Nội dung quản lý nguồn vốn tiền gửi trong ngân hàng thương

2. TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU

2.4.4.Nội dung quản lý nguồn vốn tiền gửi trong ngân hàng thương

2.4.4.1. Quản lý quy mô và cơ cấu

Quản lý quy mô và cơ cấu nhằm ựưa ra và thực hiện các biện pháp ựể gia tăng quy mô và thay ựổi cơ cấu một cách có hiệu quả nhất. Gia tăng nguồn theo chuẩn mực nào ựó là một chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt ựộng của ngân hàng, là ựiều kiện ựể ngân hàng mở rộng quy mô hoạt ựộng, nâng cao tắnh thanh khoản và tắnh ổn ựịnh của nguồn vốn. Cơ cấu nợ ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và quyết ựịnh chi phắ của ngân hàng.

Nội dung quản lý

- Thống kê ựầy ựủ, kịp thời các thay ựổi về các loại nguồn, tốc ựộ quay vòng của mỗi loại.

Công tác thống kê nguồn sẽ cho các nhà quản lý nghiên cứu mối liên hệ giữa số lượng, cấu trúc nguồn với các nhân tố ảnh hưởng cũng như thấy ựược ựặc tắnh của thị trường nguồn của ngân hàng.

quy mô thay ựổi khác nhau. Các ngân hàng lớn có quy mô nguồn lớn và tốc ựộ tăng trưởng nguồn có thể không cao như các ngân hàng nhỏ. Những ngân hàng ở trung tâm tiền tệ có cơ cấu nguồn khác với ngân hàng ở xa.

- Phân tắch kỹ các nhân tố gắn liền với thay ựổi ựó (các nhân tố ảnh hưởng và bị ảnh hưởng).

Những nhân tố ảnh hưởng và bị ảnh hưởng bởi quy mô và kết cấu của nguồn tiền thường xuyên thay ựổi và cần phải ựược nghiên cứu kỹ lưỡng. đây là cơ sở ựể ngân hàng ựưa ra quyết ựịnh phù hợp ựể thay ựổi quy mô và kết cấu nguồn tiền.

Vào gần dịp Tết, quy mô của tiền gửi tiết kiệm có thể giảm xuống tương ựối, hoặc nếu ngân hàng phục vụ chủ yếu cho các doanh nghiệp xây dựng, tiền gửi của họ tăng giảm nhiều phụ thuộc vào mùa xây dựng. Từ thực tế ựó, các nhà quản lý ngân hàng cần chia các loại khách hàng gắn với quy mô và tốc ựộ gia tăng của mỗi nguồn. Các khách hàng, hoặc nhóm khách hàng có tiền gửi lớn ựược ựặc biệt chú ý, các nhóm khách hàng truyền thống, các nhóm khách hàng nhạy cảm với những thay ựổi về công nghệ, lãi suất và chất lượng phục vụ kèm theo cần phải ựược nghiên cứu cụ thể. Các nhà quản lý cũng cần xem xét thị phần nguồn tiền của các ngân hàng khác trên ựịa bàn và khả năng cạnh tranh của họ.

- Lập kế hoạch nguồn cho từng giai ựoạn phù hợp với yêu cầu sử dụng

Kế hoạch nguồn cần ựược xây dựng cho từng giai ựoạn, bao gồm kế hoạch gia tăng quy mô của mỗi nguồn, nhằm ựáp ứng nhu cầu cho vay, ựầu tư hoặc nhu cầu chi trả cho các doanh nghiệp và dân chúng, khả năng thay ựổi cơ cấu nguồn hoặc tìm kiếm nguồn mới. Kế hoạch nguồn ựược ựặt trong kế hoạch sử dụng và lợi nhuận kỳ vọng, bao gồm kế hoạch về lãi suất, mở chi nhánh hoặc ựiểm huy ựộng, loại nguồn, tiếp thịẦ[4, tr. 47-48].

