5. Nội dung và kết quả đạt được:
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Để làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu đề tài được thực hiện dựa vào các dữ liệu sau:
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn TP Cần Thơ năm 2007, 2008, 2009.
Sách giáo khoa, Báo, tạp chí, các tài liệu về hoạt động tín dụng. Các tài liệu có liên quan đến vấn đề tín dụng.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số
của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. ∆y = y1 - yo
Trong đó:
yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau
∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Dư nợ bình quân =
2
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Vịng quay vốn tín dụng
Dư nợ bình quân
=
Phương pháp này sử dụng để so sánh mức độ biến động (về giá trị tuyệt đối) của một chỉ tiêu cụ thể nào đó giữa năm cần phân tích và năm được chọn để so sánh. Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
Trong đó:
Yt-1 : chỉ tiêu năm trước. Yt : chỉ tiêu năm sau.
∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp dùng để xem xét mức độ biến động theo thời gian của các chỉ tiêu kinh tế. Cụ thể hơn, nó cho biết tốc độ tăng trưởng của từng chỉ tiêu cụ thể giữa năm phân tích và năm được chọn để so sánh.
∆y =
Yt-1 Yt - Yt-1
Chương 3
GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ
3.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH NHNo % PTNN TP. CẦN THƠ
Cuối những năm 80 của thế kỷ 20, tình hình kinh tế - xã hội nước ta diễn biến phức tạp, khó khăn chồng chất, nền kinh tế nước ta lâm vào khủng hoảng trầm trọng. Đó cũng là một phần của hậu quả chiến tranh để lại và một phần do những chính sách như Đại hội V của Đảng đã phê phán: “Chúng ta duy trì q lâu cơ chế quản lý hành chính quan liêu bao cấp chậm thay đổi nên đã kìm hãm sản xuất”.
Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các Ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp (NHPTNo) Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Ngân hàng phát triển Nơng nghiệp Việt Nam hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phịng Tín dụng Nơng nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố. Ngân hàng phát triển Nơng nghiệp Trung Ương được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ tín dụng Nơng nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của Vụ tín dụng Thương nghiệp. Ngân hàng Đầu tư và xây dựng, vụ kế toán và một số đơn vị. Ngày 14/1/1990, Chủ tịch Hội đồng bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp là Ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiêm về hoạt động của mình trước pháp luật. Ngày 15/1/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam ký quyết định số 280/QĐ - NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nơng thơn Việt Nam. Ngồi chức năng của một Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư và phát triển đối với khu vực nông thôn
thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung và dài hạn góp phần cơng nghiệp hóa hiện đại hóa nơng nghiêp, nơng thơn. Đúng với phương châm mà Ngân hàng đã đề ra “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng”
Nằm trong mạng lưới Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, NHNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ được thành lập theo quy định số 30/QĐN – NHNN được Thống đốc Ngân hàng nhà nước ký ngày 12/01/1992 (tên giao dịch quốc tế là Viet Nam Bank For Agriculture and Rural Development, viết tắt là VBA & RD). Từ ngày 01/01/2004 Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Cần Thơ tách riêng thành NHNo & PTNT Thành Phố Cần Thơ và NHNo & PTNT tỉnh Hậu Giang, hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QD.
Hiện nay, nhu cầu về nguồn vốn để cải tạo và phát triển nông thôn ngày càng cao, để đáp ứng và góp phần đem lại sự tiện lợi và nhanh chóng cho khách hàng NHNo & PTNT Thành Phố Cần Thơ ngồi trụ sở chính đặt tại số 3 đường Phan Đình Phùng, quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ đã mở thêm rất nhiều chi nhánh và phòng giao dịch. Cụ thể: Ngồi Hội sở có 9 phịng giao dịch và 8 chi nhánh ở các quận, huyện sau: Bình Thủy, Cái Răng, Ơ môn, Thốt Nốt, Cờ Đỏ, Vĩnh Thạnh, Thới lai.
