước (Bảng 4.1)
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương
đơn vị: tỷ ựồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010
1. Theo ựối tượng huy ựộng
- Tiền gửi dân cư 2.366,4 2.776,7 3.431,8
- Tiền gửi TCKT 644,0 579,5 654,8
- Tiền gửi TCTD và tiền gửi khác 6,9 5,4 2,9
2. Theo kỳ hạn
- Nguồn vốn không kỳ hạn 536,2 424,2 510,8
- Nguồn vốn kỳ hạn < 12 tháng 1.042,7 1.671,0 2,653,9
- Nguồn vốn kỳ hạn ≥ 12 tháng 1.438,4 1.266,4 924,8
3. Theo loại tiền tệ
- Nguồn vốn nội tệ 2.508,9 2.746,7 3.391,7
- Nguồn vốn ngoại tệ quy ựổi 508,4 614,9 697,8
Tổng nguồn vốn huy ựộng 3.017,3 3.361,6 4.089,5
Tốc ựộ tăng trưởng (%) 7,1 11,4 21,7
Nguồn: NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương
Về cơ bản, công tác huy ựộng vốn từ năm 2008 - 2010 có nhiều chuyển biến tắch cực, kết quả ựạt ựược rất khả quan, số dư nguồn vốn huy ựộng tăng trưởng nhanh và ựạt mức khá cao, chắnh ựiều này ựã tăng cường mạnh mẽ cho tiềm lực về nguồn vốn tắn dụng tại chỗ ựể ựầu tư cho sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế trên ựịa bàn tỉnh Hải Dương.
4.2. Thực trạng công tác quản lý nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương
Chất lượng và số lượng của nó ảnh hưởng ựáng kể tới chất lượng và số lượng các khoản cho vay. Mục tiêu quản lý nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi không nằm ngoài mục tiêu chung của ngân hàng ựó là an toàn và sinh lợi.
Ngân hàng phải trả lãi cho khách hàng về phần lớn nguồn tiền mà ngân hàng huy ựộng ựược. Chi phắ trả lãi là bộ phận chi phắ lớn nhất của ngân hàng, vì vậy, có ảnh hưởng quyết ựịnh ựối với thu nhập của ngân hàng. Chi phắ trả lãi bị tác ựộng trực tiếp bởi: Quy mô, cơ cấu các nguồn phải trả lãi và lãi suất cá biệt. Do vậy, quản lý nguồn vốn huy ựộng thì nội dung ựầu tiên là quản lý quy mô, cơ cấu và lãi suất của nguồn huy ựộng, các chi phắ lãi suất gắn với các nguồn huy ựộng. Tiếp theo, tắnh ổn ựịnh của nguồn huy ựộng quyết ựịnh một phần an toàn trong kinh doanh và thời hạn tắn dụng. Vì vậy, nội dung thứ hai là quản lý tắnh ổn ựịnh của nguồn huy ựộng. Cuối cùng, tắnh thanh khoản của nguồn huy ựộng ựược nhà quản lý quan tâm. Nó phản ánh khả năng tìm kiếm các nguồn huy ựộng mới nhanh chóng và với lãi suất thấp nhằm tăng cường khả năng thanh khoản cho ngân hàng.
Quy trình quản lý nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương ựược thể hiện qua sơ ựồ 4.1.
Bước 1: Xây dựng kế hoạch về tiền gửi (nằm trong kế hoạch nguồn vốn)
- Căn cứ xây dựng kế hoạch
Kế hoạch về huy ựộng tiền gửi và cho vay tại các chi nhánh ngân hàng hầu hết ựược xây dựng ở Hội sở chắnh sau ựó ựược giao cụ thể cho từng chi nhánh. Chi nhánh không trực tiếp thực hiện từng giai ựoạn trong quy trình lập kế hoạch về con số tổng thể nhưng có thể cụ thể hoá cho từng chỉ tiêu về loại tiền gửi huy ựộng và mức dư nợ cho từng loại hình hoạt ựộng tắn dụng; bản kế hoạch ựó bắt buộc phải xuất phát từ những căn cứ cụ thể về chủ trương chắnh sách cũng như tình hình thực tế của từng chi nhánh.
lạm phát, chỉ số giá tiêu dùng, mặt bằng lãi suất,Ầ Từng biến ựộng nhỏ trong tình hình kinh tế tài chắnh, từng ngày từng giờ ựều tác ựộng ựến quyết ựịnh ựầu tư của khách hàng. Vì vậy ựể ựưa ra một bản kế hoạch với những thông số tin cậy nhất thiết phải căn cứ vào việc phân tắch những biến ựộng ựó trong thời gian gần nhất.