2.4.4.2. Quản lý lãi suất

nên thu nhập và chi phắ của ngân hàng khi thực hiện việc cung cấp các sản phẩm tiền gửi và cho vay ựể ựáp ứng nhu cầu của khách hàng. Các sản phẩm ngân hàng thực hiện rất phong phú và ựa dạng. Việc ựịnh giá cho các sản phẩm này là một vấn ựề phức tạp và khó khăn, vì một mặt ngân hàng phải ựảm bảo duy trì ựược lợi nhuận, mặt khác phải ựảm bảo giá của sản phẩm ựủ sức cạnh tranh.

Có thể nói, yếu tố cấu thành giá của sản phẩm tiền gửi của khách hàng và cho vay khách hàng là lãi suất. Nói cách khác, lãi suất là yếu tố cơ bản ựể huy ựộng vốn và cho vay ngân hàng.

Quản lý lãi suất của các khoản nợ là xác ựịnh các loại và cơ cấu lãi suất trả cho các nguồn tiền khác nhau nhằm ựảm bảo duy trì quy mô và kết cấu nguồn phù hợ với yêu cầu sinh lợi của ngân hàng.

Mục tiêu quản lý

Mục tiêu quản lý lãi suất là nhằm hạn chế tối ựa tổn thất về thu nhập do sự thay ựổi của lãi suất thị trường, hay nói cách khác khi lãi suất thị trường thay ựổi sẽ không ảnh hưởng ựến mức chênh lệch giữa thu nhập lãi và chi phắ lãi và giá trị vốn chủ sở hữu.

Các nhà quản lý thường sử dụng hệ số chênh lệch lãi ròng ựể ựo lường và so sánh sự thay ựổi của thu nhập khi có biến ựộng của lãi suất thị trường. Nhiệm vụ của quản lý rủi ro lãi suất là kiểm soát quy mô của hệ số thu nhập lãi ròng bằng cách tác ựộng ựến cấu trúc của danh mục tài sản nợ và nợ nhạy cảm lãi suất của ngân hàng.

Nội dung của quản lý lãi suất

Ớ Thực hiện ựa dạng hoá lãi suất

Do các nhân tố ảnh hưởng ựến chắnh sách lãi suất của mỗi hệ thống ngân hàng là khác nhau nên quan ựiểm ựiều hành lãi suất của mỗi nhà quản lý ngân hàng cũng khác nhau. Vì vậy, lãi suất ở các hệ thống ngân hàng

hàng ựể gửi tiền và vay tiền. để có thể huy ựộng ựược vốn, lãi suất của mỗi loại tiền gửi cũng phải khác nhau. Cụ thể như sau:

+ Lãi suất tiền gửi giao dịch (tiền gửi thanh toán)

Lãi suất tiền gửi thanh toán dùng trong các doanh nghiệp không ựược hưởng lãi trực tiếp mà người gửi chỉ hưởng lãi gián tiếp thông qua các dịch vụ thanh toán miễn phắ của ngân hàng. Tài khoản tiền gửi thanh toán dùng cho cá nhân ựược ngân hàng trả lãi, nhưng lãi suất cho loại tiền gửi này thường thấp hơn lãi suất tiền gửi ựịnh kỳ.

+ Lãi suất tiền gửi phi giao dịch (tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm)

Khác với tiền gửi thanh toán, tiền gửi ựịnh kỳ là tiền tạm thời chưa sử dụng hoặc tiền ựể dành của cá nhân. Vì vậy, mục ựắch gửi tiền vào ngân hàng là nhằm tìm kiếm lãi.

đối với ngân hàng, tiền gửi ựịnh kỳ là nguồn vốn cố ựịnh trong kinh doanh. Do ựó, ngân hàng thường trả lãi suất cho tiền gửi có kỳ hạn cao hơn lãi suất chi trả cho tiền gửi thanh toán của cá nhân. Hình thức áp dụng tiền gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng rất ựa dạng, có loại kỳ hạn 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 1 nămẦ Thời hạn càng dài, lãi suất càng cao. Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn có thể tắnh theo phương pháp lãi suất ựơn hoặc lãi suất tắch hợp và áp dụng lãi suất cố ựịnh hoặc lãi suất thả nổi. Nếu áp dụng lãi suất thả nổi thì thường lấy lãi suất thị trường Liên Ngân hàng làm cơ sở cho việc xác ựịnh lãi suất.