3.2. BỘ MÁY NHÂN SỰ
3.2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các bộ phận:
Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT TP Cần Thơ
Nhiệm vụ của tổ chức bộ máy NHNo & PTNT TP Cần Thơ được căn cứ quyết định số 1377/HĐQT – TCCB ngày 24/12/2007 của Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị về việc ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam.
- Ban giám đốc: Gồm Giám đốc và các Phó giám đốc
Giám đốc: Là người điều hành mọi hoạt động trong Ngân hàng cũng là người quyết định cuối cùng trong kinh doanh, ký duyệt các hợp đồng tín dụng. Hướng dẫn, giám sát, việc thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà Ngân hàng cấp trên giao. Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban. Được quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hoặc nâng lương, trừ lương đối với cán bộ trong đơn vị mình.
Giám Đốc phụ trách chung P.Giám Đốc phụ trách Kế toán P.Giám Đốc phụ trách Kinh doanh Phịng Tín dụng Phịng Thanh toán quốc tế Phịng Kế tốn & Ngân quỹ
Phòng Dịch Vụ & Marketing Phòng Tổ chức & Hành chánh nhân sự Phòng Kế hoạch Giám Đốc phụ trách chung
Tổ Kiểm tra kiểm tốn nội bộ
Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ chức các
hoạt động trong lĩnh vực kế tốn và ngân quỹ. Các phịng nghiệp vụ tại hội sở:
Gồm trưởng phịng , phó trưởng phịng và các nhân viên.
Trưởng phòng: phụ trách chung, trọng tâm chỉ đạo định hướng kế hoạch kinh doanh của đơn vị, điều hịa vốn.
Phó trưởng phịng và các nhân viên do trưởng phịng phân cơng nhiệm vụ, gồm các phòng sau:
Phòng kế hoạch tổng hợp Phịng tín dụng
Phịng kế tốn và ngân quỹ Phịng hành chánh và nhân sự Phịng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ Phòng kinh doanh ngoại hối Phòng dịch vụ và marketing Phịng điện tốn
Phịng giao dịch trực thuộc và chi nhánh cấp 2, 3 ở quận, huyện.
3.2.2. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban.
Phòng kế hoạch tổng hợp
Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn,
loại tiền tệ, loại tiền gửi…và quản lý các hệ số an toàn theo quy định. Tham mưu cho giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển nguồn vốn. Đầu mối tham mưu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo định hướng kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp.
Đầu mối quản lý thông tin ( thu thập, tổng hợp, quản lý, lưu trữ, cung cấp) về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thơng tin kinh tế, thông tin phịng ngừa rủi ro tín dụng, thơng tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin khách hàng theo qui định.
Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối về vốn và kinh doanh tiền tệ theo qui chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ ( rủi ro lãi suất, kỳ hạn).
Tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh trực thuộc.
Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điểu hòa vốn kinh doanh đối với các chi nhánh loại 3.
Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo qui định.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao.
Phịng tín dụng
Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất các chính sách ưu đãi với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư khép kín: sản xuất, chế biến, xuất khẩu và gắn liền tín dụng sản xuất, lưu thơng tiêu dùng.
Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế mỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.
Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền. Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ q hạn, tìm ngun nhân và đề xướng hướng khắc phục.
Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn.
Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo qui định.
Phịng kế tốn và ngân quỹ
Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy
định của NHNN Việt Nam và chi nhánh NHNo& PTNT Việt Nam.
Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính quyết tốn kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương đối với các chi nhánh trên địa bàn trình Ngân hàng cấp trên phê duyệt.
Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo & PTNT trên địa bàn.
Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định. Thực hiện nghiệp vụ thanh tốn trong và ngồi nước.
Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn theo quy định. Quản lý sử dụng thiết bị thơng tin tồn diện phục vụ kinh doanh theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam.
Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.
Phịng hành chính và nhân sự.
Xây dựng chương trình cơng tác hàng tháng, quý, của chi nhánh và có trách nhiệm thường xun đơn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc chi nhánh phê duyệt.
Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự phòng chống cháy nổ tại cơ quan.
