CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
1. Phương pháp suy luận tổng hợp
4.2.4 Tình hình nợ xấu
4.2.4.2 Phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng
Nợ quá hạn, nợ xấu là những biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng. Khi phát sinh nợ quá hạn cũng đồng nghĩa với khoản vay của ngân hàng đã bị rủi ro. Vì vậy, ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn đồng thời tìm ra các giải pháp để hạn chế nợ quá hạn. Dưới đây là hình biểu hiện nợ xấu theo thời hạn tín dụng:
907 1,311 1,247 546 455 802 1,398 1,667 649 920 1,709 2,709 2,914 1,195 1,376 - 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 2009 2010 2011 6T2011 6T2012 Ngắn hạn Trung hạn Tổng
Hình 8: Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2009-2011 và 6 tháng đầu năm 2011, 2012
(Nguồn: Phịng tín dụng NHCSXH huyện Giồng Riềng)
Nhìn chung nợ xấu của cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn cho vay dài hạn, nợ xấu cho vay dài hạn tăng nhanh qua các năm. Cụ thể như sau:
Đối với nợ xấu ngắn hạn tăng nhanh vào năm 2010 và giảm xuống vào năm 2011. Nợ xấu ngắn hạn năm 2009 cĩ giá trị là 907 triệu đồng chiếm tỷ trọng 53,1% trong tổng nợ xấu của ngân hàng, năm 2010 con số này tăng rất nhanh đến 1.311 triệu đồng, tăng 404 triệu đồng (hay tăng 44,5%) so với năm 2009. Nguyên nhân là do doanh số cho vay tăng mạnh trong năm này, cho vay ngắn hạn chủ yếu là cho vay hộ nghèo, họ làm nơng nghiệp là chính năm này lúa thì được mùa mất giá, giá gia súc gia cầm cũng bấp bênh, một số chỉ dựa vào chăn nuơi là chính một khi họ thua lỗ thì khơng cịn nguồn nào khác để trả nợ. Nợ xấu ngắn hạn cĩ chiều hướng giảm nhẹ vào năm 2011, cĩ giá trị là 1.247 triệu đồng giảm 84 triệu đồng tương đương với tỷ lệ là 6,7%. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do ngân hàng đẩy mạnh thực hiện cơng tác thu hồi và quản lý nợ tốt nhằm giảm thiểu tối đa sự xuất hiện nợ xấu, tuy nhiên nợ xấu ngắn hạn vẫn cịn cao, đây là tình hình rất khĩ của các cán bộ ngân hàng vì khách hàng vay điều là nguời nghèo và cĩ hồn cảnh đặc biệt khĩ khăn.
Cũng tương tự như nợ xấu ngắn hạn thì nợ xấu trung hạn cũng tăng qua các năm nhưng lại tăng nhanh hơn so với nợ xấu ngắn hạn. cụ thể vào năm 2009 nợ xấu là 802 triệu đồng chiếm tỷ trọng 46,9% nhưng sang năm 2010 tỷ trọng này
lớn hơn nợ xấu trong ngắn hạn chiếm 51,6% trong tổng nợ xấu của ngân hàng với giá trị là 1.398 triệu đồng tăng 596 triệu đồng (hay tăng 65,7%)so với năm 2010, nợ xấu trung hạn vẫn tiếp tục tăng vào năm 2011 với giá trị nợ xấu là 1667 triệu đồng, tăng 269 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 19,3% so với năm 2010. Nguyên nhân của sự tăng lên này là do dư nợ tăng lên rất nhanh và dư nợ này cũng đã đến hạn nhưng thu nợ lại giảm vào năm 2011 nên nợ xấu tăng nhanh vào năm 2011, dư nợ cho vay học sinh sinh viên cũng đã đến hạn nhưng đối tượng này chưa cĩ khả năng trả nợ mặc dù các cán bộ ngân hàng dã tích cực dơn đốc nhắc nhở. Nợ xấu qua 6 tháng đầu năm 2012 tiếp tục tăng nhưng chỉ tăng nhẹ do thu nợ tăng mặc dù dư nợ trung hạn vẫn tiếp tục tăng nguyên nhân là đa số học sinh sinh viên ra trường 1 năm chưa cĩ khả năng trả nợ mặc dù đã tìm được việc làm vì vậy đến năm 2012 cĩ 1 số sinh viên ra trường cĩ tiền trả nợ cho ngân hàng.