Ngân hàng còn trả lãi cho các loại tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn. Riêng ựối với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, ngoài lãi suất ựược hưởng, người gửi còn có thể ựược thưởng dưới hình thức bằng tiền hoặc hiện vật, thông qua sổ số theo ựịnh kỳ. Ngoài ra, ngân hàng còn phát hành các giấy nợ dưới hình thức kỳ phiếu (hoặc trái phiếu). Lãi suất ựối với những khoản tiền có quy mô lớn sẽ ựược áp dụng khác với lãi suất những khoản tiền có quy mô nhỏ.

Nhìn chung, tiện ắch mà ngân hàng cung cấp cho người gửi tiền và người cho vay càng cao thì lãi suất càng thấp. Một số nguồn tiền lãi suất ngân hàng trả bằng không và người gửi phải trả phắ ựể ựược hưởng tiện ắch của ngân hàng. Một ngân hàng có thể ựưa ra lãi suất danh nghĩa cao hơn các ngân hàng khác, tức là ựã tạo ra lãi suất cạnh tranh bằng các phương pháp khác nhau như trả lãi làm nhiều lần trong kỳ hoặc trả lãi trước.

Khi trả lãi nhiều lần trong kỳ, lãi suất tương ựương (A) sẽ lớn hơn lãi suất danh nghĩa mà ngân hàng cam kết trả.

A (NEC) = (1+i/n)n -1 i: lãi suất danh nghĩa trong kỳ n: số lần trả lãi (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

Khi trả lãi trước: B = 1/(1-i) i : lãi suất trả trước

Ngân hàng thường dùng phương pháp trên trong ựiều kiện bị khống chế về lãi suất tối ựa, hoặc ựể thay ựể tạm thời quy mô của các khoản mục chi phắ trả lãi trong kỳ.

Nói tóm lại, tiền gửi là nguồn vốn lớn nhất của các NHTM. Việc duy trì và mở rộng tiền gửi có ý nghĩa ựặc biệt quan trọng trong việc mở rộng kinh doanh và gia tăng lợi nhuận của ngân hàng. Do vậy, quản lý lãi suất tiền gửi và các chắnh sách có liên quan phù hợp sẽ tạo ựiều kiện cho ngân hàng tập trung mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội với chi phắ thấp nhất.

Lãi suất ngân hàng luôn ựổi mới theo hướng ựa dạng hoá, linh hoạt nhằm thoả mãn nhu cầu của khách hàng, tạo ựiều kiện cho ngân hàng tối thiểu hoá chi phắ ựầu vào, hạ thấp chi phắ ựầu ra, góp phần tối ựa hoá lợi nhuận. Không nên có bảng lãi suất cố ựịnh cho tất cả mọi khách hàng. điều ựó sẽ không thu hút ựược các khách hàng làm ăn tốt vì thông thường, khách hàng làm ăn tốt sẽ mang lại nhiều khoản lợi tức ngoài lợi tức cho vay.

Ớ Các cách quản lý lãi suất

đây là cách làm cổ ựiển nhất. Ngân hàng ựưa ra thang lãi suất ựã lập sẵn ựể thông báo cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn từ ngân hàng hoặc gửi tiền cho ngân hàng.

