Chương I : TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
2.1. Giới thiệu khái quát về Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
thơn Nam Sơng Hương.
2.1.1. Q trình hình thành và phát triển chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Sông Hương phát triển nông thôn Nam Sông Hương
Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương (Agribank Nam Sơng Hương) ban đầu là một phịng giao dịch trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế và được thành lập theo quyết định số 115/QĐ-TCCB ngày 28/07/1998 của Giám đốc NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế, có trụ sở tại 72 Hùng Vương - Phường Phú Nhuận - TP Huế. Đây là chi nhánh loại 3 trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế.
Là một NHTM hoạt động chủ yếu do sự phát triển nông nghiệp - nông thôn, hàng năm vốn vay của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương đáp ứng nhu cầu về sản xuấ thâm canh tăng năng suất đạt hiệu quả đáng kể. Ngoài hộ nơng dân chi nhánh cịn đầu tư cho vay các thành phần kinh tế khác có hiệu quả kinh tế cao.
Từ ngày thành lập đến nay, Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương không ngừng lớn mạnh về mọi mặt, với các nghiệp vụ đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Bên cạnh đội ngũ CBCNV có năng lực, trình độ chun mơn cao, tổ chức mạng lưới rộng khắp đảm bảo phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh góp phần to lớn trong cơng cuộc phát triển của thành phố nâng cao mức sống của người dân trên địa bàn tỉnh.
Tổ chức hoạt động tại NHNo&PTNT Nam Sơng Hương được xây dựng theo mơ hình quản trị phân quyền dựa trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc điều hành tập trung.
2.1.2.2. Chức năng và nhiệm vụ tại chi nhánh NHNo & PTNT Nam Sơng Hương
Chức năng chính của NHNo&PTNT Nam Sơng Hương bao gồm:
Chức năng trung gian tài chính, chức năng phương tiện thanh tốn, chức năng trung gian thanh toán. Với các nhiệm vụ như sau:
Huy động vốn ngoại tệ và nội tệ của mọi tổ chức và dân cư bao gồm:
+ Tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, khơng kì hạn, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm gửi dài hạn.
+ Kỳ phiếu ngân hàng có mục đích với nhiều kỳ hạn và phương thức trả lãi phong phú.
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằn nội tệ và ngoại tệ đối với tất cả các thành phần kinh tế.
Dịch vụ ủy thác đầu tư Dịch vụ ngân hàng
2.1.3. Cơ cấu tổ chức, tình hình lao động và kết quả kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương NHNo&PTNT Nam Sông Hương
2.1.3.1. Cơ cấu tổ chức tại chi nhánh NHNo & PTNT Nam Sơng Hương
Mơ hình bộ máy quản lý của NHNo&PTNT Nam Sơng Hương được tổ chức theo kiểu trực tuyến - chức năng (Sơ đồ 1).
Căn cứ vào mơ hình tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam và tình hình kinh doanh của NHNo&PTNT Nam Sơng Hương, bộ máy được tổ chức đơn giản, gọn nhẹ, có cơ cấu như sau:
Ban Giám đốc
Giám đốc là người đứng đầu chi nhánh, có quyền hạn cao nhất chỉ đạo trực tiếp có nhiệm vụ tổ chức điều hành hoạt động và chịu trách nhiệm về mọi mặt trong chi nhánh.
Dưới giám đốc có 2 phó giám đốc phụ trách hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng. Một phó giám đốc phụ trách về kinh doanh và một phó giám đốc phụ trách về hoạt động tài chính của chi nhánh.
Phịng kinh doanh (Phịng tín dụng): Chức năng của phịng tín dụng
- Thẩm định đầu tư vốn kinh doanh, hạch tốn thu hồi nợ theo đúng quy trình nghiệp vụ của ngành.
- Đề xuất chiến lược kinh doanh, xây dựng đề án phát triển chiến lược kinh doanh. - Lập và thực hiện kế hoạch kinh doanh do ngân hàng cấp trên giao.
P.Giám đốc PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG P.Giám đốc PHỤ TRÁCH KẾ TỐN GIÁM ĐỐC PHỊNG
KẾ TỐN – NGÂN QUỸ PHỊNG TÍN DỤNG
Phịng kế tốn ngân quỹ: Thực hiện các nhiệm vụ sau:
- Thực hiện kế hoạch tài chính và phát triển chiến lược khách hàng tiền gửi, mở
tài khoản và tiến hành hạch toán các nghiệp vụ cho khách hàng đến giao dịch
- Thực hiện các dịch vụ tiện ích như: nghiệp vụ chuyển tiền, nghiệp vụ phát hành thẻ …Hạch tốn các nghiệp vụ có liên quan đến khách hàng
- Thực hiện định mức tồn quỹ, đảm bảo chế độ an toàn kho quỹ theo quy định.