4.2.4.3 Phân tích tình hình dư nợ xấu theo các hội đồn thể
Đvt: triệu đồng 581 1168 1256 539 593 718 929 1000 434 486 359 393 423 173 199 51 219 236 49 98 0 200 400 600 800 1000 1200 1400 2009 2010 2011 6T2011 6T2012
Hội nơng dân Hội phụ nữ Hội cựu chiến binh Hội đồn thanh niên
Hình 9: Tình hình nợ xấu theo các hội đồn thể giai đoạn 2009-2011 và 6 tháng đầu năm 2011, 2012
(Nguồn: Phịng tín dụng NHCSXH huyện Giồng Riềng)
Hội Nơng Dân: Tình hình nợ xấu của ngân hàng qua các năm. Cụ thể:
năm 2009 là 581 triệu đồng. Qua năm 2010 dư nợ xấu thơng qua hội là 1.168 triệu đồng, tăng 587 triệu đồng, tốc độ tăng 101,1% so với năm 2009. Nợ xấu
ngân hàng cĩ giá trị là 1.256 triệu đồng vào năm 2011 tình hình nợ xấu tăng 88 triệu đồng (hay tăng 7,0%) so với năm 2010. Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2012 cũng tăng và cĩ giá trị là 593 triệu đồng, tăng 54 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ là 10% so với 6 tháng đầu năm 2011. Nhìn vào biểu đồ trên cho thấy nợ xấu của Hội chiếm tỷ trọng cao nhất trong các Hội đồn thể và nợ xấu liên tục tăng qua các năm tăng cao nhất vào năm 2011 nguyên nhân của sự tăng lên này là do nhiều yếu tố, do một số thành phần chưa ý thức trả nợ của khách hàng họ cĩ tâm lý tiền vay đây là nhà nước hỗ trợ thậm chí là cho, khơng cĩ động cơ để trả nợ.
Hội Phụ Nữ: Tương tự như Hội nơng dân, tình hình nợ thơng qua Hội
phụ nữ cũng tăng liên tục qua các năm nhưng chỉ tăng nhẹ. Năm 2009 giá trị nọe xấu là 710 triệu đồng. Qua năm 2010 là 929 triệu đồng tăng 219 triệu đồng tương ứng 30,8% so với năm 2009. Đến năm 2011 là 1.000 triệu đồng tăng 71 triệu đồng tương ứng 7,6% so với năm 2010. Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2012 là 486 triệu đồng, tăng 51 triệu đồng (hay tăng 11,8% ) so với 6 tháng đầu năm 2011. Cũng như hội nơng dân người vay chủ yếu là người nghèo khơng cĩ tài sản thế chấp, chỉ xét cho vay khi đủ những điều kiện và qui đinh của chính phủ đã đề ra
Hội Cựu Chiến Binh: Nhìn chung nợ xấu của hội liên tục tăng qua các
năm nhưng chỉ tăng nhẹ mặc dù dư nợ của Hội liên tục tăng và tăng rất nhanh, đây cũng là một dấu hiệu tốt của ngân hàng. Cũng tương tự như dư nợ, nợ xấu của hội cũng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Cụ thể: năm 2009 đạt 359 triệu đồng, với tỷ trọng là 21% trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Qua năm 2010 nợ xấu tăng nhẹ với giá trị là 393 triệu đồng, tăng 9,7% tăng với số tiền là 34 triệu đồng so với năm 2009. Sang năm 2011 nợ xấu vẫn tiếp tục tăng nhưng tăng với tốc độ rất chậm, nợ xấu năm này là 423 triệu đồng, tăng 30 triệu đồng (hay tăng 7,6%) so với năm 2010. Doanh số này sang 6 tháng đầu năm 2012 mặc dù khơng giảm nhưng cĩ dấu hiệu tốt, giá trị nợ xấu là 199 triệu đồng, tăng 26 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ là 15 % so với 6 tháng đầu năm 2011. Nguyên nhân nợ xấu của hội tăng là do dư nợ tăng rất nhanh nên nợ xấu Hội đã tăng với tỷ lệ nhỏ. Trong các hội cho vay ủy thác thì tỷ lệ thu nợ của Hội này rất cao và rất cĩ uy tín trong cơng tác trả nợ.
Đồn Thanh Niên: Thơng qua hoạt động ủy thác đã làm chất lượng dư nợ
với các Hội khác cũng bởi cho vay qua hội này chiếm tỷ trọng thấp và ít phổ biến hơn. Nợ xấu hội này tăng chậm hơn so với tốc độ dư nợ đây là một điều đáng mừng đối với ngân hàng. Điển hình năm 2009 nợ xấu chỉ ở mức 51 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 3,1% trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Sang năm 2010 nợ xấu là 219 triệu đồng, tăng 68 triệu đồng tương đương với năm 2009. Đến năm 2011 tình hình nợ xấu đã tăng 17 triệu đồng, tương ứng tăng 7,8% so với năm 2010. Tình hình nợ xấu sang 6 tháng đầu năm 2012 cĩ dấu hiệu tốt chỉ tăng 39 triệu đồng mặc dù dư nợ tăng 558 triệu đồng. Nguyên nhân nợ xấu Hội tăng lên là do dư nợ tăng mà thu nợ lại giảm qua các năm.