Ưu ựiểm, ngân hàng ước tắnh ựược khá chắnh xác lợi nhuận từ mỗi khoản cho vay và chủ ựộng tắnh ựược lãi suất cần ựưa ra ựể huy ựộng tiền gửi và các loại tài sản nợ khác

Nhược ựiểm, việc làm này ngân hàng ựã tự hạn chế mình về khả năng cho vay và ựầu tư xảy ra tình trạng thừa vốn mà không thể hoặc không dám ựầu tư; làm mất khả năng thương lượng vốn giữa người vay và người muốn cho vay (ngân hàng); ngân hàng phải chạy theo khách hàng; khả năng rủi ro trong cho vay lớn hơn; khó ựầu tư vào chứng khoán vì lãi suất chứng khoán do cung cầu quyết ựịnh.

+ Thả nổi lãi suất

Là lãi suất thay ựổi theo cung cầu trên thị trường (lãi suất thị trường). Khi ngân hàng thực hiện thả nổi lãi suất, ngân hàng quản lý ựược tài sản và lợi nhuận theo hướng thương lượng giữa ngân hàng và khách hàng, sẽ có nhiều khách hàng tìm ựến với ngân hàng hơn và ngân hàng sẽ có nhiều cơ hội tạo lợi nhuận hơn.

Lãi suất thả nổi thường ựược áp dụng trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng. Trong những năm gần ựây, trước bất ổn của thị trường tài chắnh quốc tế và tắnh liên kết ràng buộc ngày càng tăng giữa các trung gian tài chắnh, ngân hàng có xu hướng mở rộng phạm vi áp dụng lãi suất thả nổi trong quan hệ tài trợ cho khách hàng.

+ Kết hợp cả 2 phương pháp quản lý trên

Là sự kết hợp giữa lãi suất thả nổi và lãi suất cố ựịnh: cố ựịnh trong một số lần trả lãi và thay ựổi sau một số lần trả lãi. Lãi suất hỗn hợp thường ựược áp dụng cho các khoản huy ựộng trung và dài hạn [4, tr. 49-50-51].

2.4.4.3. Quản lý kỳ hạn

Quản lý kỳ hạn là xác ựịnh kỳ hạn của nguồn phù hợp với yêu cầu về kỳ hạn của sử dụng, ựồng thời tạo sự ổn ựịnh của nguồn.

Nội dung quản lý

Ớ Xác ựXác ựXác ựXác ựịịịịnh knh knh kỳỳỳỳ hnh k h hạ hạạạn danh nghn danh nghn danh nghn danh nghĩaĩaĩaĩa c c c củủủủa ngua ngua nguồa nguồồồn và các nhân tn và các nhân tn và các nhân tốn và các nhân tốốố ảảảảnh hưnh hưnh hưởnh hưởởởngngng ng

Nguồn huy ựộng thường gắn với kỳ hạn nhất ựịnh, ựược ngân hàng tuyên bố, ựó là kỳ hạn danh nghĩa của nguồn. Vắ dụ, trong tiền gửi tiết kiệm có tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi kỳ hạn 03 tháng, tiền gửi kỳ hạn 06 tháng. Các kỳ hạn danh nghĩa thường gắn với một mức lãi suất nhất ựịnh, theo xu hướng, nguồn có kỳ hạn danh nghĩa càng dài, lãi suất càng cao. Trong trường hợp bình thường (tức không có khủng hoảng xảy ra) cũng có một số người gửi rút tiền ra trước hạn, song nhìn chung mọi người gửi ựều cố gắng duy trì kỳ hạn danh nghĩa ựể ựược hưởng lãi suất ở mức cao nhất. Do vậy, kỳ hạn danh nghĩa là một chỉ tiêu phản ánh tắnh ổn ựịnh của nguồn vốn.

Ý nghĩa của việc xác ựịnh kỳ hạn danh nghĩa

Xác ựịnh kỳ hạn danh nghĩa có ý nghĩa quan trọng ựối với hoạt ựộng của ngân hàng. Kỳ hạn liên quan tới tắnh ổn ựịnh và vì vậy, liên quan ựến kỳ hạn của sử dụng. để cho vay và ựầu tư dài hạn, ngân hàng cần có khả năng duy trì tắnh ổn ựịnh của nguồn tiền. Mặt khác, kỳ hạn liên quan tới chi phắ, ựó là các nguồn có tắnh ổn ựịnh cao thường phải có chi phắ cao. Do vậy, quản lý kỳ hạn là một nội dung ựảm bảo an toàn và sinh lợi cho ngân hàng.