Xây dựng Tổ chức và Kiểm tra và thực hiện ựiều chỉnh
Sơ ựồ 4.1: Quy trình quản lý nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương
Mục tiêu tăng trưởng hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng trong năm kế hoạch. Kết quả kinh doanh của kỳ trước, về thị phần huy ựộng vốn, trong ựó tỷ trọng của các loại tiền gửi như thế nào, dự ựoán xu hướng tăng trưởng nguồn vốn trong năm kế hoạch.
- Lập kế hoạch về nguồn tiền gửi huy ựộng
Xây dựng kế hoạch huy ựộng tiền gửi trên cơ sở kế hoạch của Hội sở chắnh giao và tổng hợp số liệu của các ựơn vị kinh doanh trực tiếp như các phòng giao dịch, phòng nguồn vốn, phòng tắn dụng và các phòng chức năng. Xác ựịnh mục tiêu của NH Phân tắch MTKD bên trong Phân tắch MTKD bên ngoài điểm mạnh, ựiểm yếu Cơ hội/ thách thức Xét lại các mục tiêu Hình thành KH huy ựộng Triển khai TH huy ựộng Kiểm tra và ựiều chỉnh KH huy
đơn vị chuyên trách trong việc xây dựng kế hoạch nguồn vốn có trách nhiệm ựưa ra các thông số chi tiết về cơ cấu nguồn tiền gửi cần huy ựộng trong năm kế hoạch cụ thể là tắnh toán tổng nguồn vốn, cơ cấu kỳ hạn, cơ cấu loại tiền, ựối tượng khách hàng cần tập trung khai thác, xác ựịnh nhóm khách hàng tiềm năng. Bên cạnh ựó là việc xây dựng chắnh sách lãi suất phù hợp với quy ựịnh chung của chắnh sách tiền tệ quốc gia và mức lãi suất của các ngân hàng khác ựể ựảm bảo cạnh tranh và kinh doanh có lãi.
Bước 2: Tổ chức hình thức cơ cấu thực thi kế hoạch
- Ban lãnh ựạo: Ban lãnh ựạo công tác quản lý tiền gửi gồm ban giám ựốc và trưởng bộ phận nguồn vốn có trách nhiệm ựiều hành quy trình, thủ tục huy ựộng và phân bổ sử dụng vốn, ra quyết ựịnh cần thiết trong từng giai ựoạn tương ứng với tình hình hoạt ựộng cụ thể.
- đội ngũ cán bộ nguồn vốn: Là những người trực tiếp thực hiện kế hoạch của ban lãnh ựạo, trực tiếp tiếp khảo sát thị trường, tiếp xúc với khách hàng trong các giao dịch gửi tiền, theo dõi quá trình huy ựộng vốn.
- Hệ thống thông tin: Bao gồm các phương tiện thông tin liên lạc và các cán bộ chịu trách nhiệm thu thập xử lý thông tin, có nhiệm vụ thông tin liên tục và báo cáo về tình hình nguồn vốn.
Bước 3: Chỉ ựạo hoạt ựộng nhận tiền gửi của khách hàng
Ban lãnh ựạo giao chỉ tiêu kế hoạch chi tiết về huy ựộng và sử dụng vốn theo tháng hoặc theo quý cho các phòng, các quỹ và giám sát quá trình thực hiện.