: Quan hệ trực tuyến : Quan hệ chức năng
Sơ đồ 2. Tổ chức bộ máy quản lý NHNo&PTNT Nam Sơng Hương 2.1.3.2. Tình hình lao động tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sơng Hương
Ngày nay với sự phát triển của nền kinh tế thị trường người ta xem con người là một nhân tố quyết định sự thành công hay thất bại của một tổ chức ngân hàng. Chính vì vậy, lao động tại chi nhánh cũng như của toàn bộ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam ln được quan tâm. NHNo&PTNT Việt Nam ln có những chính sách tuyển dụng tốt cũng như sử dụng hiệu quả nguồn lực lao động của mình, các cán bộ làm việc luôn được đào tạo, nâng cao nghiệp vụ thơng qua các khố đào tạo của NHNo&PTNT Việt Nam.
BẢNG 1. TÌNH HÌNH LAO ĐỘNG NHNo&PTNT NAM SƠNG HƯƠNG QUA 3 NĂM (2009-2011) Đơn vị tính: Người,% CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 So sánh 2011/2009 Số LĐ % Số LĐ % Số LĐ % +/- % 1. Tổng số 16 100 17 100 19 100 3 18,75
2. Phân theo giới tính
+ Lao động Nam 5 31,25 6 35,30 10 52,63 5 100
+ Lao động Nữ 11 68,75 11 64,70 9 47,37 -2 18,19
3. Phân theo trình độ
+ Đại học & Cao đẳng 14 87,50 15 88,24 17 89,48 3 21,43
+ Trung cấp 1 6,25 1 5,88 1 5,26 0 0
+ Sơ cấp 1 6,25 1 5,88 1 5,26 0 0
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo&PTNT Nam Sông Hương)
Qua bảng số liệu 1, có thể thấy tổng số lao động tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sơng Hương có xu hướng tăng dần qua từng năm với năm 2009 là 16 lao động, năm 2010 là 17 lao động và năm 2011 là 19 lao động. Điều này phù hợp với quá trình phát triển đi lên của Chi nhánh ngân hàng. Tuy nhiên, số lao động tăng lại làm tăng chi phí hoạt động của chi nhánh, do vậy cần phải bố trí và sử dụng nhân sự một cách hợp lý nhằm mang lại lợi ích tối đa cho Chi nhánh. Từ đây, ta thấy được quy mô hoạt động của chi nhánh càng được mở rộng, số lượng khách hàng đến với chi nhánh ngày càng lớn.
Xét về trình độ, các số liệu chỉ ra rằng trình độ của nhân viên của Chi nhánh tăng theo từng năm, cụ thể: năm 2009 số lượng lao động có trình độ đại học là 14 người chiếm 87,50% trong tổng số lao động, năm 2010 là 15 người chiếm 88,24% và qua năm 2011, con số này đã là 17 người chiếm đến 89,48%. Đây là một yếu tố quan trọng giúp Chi nhánh thêm vững mạnh, từ đó chất lượng tín dụng được nâng cao hơn tạo lợi thế trong cạnh tranh đối với các ngân hàng khác.
2.1.3.3. Tài sản và nguồn vốn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương
Bên cạnh nguồn nhân lực thì vốn cũng là một yếu tố rất quan trọng trong việc hình thành và phát triển của ngân hàng, thể hiện sức mạnh tài chính của một ngân hàng mạnh hay yếu. Phân tích tình hình nguồn vốn, tài sản của Chi nhánh trong thời gian qua có thể thấy rõ hơn về điều này.
Bảng 2 đã cho thấy tình hình tài sản của chi nhánh có sự tăng trưởng đáng kể qua từng năm. Tại thời điểm năm 2009, tổng tài sản là 76.132,38 triệu đồng. Năm 2009 là năm khủng hoảng tài chính quốc tế, ảnh hưởng rất lớn đến các tổ chức tín dụng nói chung và Chi nhánh NHNo& PTNT Nam Sơng Hương nói riêng nhưng Chi nhánh đã vượt qua được khó khăn của khủng hoảng và vẫn đứng vững trên thị trường. Bằng chứng là, năm 2010 tổng tài sản đạt 120.881,19 triệu đồng tăng 44.748,81 triệu đồng so với năm 2009 và năm 2011 là 150.985,23 triệu đồng tăng 30.104 triệu đồng với tỷ lệ tăng 24,9% so với cùng kỳ năm 2010. Đây là dấu hiệu tốt chứng tỏ tiềm lực tài chính cũng như uy tín của ngân hàng trên thị trường ngày càng lớn.
Trong tài sản, khoản mục cho vay chiếm tỷ lệ rất lớn. Cụ thể trong năm 2009, giá trị cho vay khách hàng đạt 65.092,83 triệu đồng chiếm tỷ lệ 85,50%. Nguyên nhân phải kể đến là do năm 2009 là năm khủng hoảng lạm phát tăng cao, Chi nhánh thực hiện nhóm biện pháp thắt chặt tiền tệ kiềm chế lạm phát nên khoản mục cho vay giảm. Nhưng đến năm 2010, con số này là 97.288,16 triệu đồng tăng 32.195,33 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng 49,46%/ năm. Năm 2011 khoản cho vay là 142.484,45 triệu đồng tăng 45.196,29 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng là 46,46% so với năm 2010. Ta có thể thấy nền kinh tế đã dần đi vào ổn định, những con số này đã minh chứng rõ ràng nhất cho sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương trong việc thực hiện các chính sách marketing, thu hút khách hàng.
Đi đơi với sự tăng trưởng của tài sản là sự tăng trưởng đáng kể của nguồn vốn tại Chi nhánh qua các kỳ. Cuối năm 2009 tổng nguồn vốn của chi nhánh là 76.132,38 triệu đồng, đến năm 2010 là 120.881,19 triệu đồng tăng thêm 44.748,81 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2009 với tốc độ 57,35%. Nguồn vốn chủ yếu của Chi nhánh vẫn là tiền gửi khách hàng. Cuối năm 2009 là 72.502,03 triệu đồng và năm 2010 là 110.047,21 triệu đồng tăng 37.545,18 triệu đồng so với năm 2009. Đến cuối năm 2011 tiền gửi
khách hàng đạt 142.223 triệu đồng tăng 32.175,79 triệu đồng so với năm 2010. Những kết quả này là cả một sự nỗ lực không ngừng nghỉ trong công tác quản lý điều hành cùng các chính sách tổ chức huy động vốn của ban lãnh đạo Chi nhánh ngân hàng. Bên cạnh đó, các chính sách marketing, tìm kiếm khách hàng với những lãi suất cạnh tranh cùng các dịch vụ ngân hàng hiện đại, nhanh chóng, tiện lợi và an tồn cũng như sự phục vụ tận tình chuyên nghiệp của cán bộ nhân viên đã tăng sự tin tưởng cho khách hàng khi gửi tiền tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sơng Hương.
Khóa luận tốt nghiệp
BẢNG 2. TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG QUA 3 NĂM (2009 - 2011) Đơn vị tính: Triệu đồng,% Chỉ tiêu 2009 2010 2011 So sánh 2010/2009 2011/2010 +/- % +/- % I. TÀI SẢN 76.132,38 120.881,19 150.985,23 44.748,81 58,78 30.104 24,90
1. Vốn khả dụng và các khoản đầu tư 3.099,12 2.807,49 2.297,75 -291,63 -9,41 -509,74 -18,16 2. Cho vay khách hàng 65.092,83 97.288,16 142.484,45 32.195,33 49,46 45.196,29 46,46 3. Tài sản cố định 4.065,16 5.841,58 5.334,46 1.776,42 43,70 -507,12 -8,68 4. Tài sản khác 3.875,27 14.943,96 868,57 11.068,69 285,62 -14.075,4 -94,19
II. NGUỒN VỐN 76.132,38 120.881,19 150.985,23 44.748,81 58,78 30.104 24,90
1. Tiền gửi và vay các TCTD khác 182,70 146,16 109,62 -36,54 -20,00 -36,54 -25 2. Tiền gửi khách hàng 72.502,03 110.047,21 142.223,00 37.545,18 51,79 32.175,79 29,24 3. Phát hành giấy tờ có giá 2.398,00 9.432,86 4.029,00 7.034,86 293,36 -5.403,86 -57,29 4. Các khoản nợ khác 1.044,21 1.211,3 4.540,31 167,09 16,00 3.329,01 274,83
5. Vốn và các quỹ 5,44 43,66 83,30 38,22 702,57 39,64 90,79
(Nguồn: Phịng kế tốn NHNo&PTNT Nam Sơng Hương)
2.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương (2009 - 2011) Hương (2009 - 2011) Hương (2009 - 2011)
Dựa vào định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam và sự chỉ đạo về các mặt của NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương đã gặt hái được rất nhiều thành công, ngày càng được nhiều người thừa nhận, biết đến như là một thương hiệu. Điều này, phần nào được thể hiện khá rõ nét thông qua Bảng 3-bảng báo cáo kết quả kinh doanh như sau:
* Xét về doanh thu:
So với năm 2009, doanh thu năm 2010 đã tăng 53,64% tương ứng tăng 4.630,87 triệu đồng với doanh thu chủ yếu của Chi nhánh là thu tiền lãi cho vay. Bên cạnh đó, năm 2010 là năm bước khỏi cuộc khủng hoảng tài chính nên lạm phát tăng cao, chỉ số giá tiêu dùng giảm làm cho nền kinh tế có sự biến động mạnh. Chính vì vậy, Chi nhánh đã chủ động thực hiện chính sách mở rộng tiền tệ nên doanh số vay tăng, cụ thể là doanh thu từ hoạt động tín dụng tăng 50,23% (tương ứng tăng 4.071,95 triệu đồng) so với năm 2009. Trái ngược với sự tăng lên của doanh thu từ tiền lãi thì doanh thu từ các hoạt động kinh doanh ngoại tệ lại giảm. Năm 2010 doanh thu từ các hoạt động kinh doanh khác giảm 61,12%, còn doanh thu khác lại tăng 194,48%.