4.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thơng qua các chỉ tiêu tài chính chính
BẢNG 4.19: CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2009 – 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 6T2011 6T2012
Tổng nguồn vốn 202.645 261.166 301.697 37.735 312.788
Dư nợ đầu năm 114.383 144.162 183.939 183.939 218.489
Doanh số cho vay 58.683 74.441 56.508 29.508 35.287
Doanh số thu nợ 28.904 34.664 22.708 11.671 14.431
Dư nợ cuối năm 144.162 183.939 218.489 201.776 239.345
Nợ xấu 1.709 2.709 2.914 1.195 1.376 Dư nợ bình quân 114.272 149.050 201.214 192.857 457.834 Dư nợ / tổng nguồn vốn (%) 71,14 70,43 72,42 1195 76,52 Hệ số thu hồi nợ (%) 49,25 46,57 40,19 39,55 40,09 Nợ xấu / tổng dư nợ (%) 1,18 1,47 1,33 0,59 0,58 Vịng quay vốn tín dụng (vịng) 0,56 0,55 0,61 0,61 0,70
(Nguồn: kết quả phân tích số liệu)
*Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này cho biết trong một đồng doanh số cho vay cĩ
bao nhiêu đồng được thu hồi lại. Chỉ tiêu này càng lớn thì càng tốt cho ngân hàng. Hệ số thu nợ của PGD NHCSXH Giồng Riềng cĩ phần giảm qua các năm, cụ thể năm 2009 tỷ trọng này chiếm 49,25% đến năm 2010 hệ số này là 46,57% và năm 2011 là 40,19%.
Nhìn chung, hệ số thu nợ của ngân hàng qua các năm tăng nhưng cịn ở mức thấp, đây là con số cho thấy hiệu quả tín dụng chưa được cao nhưng cĩ thể chấp nhận được. Sở dĩ hệ số thu nợ chưa cao qua các năm là do các nguyên nhân sau: PGD Giồng riềng chưa kết hợp chặt chẽ với các hội đồn thể trong cơng tác thu nợ và lãi, các tổ trưởng cịn trì trệ trong việc thực hiện nhiệm vụ của mình, đa số người dân sống chủ yếu là nghề nơng họ chưa cĩ ý thức trong việc tìm đầu ra của sản phẩm mình tạo ra do đĩ dễ dẫn đến tình trạng sản phẩm làm ra bị ép giá, hơn nữa họ chưa cĩ ý thức trong việc gởi tiết kiệm để tạo khoản tích lũy để trả nợ và lãi.
Tuy nhiên, hệ số này giảm qua các năm nhưng chỉ giảm nhẹ các cán bộ ngân hàng đã hết sức nổ lực của các cán bộ tín dụng trong việc vận động người vay trả nợ và lãi theo đúng tiến độ. Bên cạnh đĩ cịn cĩ sự hợp tác nhiệt tình của các đồn thể và ý thức thực hiện nghĩa vụ của người vay. Chỉ tiêu này ở các năm lần lượt là năm 2009 49,25%, năm 2010 là 46,57% năm 2011 là 40,19%, 6 tháng đầu năm 2011 là 40,09%.. Ta cĩ thể nĩi Ngân hàng đã thực hiện cơng tác thu nợ một cách tương đối, tuy tập thể cán bộ Ngân hàng hết sức nỗ lực, sự liên kết chặt chẽ với các tổ tiết kiệm và vay vốn nhưng tình hình trả nợ của các cá nhân cịn chậm trễ. Nguyên nhân khơng phải từ phía ngân hàng mà là từ phía khách hàng. Vì các đối tượng vay vốn của ngân hàng điều cĩ hồn cảnh khĩ khăn và khơng cĩ tài sản thế chấp, cơng việc khơng ổn định, kinh tế khĩ khăn, đa số là người nghèo.
. *Vịng quay vốn tín dụng: Đây là chỉ tiêu khá quan trọng trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng. Ngân hàng cần tăng cường thêm các biện pháp nhằm làm vịng quay vốn tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn sẽ nhanh và cao hơn. Năm 2009 là 0,71 vịng, năm 2010 là 0,68 vịng, năm 2011 là 0,66 vịng, 6 tháng đầu năm 2012 là 0,7 vịng. Như vậy đồng vốn cho vay của ngân hàng qua các năm luân chuyển tương đối tốt. Trong những năm qua vịng quay vốn tín dụng tăng qua các năm, cho thấy tốc độ lưu chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng ngày càng nhanh, việc thu hồi nợ của Ngân hàng cĩ chiều hướng tốt hơn, điều này giúp cho Ngân hàng cĩ thể xoay vịng đồng vốn nhanh, giúp cho các hộ khác vay làm tăng được doanh số cho vay.
*Nợ xấu trên tổng dư nợ: Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Những Ngân hàng cĩ chỉ số này thấp cũng cĩ nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao. Đây là chỉ tiêu đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng, phản ánh rõ nét kết quả hoạt động của Ngân hàng. Thơng qua bảng 4.19 cho thấy tỉ lệ nợ xấu Ngân hàng là tương đối khá. Và đây là chỉ tiêu thể hiện trực tiếp cơng tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng, đồng thời phản ánh khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng đối với khách hàng cũng như uy tín của khách hàng đối với Ngân hàng. Tỉ lệ nợ quá xấu trên tổng dư nợ tăng dần qua các năm, năm 2009 tỷ số này là 1,18% năm 2010 tăng lên 1,47%, năm 2011 giảm cịn 1.33%, 6 tháng đầu năm 2011 là 0,59%, 6 tháng đầu năm 2012 là 0,58%. Năm 2010 nợ xấu tăng là do tình hình kinh tế chung của huyện và cả nước, kinh tế gặp nhiều khĩ khăn, khơng chỉ riêng ngân hàng CSXH gặp nhiều khĩ khăn về cơng tác thu hồi nợ mà hầu hết các ngân hàng thương mại trên cả nước điều gặp phải những khĩ khăn này. Tuy nhiên tỷ số này vẫn cịn thấp hơn tỷ số nợ quá hạn bình quân của ngân hàng, nguyên nhân là do việc thu hồi nợ rồi xét cho vay lại của một số trương trình như cho vay hộ nghèo, cho vay DTTS nghèo, cho vay thương nhân VKK.
Nhìn chung, các tổ chức chính trị - xã hội với mạng lưới hoạt động ở khắp các ấp trong tồn huyện được sự chỉ đạo chặt chẽ của Đảng bộ chính quyền cơ sở đã vận động quần chúng tổ chức thực hiện các khâu trong quy trình cho vay như thành lập tổ tiết kiệm và vay vốn, nắm chắc nhu cầu vay vốn của hộ nghèo và các đối tượng chính sách. Sự phối hợp này đã thiết lập dược quy trình cho vay khép kín, tận dụng được tiềm năng của các tổ chức chính trị xã hội, tiết kiệm được chi phí quản lý.
Ngân hàng CSXH huyện Giồng Riềng đã kí văn bản liên tịch với 4 hội đồn thể từ cấp huyện đến cấp xã theo đúng tinh thần hướng dẫn của NHCSXH Trung Ương bao gồm: hội nơng dân, hội phụ nữ, hội cựu chiến binh và đồn thanh niên.
*Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu này giúp chúng ta đánh giá mức độ sử dụng vốn của Ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao thì kết quả hoạt động của Ngân hàng càng cĩ hiệu quả. Qua bảng 10 năm 2009 dư nợ trên tổng nguồn vốn ở mức khá là 71,14%, năm 2009 là 70,43% cho thấy chỉ số này giảm xuống
nhưng giảm xuống với 1 tỷ lệ rất nhỏ. Sang năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 lại tăng lên với tốc độ nhanh hơn lần lượt là 72,42%; 76,52%. Do các năm này Ngân hàng thực hiện nhiều chương trình cho vay hơn, nhưng cho vay hộ nghèo vẫn chiếm tỉ trọng khá lớn. Ta cĩ thể xem xét với mức dư nợ trên tổng nguồn vốn trên Ngân hàng hoạt động tương đối hiệu quả.
Nhìn chung, hoạt động của ngân hàng tương đối tốt và thực hiện đúng theo chủ trương của đảng và nhà nước đã đề ra. Tuy nhiên cho vay giảm qua các năm nhưng chỉ giảm nhẹ, thu nợ tăng nhanh vào năm 2010 giảm trong năm 2011 nhưng sang năm 2012 cĩ chiều hướng thay đổi tích cực, dư nợ tăng qua các năm vượt mức mà nhà nước đã đề ra về tăng dư dự qua các năm là trên 10%. Nợ xấu khơng vượt qua 3% mức an tồn về nợ xấu.
Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
5.1 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN5.1.1 Thuận lợi 5.1.1 Thuận lợi
Trong quá trình triển khai thực hiện nhiệm vụ PGD luơn nhận được sự quan tâm chỉ đạo ban đại diện hội đồng quản trị, huyện ủy, ủy ban nhân dân
huyện Giồng Riềng. Sự hợp tác nhiệt tình của các ban nghành đồn thể các cấp, Ủy ban nhân dân các xã, thị trấn trong việc thực hiện mục tiêu quốc gia xĩa đĩi