Triển khai các hoạt ựộng theo kế hoạch. đây là giai ựoạn quan trọng quyết ựịnh kết quả kinh doanh của ngân hàng; thể hiện trình ựộ ựiều hành của các nhà quản lý và trình ựộ chuyên môn của ựội ngũ nhân viên ngân hàng. Các ựơn vị lập báo cáo về nhu cầu chi trả hàng tuần, hàng tháng, hàng quý ựể từ ựó bộ phận chuyên trách của chi nhánh xây dựng báo cáo lưu chuyển tiền tệ làm căn cứ ựiều hành vốn. Trong quá trình triển khai, dựa vào kết quả cụ
Bước 4: Kiểm tra kiểm soát
định kỳ (tháng, quý, năm) chi nhánh thực hiện ựánh giá hiệu quả quản lý tiền gửi, so sánh kết quả thực hiện với kế hoạch ựặt ra, so sánh việc thực hiện kỳ này với kết quả thực hiện những kỳ trước ựể chỉ rõ những mặt ựạt ựược, mặt hạn chế ựể rút kinh nghiệm, kiến nghị các ựiều kiện cần thiết cho việc xây dựng kế hoạch kỳ sau ựược tốt hơn.
4.2.1. Phân tắch tình hình thực hiện kế hoạch huy ựộng tiền gửi và cho vay tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương
Những diễn biến phức tạp của tình hình kinh tế thời gian qua, ựặc biệt là vấn ựề lãi suất tăng cao và diễn biến không ổn ựịnh làm ảnh hưởng ựến ựời sống của dân cư và hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, do vậy cũng tác ựộng trực tiếp ựến hoạt ựộng ngân hàng. Trước những xáo trộn của thị trường tiền tệ, một loạt các chắnh sách lãi suất của Ngân hàng Nhà nước ựược NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương vận dụng một cách linh hoạt trong thời gian qua ựã và ựang ựem lại những kết quả tắch cực trong hoạt ựộng của chi nhánh, góp phần ổn ựịnh nền kinh tế.
Bảng 4.2 cho thấy, nguồn vốn huy ựộng tại ựịa phương tăng qua các năm và gần như thực hiện ựạt và vượt kế hoạch về huy ựộng vốn do NHNo&PTNT Việt Nam giao.
Bảng 4.2: Tình hình thực hiện kế hoạch huy ựộng tiền gửi và cho vay tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương
đơn vị: Tỷ ựồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010
1. Tổng tiền gửi huy ựộng
- Kế hoạch - Thực hiện 2.902,4 3.017,3 3.601,1 3.361,6 4.009,7 4.089,6
1. Tổng dư nợ cho vay
- Kế hoạch - Thực hiện 3.026,3 3.196,1 4.112,2 4.063,3 4.812,5 4.804,9
Lượng tiền gửi huy ựộng là cơ sở ựể chi nhánh sử dụng cho hoạt ựộng ựầu tư và cho vay. Việc chi nhánh hoàn thành vượt kế hoạch huy ựộng vốn chứng tỏ kế hoạch ựặt ra ựã sát với tình hình thực tế và hiệu quả hoạt ựộng của bộ phận nguồn vốn cũng như hiệu quả ựiều hành của bộ máy quản lý.
Chi nhánh ựã thực hiện ựiều chỉnh cơ cấu ựầu tư tắn dụng một cách hợp lý phù hợp với nguồn vốn huy ựộng tại chỗ, với nguồn vốn ựiều hoà của ngành, nguồn vốn uỷ thác ựầu tư, ựể mở rộng ựầu tư tăng trưởng tắn dụng cho các ựối tượng và thành phần kinh tế. Dư nợ tắn dụng hàng năm có tốc ựộ tăng trưởng ựáng kể, tổng dư nợ cho vay ngày càng tăng dần một cách vững chắc.
Có thể so sánh ựể thấy rằng kế hoạch huy ựộng và cho vay mà NHNo&PTNT Việt Nam giao cho chi nhánh là có sự phù hợp với nhau, chi nhánh luôn ựạt và vượt về chỉ tiêu huy ựộng vốn dư nợ cho vay. điều này chứng tỏ hội sở chắnh lập kế hoạch ựã bám sát tình hình thực tế của chi nhánh.
4.2.2. Phân tắch cơ cấu nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi
Gia tăng nguồn theo chuẩn mực nào ựó là một chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt ựộng của ngân hàng, là ựiều kiện ựể ngân hàng mở rộng quy mô hoạt ựộng, nâng cao tắnh thanh khoản và tắnh ổn ựịnh của nguồn vốn. Cơ cấu nợ ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và quyết ựịnh chi phắ của ngân hàng.
Nhiệm vụ của quản lý vốn huy ựộng từ tiền gửi tại NHTM là làm sao ựảm bảo ựủ vốn với chi phắ thấp nhất phục vụ cho hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng. Phân tắch cơ cấu tiền gửi huy ựộng theo từng chỉ tiêu mục ựắch huy ựộng, kỳ hạn, ựối tượng, loại tiền, giúp nhà quản lý ựánh giá ựược chất lượng nguồn vốn và hiệu quả hoạt ựộng của bộ phận nguồn vốn giúp phục vụ tốt nhất cho công tác quản lý vốn.
4.2.2.1. Phân tắch cơ cấu nguồn vốn tiền gửi huy ựộng theo kỳ hạn
Các NHTM luôn muốn thu hút ựược nguồn tiền gửi có kỳ hạn dài ựể có thể cho vay các dự án trung và dài hạn nhằm thu lợi nhuận cao. Chắnh vì vậy
huy ựộng, ựặc biệt là với kỳ hạn trên 2 năm ựược coi là nguồn vốn dài hạn của ngân hàng. Yếu tố kỳ hạn gắn liền với lãi suất do ựó các chắnh sách huy ựộng với các kỳ hạn khác nhau cần kết hợp với mức lãi suất linh hoạt, hợp lý.
Tăng lãi suất là giảm cung tiền, kiềm chế tăng trưởng tắn dụng nóng. Tuy nhiên, lãi suất liên tục tăng cao không chỉ có khó khăn rất lớn cho các ựối tượng trong việc tiếp cận vốn vay, mà còn kho khăn cho NHTM trong việc huy ựộng vốn trung và dài hạn, nhưng nó chỉ là biện pháp trong ngắn hạn. điều ựó ựược thể hiện trong hoạt ựộng huy ựộng vốn của ngân hàng giai ựoạn 2008-2010 (Bảng 4.3)
Bảng 4.3: Nguồn vốn và cơ cấu nguồn vốn huy ựộng theo kỳ hạn tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương
So sánh
Chỉ tiêu Năm Tỷ
ựồng (%) (+-) (%)
1. Tiền gửi không kỳ hạn 2008 536,2 17,8 - -
2009 424,2 12,6 -112,0 79,1 2010 510,8 12,5 86,6 120,4 2. Tiền gửi kỳ hạn < 12 tháng 2008 1.042,7 34,6 2009 1.671,0 49,7 628,3 160,3 2010 2.653,9 64,9 982,9 158,8 3. Tiền gửi kỳ hạn ≥ 12 tháng 2008 1.438,4 47,7 - - 2009 1.266,4 37,7 -172,0 88,0 2010 924,8 22,6 -341,6 73,0 Tổng nguồn vốn huy ựộng 2008 3.017,3 100,0 - - 2009 3.361,6 100,0 344,3 111,4 2010 4.089,5 100,0 727,9 121,7
Nguồn: NHNo&PTNT Tỉnh Hải Dương
Trong tổng nguồn vốn huy ựộng theo kỳ hạn tại chi nhánh, tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn từ 80% ựến 85% và có sự biến ựộng giữa các kỳ hạn qua các năm. Trong ựó, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng gia tăng ựáng
kể, cả về quy mô và tỷ trọng từ 34,6% năm 2008 lên 64,9 % năm 2010. Phân tắch cho thấy tắnh ổn ựịnh của nguồn tiền tăng; mặc dù mặt bằng lãi suất có nhiều biến ựộng nhưng do có sự ựiều tiết của chắnh sách nền kinh tế của Nhà nước nói chung và ựường lối chỉ ựạo của ban lãnh ựạo ngân hàng nên vẫn ựảm bảo ựược lợi ắch của người gửi tiền trong bối cảnh lạm phát gia tăng.
Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng giảm dần cả về quy mô và tỷ trọng, do ựó năm 2010 chỉ tiêu này không ựạt yêu cầu chi nhánh ựặt ra là 30%.
Tiền không kỳ hạn có xu hướng tăng trở lại trong năm 2010 nhưng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn huy ựộng (từ 12 Ờ 18%). đặc ựiểm của nguồn vốn này là biến ựộng mạnh, nhưng lại có ưu thế lãi suất huy ựộng rẻ, góp phần hạ thấp chi phắ ựầu vào của NHTM. Ngân hàng ựang nỗ lực tăng tiện ắch trong thanh toán nhằm tăng nguồn tiền này trong tương lai.