Trong năm 2011, Chi nhánh tích cực tăng doanh thu tất cả các dịch vụ từ hoạt động tín dụng đến doanh thu khác nên tổng doanh thu đạt 24.759,73 triệu đồng tăng 11.495,28 triệu đồng với tỷ lệ tăng 86,66% so với năm 2010. Trong đó, doanh thu hoạt động tín dụng tăng 11.548 triệu đồng, doanh thu hoạt động dịch vụ tăng 186,14 triệu động, doanh thu từ hoạt đông kinh doanh khác tăng 48,25 triều đồng. Điều này chứng tỏ Chi nhánh đã có những biện pháp tích cực, đúng đắn nhằm tăng doanh thu. Những biện pháp này cần phải phát huy hơn nữa trong thời gian tới.
* Xét về chi phí
Cùng với sự biến động mạnh của doanh thu là sư gia tăng chi phí của Chi nhánh nhưng khơng đáng kể. Năm 2010, tổng chi phí tăng 47,8% so với năm 2009 tương ứng tăng 4.737,08 triệu đồng, chi phí từ hoạt động tín dụng tăng 44,86% tương ứng 2.818,32 triệu đồng. Đây là những dấu hiệu tốt của Chi nhánh trong thời gian vừa qua. Bên cạnh đó, các khoản chi phí khác lại giảm như chi phí hoạt động dịch vụ giảm 22,09%.
Năm 2011 chi phí đã tiếp tục tăng do đơn giá tiền lương tăng dẫn đến chi phí cho nhân viên cũng tăng lên, cụ thể tổng chi phí tăng 7.077,61 triệu đồng với tỷ lệ tăng 48,32% so với năm 2010. Trong đó chi phí từ hoạt động tín dụng tăng 6.935,83 triệu đồng, chi phí cho nhân viên tăng 737,64 triệu đồng, chi về tài sản tăng 8,27 triệu đồng.
* Xét về lợi nhuận
Lợi nhuận là số tiền thu được từ chênh lệch giữa tổng thu và tổng chi. Chênh lệch này càng cao thì lợi nhuận đạt được càng cao. Trong 3 năm 2009 - 2010, cùng với sự biến động của doanh thu và chi phí, trong đó tốc độ tăng doanh thu lớn hơn tốc độ tăng chi phí, đã làm cho lợi nhuận của Chi nhánh cũng biến đổi.
Năm 2009 lợi nhuận của chi nhánh là 1.276,04 triệu đồng. Kết quả này cũng dễ hiểu vì năm 2009 là năm hậu khủng hoảng tài chính làm cho nền kinh tế bị tác động mạnh, các ngân hàng phải bỏ ra một khoản chi phí rất lớn để đối phó với cuộc khủng hoảng này. Mặt khác do lãi suất thay đổi liên tục và tăng cao, gây bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nên doanh nghiệp gởi tiền vào ngân hàng sẽ có lợi hơn là sản xuất kinh doanh. Chính vì những ngun nhân này đã ảnh hưởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của Chi nhánh và làm cho lợi nhuận của Chi nhánh âm.
Năm 2010 lợi nhuận của Chi nhánh lại tiếp tục giảm cụ thể giảm 1.382,25 triệu đồng do nền kinh tế trong năm 2010 đang trong giai đoạn phục hồi nên cịn gặp nhiều khó khăn. Mặt khác, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng lớn nên các ngân hàng đồng loạt tăng lãi suất tiền gửi nhằm thu hút vốn đầu tư, làm chi phí tăng mạnh dẫn đến lợi nhuận giảm. Nhưng đến năm 2011 lợi nhuận tăng đáng kể với lượng giá trị tăng 3.035,42 triệu đồng vì trong thời gian này nền kinh tế đã đi vào ổn định, đời sống người dân được cải thiện, nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng ngày càng nhiều dẫn đến doanh thu tăng thì lợi nhuận cũng tăng.
Khóa luận tốt nghiệp
Bảng 3. KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG QUA 3 NĂM (2009-2011)
CHỈ TIẾU
2009 2010 2011 So sánh
Triệu đồng % Triệu đồng % Triệu đồng % 2010/2009 2011/2010