Các nhân tố ảnh hưởng ựến kỳ hạn huy ựộng

- Thu nhập: Mức thu nhập của dân chúng là một yếu tố quan trọng bởi các khoản tiền gửi và vay với kỳ hạn dài (trên một năm) thường là của dân cư. Do vậy, khi thu nhập của dân cư thấp, mức tiết kiệm thấp dẫn ựến hạn chế khả năng cho vay và gửi ngân hàng với kỳ hạn dài từ ựó ảnh hưởng ựến ngân hàng.

- Ổn ựịnh vĩ mô: Nếu không có sự ổn ựịnh kinh tế về vĩ mô, lạm phát cao, tỷ giá biến ựộng theo hướng không có lợi cho người gửi nội tệ sẽ làm hạn chế việc kéo dài kỳ hạn danh nghĩa và làm ảnh hưởng ựến hoạt ựộng ngân hàng.

làm cho tắnh thanh khoản của các giấy nợ thấp. Từ ựó việc phát hành giấy nợ dài hạn (trên 1 năm) rất khó khăn làm ảnh hưởng ựến hoạt ựộng ngân hàng.

- Kỳ hạn cho vay và ựầu tưẦ.

Ớ Xác ựXác ựXác ựXác ựịịịịnh knh knh knh kỳỳỳỳ h h hạ hạạạn thn thn thn thựựực ực c ttttếếếế ccccủc ủủủa ngua ngua ngua nguồồồồn và các nhân tn và các nhân tn và các nhân tn và các nhân tốốốố ảảảảnh hưnh hưnh hưnh hưởởởngởngngng

Kỳ hạn thực tế của khoản tiền gửi là thời gian mà khoản tiền tồn tại liên tục tại một ựơn vị ngân hàng. Vắ dụ, nhiều người gửi tiết kiệm tại một ngân hàng với kỳ hạn danh nghĩa 06 tháng, song khoản tiền gửi có thể ựược duy trì nhiều lần 06 tháng (các kỳ hạn 06 tháng nối tiếp nhau, người gửi không rút tiền ra khỏi ngân hàng) và trên thực tế trở thành khoản tiền gửi trung và dài hạn.

Các nhân tố ảnh hưởng ựến kỳ hạn danh nghĩa ựều tác ựộng ựến kỳ hạn thực tế. Ngoài ra, nhu cầu chi tiêu ựột xuất và lãi suất cạnh tranh giúp các ngân hàng, lãi suất giữa các nguồn tiền khác nhau cũng ảnh hưởng tới kỳ hạn thực tế. Cụ thể, sự thay ựổi lãi suất sẽ gây ra sự dịch chuyển tiền gửi từ ngân hàng này sang ngân hàng khác, từ kỳ hạn này sang kỳ hạn khác, từ loại tiền này sang loại tiền khác, làm giảm kỳ hạn thực tế của khoản tiền gửi.

Vắ dụ, ngân hàng A ở Hà Nội tăng lãi suất tiền gửi loại 12 tháng từ 0,55%/tháng lên 0,6%/tháng có thể gây ra 2 loại hiệu ứng:

(1) Tiền gửi từ các ngân hàng khác, hoặc tiền trong dân cư sẽ chảy về ngân hàng A. điều này phụ thuộc vào lực hấp dẫn của lãi suất gia tăng và các chi phắ ựể dịch chuyển. Các món tiền nhỏ bé thường ắt bị hấp dẫn khi lãi suất tăng ắt. Một món tiền gửi tại ngân hàng Cà Mau không dễ chuyển ra Hà Nội ựược trong ựiều kiện công nghệ ngân hàng và chi phắ dịch chuyển hiện nay. Các (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});