Lưu trữ các văn bản có liên quan đến Ngân hàng và văn bản định chế của NHNo& PTNT Việt Nam.
Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh. Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện cơng tác hành chính văn thư, phương tiện giao thông, bảo vệ y tế của chi nhánh.
Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sữa chữa tài sản cố định, mua sắm cộng cụ lao động.
Xây dựng quy định, lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, Cơng Đồn chi nhánh trực thuộc địa bàn.
Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn theo quy chế tài chính của NHNo & PTNT Việt Nam.
Thực hiện công tác quy định cán bộ, đề xuất cử cán bộ nhân viên đi công tác, học tập trong nước và nước ngoài.
Tổng hợp theo dõi thường xuyên cán bộ, nhân viên được quy hoạch, đào tạo.
Đề xuất hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định nhà nước, Đảng và Ngân hàng nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán
bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền tổng giám đốc NHNo& PTNT
Việt Nam.
Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nước, của Ngân hàng.
Phịng kiểm tra kiểm sốt nội bộ
Xây dựng cơng tình cơng tác năm, q phù hợp với chương trình cơng tác kiểm tra kiểm tốn của NHNo& PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình.
Tuân thủ tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán. Tổ chức thực hiện kiểm tra kiểm tốn theo đề cương, chương trình cơng tác kiểm tra kiểm tốn của NHNo & PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị kiểm toán nhằm đảm bảo vật chất trong toàn hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ thuộc.
Tổ chức kiểm tra xác minh tham mưu cho Giám đốc giải quyết đơn thư thuộc thẩm quyền, làm nghiệp vụ thường trực chống tham nhũng, tham mưu cho lãnh đạo, trong hoạt động chống tham nhũng, tham ơ, lãng phí, thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình.
Phịng kinh doanh ngoại hối
Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định.
Thực hiện cơng tác thanh tốn quốc tế thông qua mạng SWIFT NHNo Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế.
Thực hiện các nghiệp vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngoài.
Thực hiện quản lý thơng tin (lưu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp liên quan đến cơng tác của phịng và lập báo cáo theo quy định).
Phòng dịch vụ và Marketing
Trực tiếp tổ chức kiểm tra nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam.
Tham mưu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lưới đại lý và chủ thẻ. Quản lý giám sát thiết bị đầu mối.
Giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý.
Phịng điện tốn
Tổng hợp thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh.
Sử dụng các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, thống kê hạch tốn nghiệp vụ và tín dụng và các hoạt động khắc phục cho hoạt động kinh doanh.
Chấp hành chế độ báo cáo thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định. Quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học.
3.3. LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG
Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng:
- Cho vay vốn: Ngắn, trung, dài hạn bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ với tất cả cả các ngành nghề, các thành phần kinh tế, lãi suất thỏa thuận.
- Thực hiện nghiệp vụ cầm cố, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán…
- Làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng, cá nhân trong và ngồi nước.
- Bán các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại như: Chuyển tiền nhanh, thanh toán quốc tế qua mạng, các loại thẻ thanh toán, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ.
3.4. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 3 NĂM 2007-2009.
BẢNG 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2007 - 2009 QUA 3 NĂM 2007 - 2009 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiến % Thu nhập 531.885 683.709 346.776 151.824 28,54 -336.993 -49,28 Thu từ HĐTD 510.610 647.845 313.500 137.235 26,88 -334.345 -51,61 Thu khác 21.275 35.864 33.276 14.589 68,57 -2.588 -7,22 Chi phí 481.995 671.017 307.541 189.022 39,22 -363.476 -54,17 Chi trả lãi TG 402.465 579.742 244.905 177.277 44,05 -334.837 -57,76 Chi khác 79.530 91.275 62.636 11.745 14,77 -28.639 -31,38 Lợi nhuận 49.890 12.692 39.235 -37.198 -74,56 26.543 209,13
(Nguồn: Phòng Nguồn vốn NHNo & PTNT TP Cần Thơ)
Đối với thu nhập: