5. Nội dung và kết quả đạt được:
4.6. PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG
Để đánh giá những mặt đạt được và chưa được của mình trong một năm hoạt động để từ đó đưa ra những phương hướng hoạt động cho năm tiếp theo được tốt hơn thì khi kết thúc một kỳ kinh doanh (thơng thường là tính đến hết ngày 31/12 mỗi năm) các Ngân hàng thường báo cáo tổng kết kết quả họat động của mình gởi về Ngân hàng cấp trên. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh TP Cần Thơ cũng là một Ngân hàng Thương Mại thuộc hệ thống của NHNo & PTNT Việt Nam quản lý nên vào cuối mỗi năm thì Ngân hàng cũng lập báo cáo tổng kết đánh giá kết quả hoạt động của mình về Ngân hàng cấp trên. Và có rất nhiều chỉ tiêu cho các Ngân hàng sử dụng để đánh giá kết quả hoạt động của Ngân hàng, chẳng hạn như chỉ tiêu hệ số thu nợ, chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động, dư nợ trên tổng nguồn vốn, nợ quá hạn trên tổng dư nợ, vịng quay vốn tín dụng, chỉ tiêu doanh thu, lợi nhuận… Và dưới đây là bảng số liệu của một số chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng trong ba năm 2007, 2008, 2009 như chỉ tiêu hệ số thu nợ, chỉ tiêu dư nợ trên nguồn vốn huy động, chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ, chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng:
BẢNG 12: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2007 -2009
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2007 2008 2009
Nguồn vốn huy động Tr.đồng 1.584.714 1.505.162 1.562.621
Doanh số cho vay Tr.đồng 3.917.438 6.103.606 4.421.268
Doanh số thu nợ Tr.đồng 3.719.884 5.758.576 3.970.005
Dư nợ Tr.đồng 1.674.409 2.019.439 2.470.702
Nợ xấu Tr.đồng 27.207 110.299 74.610
Dư nợ bình quân Tr.đồng 1.690.705 1.846.924 2.245.070,5
Dư nợ trên nguồn vốn huy
động % 105,66 134,17 158,11 Hệ số thu nợ % 94,96 94,35 89,79 Nợ xấu trên tổng dư nợ % 1,62 5,46 3,02 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 2,20 3,12 1,77
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT TP Cần Thơ qua 3 năm 2007 – 2009)
4.6.1. Tổng dư nợ trên vốn huy động.
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, nó thể hiện tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ.
105,66 134,17 158,11 0 50 100 150 200 2007 2008 2009 năm %
Dư nợ trên nguồn vốn huy động
Hình 11:Biểu đồ biểu hiện dư nợ trên nguồn vốn huy động của Ngân hàng qua ba năm 2007-2009
Chỉ số này trong ba năm qua nhìn chung là tăng lên qua 3 năm thể hiện được Ngân hàng đã sử dụng triệt để nguồn vốn huy động được để cho vay, không để cho nguồn vốn huy động bị ứ đọng. Năm 2007 chỉ số này là 105,66% có nghĩa là cứ 105,66 đồng dư nợ có 100 đồng vốn huy động tham gia, năm 2008 chỉ số này tăng lên 134,17% và chỉ số này tiếp tục tăng trong năm 2009 là 158,11%. Nhìn chung ta thấy Ngân hàng đã khai thác triệt để nguồn vốn huy động của mình vào trong cho vay. Để Ngân hàng hoạt động tốt thì cần nâng cao tỉ lệ vốn huy động trong dư nợ muốn vậy thì Ngân hàng cần phải có những biện pháp nhằm thu hút, khuyến khích người dân gởi tiền vào Ngân hàng tăng vốn huy động và tăng lợi nhuận cho Ngân hàng. Chỉ tiêu này thấp quá hay cao quá cũng khơng tốt cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
4.6.2. Hệ số thu nợ.
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt.
Qua bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ của Ngân hàng giảm dần qua 3 năm. Cụ thể: năm 2007 hệ số thu nợ là 94,96%, năm 2008 là 94,35% và hệ số thu nợ của
Ngân hàng năm 2009 là 89,79%. Nguyên nhân là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế đã làm cho nền kinh tế khó khăn, người dân làm ăn thua lỗ dẫn đến chậm trả nợ cho Ngân hàng. Mặt khác, NHNo & PTNT TP Cần Thơ chủ yếu là cho vay nông nghiệp nông thơn, nhiều món vay nhỏ lẻ dẫn đến gặp nhiều khó khăn trong cơng tác thu hồi nợ.
94,96 94,35 89,79 86 88 90 92 94 96 2007 2008 2009 năm % Hệ số thu nợ
Hình 12: Biểu đồ biểu hiện hệ số thu nợ của Ngân hàng qua ba năm 2007-2009
4.6.3. Nợ xấu trên tổng dư nợ.
1.62 5.46 3.02 0 1 2 3 4 5 6 2007 2008 2009 năm %
Nợ xấu trên tổng dư nợ
Hình 13: Biểu đồ biểu hiện nợ xấu trên tổng dư nợ của Ngân hàng qua ba năm 2007-2009
Qua 3 năm hoạt động ta thấy tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng có xu hướng tăng lên. Năm 2007 tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ chỉ là 1,62% , năm 2008 tăng mạnh
lên 5,46% và năm 2009 là 3,02%. Tuy nhiên, tỷ lệ này vẫn nằm trong mức quy định của Ngân hàng Nhà Nước là không vượt quá 7%. Như vậy, qua 3 năm chỉ số này của Ngân hàng đều tăng là do Ngân hàng là ngành tổng hợp rủi ro của các ngành kinh tế khác, chỉ cần một ngành kinh tế gặp trở ngại trong hoạt động thì Ngân hàng sẽ chịu ảnh hưởng, mà biểu hiện của sự ảnh hưởng này là nợ xấu. Điển hình là trong những năm qua do tình hình kinh tế rất phức tạp nhất là tình trạng lạm phát xảy ra làm cho giá cả tăng đột biến, hoạt động sản xuất, kinh doanh của người dân gặp rất nhiều khó khăn dẫn đến chậm trễ hoặc khơng có khả năng trả nợ Ngân hàng.
Nhìn chung xét trong tình hình kinh tế của địa phương và tình hình trong thời gian nghiên cứu ta thấy hoạt động của Ngân hàng trong thời gian qua là khá tốt.
4.6.4. Vịng quay vốn tín dụng.
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Qua bảng phân tích trên cho ta thấy vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng tuy tăng giảm không ổn định nhưng vẫn luôn ở mức khá cao qua các năm, năm 2007 là 2,20 vịng thì sang năm 2008 tiếp tục tăng lên đạt 3,12 vòng, và đến năm 2007 đạt 1,77 vịng. Điều này chứng tỏ vốn tín dụng của Ngân hàng được quay vịng nhanh và hiệu quả. Từ đó cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong ba năm tương đối là hiệu quả.
Chương 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
THÀNH PHỐ CẦN THƠ
Trên cơ sở phân tích hiệu quả của hoạt động tín dụng và nhận thấy những yếu tố còn hạn chế, Chi nhánh NHNo và PTNT TP Cần Thơ đã đề ra những giải pháp sau để tiếp tục hoàn thiện và phát triển trong thời gian tới.