3.3..3 Về lợi nhuận
4.7. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
TRONG GIAI ĐOẠN NĂM 2009 – 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012 THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU
Hiệu quả của việc cho vay không chỉ đơn thuần biểu hiện qua doanh số cho vay, dư nợ ngày càng tăng mà phải được thể hiện ở những chỉ tiêu nói lên đúng bản chất của vấn đề. Cho vay phải thật hợp lý, rõ ràng, minh bạch, đúng mục đích, phải qua xét duyệt, thẩm định cẩn thận, tập trung cho công tác thu hồi nợ, không nên chạy theo doanh số mà làm tăng tỷ lệ nợ xấu, ảnh hưởng đến doanh lợi của Ngân hàng.
GVHD: Nguyễn Xuân Thuận -69- SVTH: Nguyễn Thị Minh Khương Bảng 25: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CẦU NGANG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011.
Năm
STT Chỉ tiêu Đơn vị tính 2009 2010 2011
1 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 281.821 316.890 596.245
2 Tổng vốn huy động Triệu đồng 197.419 311.194 466.012
3 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 342.402 280.720 406.008
4 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 306.685 327.050 325.697
5 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 193.495 147.165 227.476
6 Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 175.635 170.330 187.320
7 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 533 412 163
8 Hệ số thu nợ ngắn hạn % 89,57 116,50 80,22
9 Nợ xấu N.Hạn/ Tổng dư nợ N.Hạn % 0,28 0,28 0,07
10 Dư nợ N.Hạn/ Tổng vốn huy động % 98,01 47,29 48,81
11 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn vòng 1,75 1,92 1,74
4.7.1. Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng trong q trình cho vay. Nó giúp Ngân hàng so sánh khả năng cho vay đối với nguồn vốn. Con số này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này quá lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Qua bảng số liệu trên ta thấy: năm 2009 là 98,01% đến năm 2010 tỷ lệ này giảm xuống còn 47,29% nhưng sang năm 2011 thì tăng nhẹ và đạt 48,81%. Riêng
6 tháng đầu năm 2012, tỷ lệ này lại có sự sụt giảm so với cùng kỳ năm trước. Ở
năm 2010, tỷ lệ này giảm xuống là do dư nợ ngắn hạn giảm trong khi tổng vốn huy động lại tăng cao, nguyên nhân của việc dư nợ ngắn hạn có chiều hướng giảm mạnh là do nguồn vốn huy động được điều hòa qua số dư nợ trung và dài hạn làm cho tỷ lệ này tiếp tục giảm. Đến năm 2011 thì tỷ lệ này có sự gia tăng nhỏ nhưng 6 tháng đầu năm 2012 tỷ lệ này đã có sự sụt giảm nhưng với tình hình
GVHD: Nguyễn Xuân Thuận -70- SVTH: Nguyễn Thị Minh Khương
kinh tế bất ổn và những chỉ đạo của Chính phủ cùng NHNN nhằm chống tái lạm phát cao… thì đây là một sự nổ lực rất lớn của toàn thể CBVC của chi nhánh.
Bảng 26: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CẦU NGANG 6 THÁNG
ĐẦU NĂM 2011-2012.
Năm
STT Chỉ tiêu Đơn vị tính 6T2011 6T2012
1 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 331.391 374.997
2 Tổng vốn huy động Triệu đồng 280.749 344.072
3 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 263.672 290,418
4 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 251.053 275.320
5 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 174.609 189.707
6 Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 160.887 208.591
7 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 93 174 8 Hệ số thu nợ ngắn hạn % 95,21 94,80 9 Nợ xấu N.Hạn / Tổng dư nợ N.Hạn % 0,05 0,09 10 Dư nợ N.Hạn / Tổng vốn huy động % 62,19 55,14 11 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn vịng 1,56 1,32 4.7.2. Hệ số thu nợ ngắn hạn
Chỉ tiêu này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số cho vay ngắn hạn. Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của NH trong một thời kỳ kinh doanh nhất định. Hệ số này càng lớn thì càng tốt, chứng tỏ công tác thu hồi vốn của NH có hiệu quả.
Qua bảng số liệu ta thấy: Vào năm 2009 hệ số thu nợ là 89,57% có nghĩa là trong 100 đồng vốn NH đem cho vay thì trong năm NH thu về được 89,57 đồng nhưng đến năm 2010 thì 100 đồng thu về được 116,50 đồng. Đạt được hệ số thu nợ cao như thế là do trong năm 2010 DSCV ngắn hạn giảm còn DSTN lại tăng so với năm 2009. Sang năm 2011 hệ số thu nợ giảm xuống chỉ còn 80,22% và
trong 6 tháng đầu năm 2012 hệ số này lại tiếp tục có sự sụt giảm. Nguyên nhân
GVHD: Nguyễn Xuân Thuận -71- SVTH: Nguyễn Thị Minh Khương
làm ảnh hưởng đến thu nhập của người dân, gây khó khăn cho q trình thu nợ. Tuy có những biến động tăng giảm, nhưng vẫn đạt ở mức cao và điều này chứng tỏ công tác thu nợ thực hiện rất tốt. Đạt được kết quả tốt như vậy là nhờ các cán bộ tín dụng làm tốt công tác thẩm định dự án, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng, do đó mà giảm thiểu được rủi ro trong hoạt của NH.
4.7.3. Nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá và đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có tỷ lệ này thấp, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng của ngân hàng đó cao và ngược lại.
Ta thấy dư nợ tăng trưởng qua các năm nhưng nợ xấu của NH vẫn được khống chế ở mức thấp. Tỷ lệ nợ xấu luôn đảm bảo rất tốt theo quy định của NHNN là phải nhỏ hơn 3% và giảm qua 3 năm, cụ thể là năm 2009 nợ xấu là 0,28%, sang năm 2010 thì nợ xấu là 0,28%, năm 2011 thì nợ xấu chỉ ở mức 0,07%. Còn trong 6 tháng đầu năm 2012, tỷ lệ này có sự gia tăng từ 0,05% lên 0,09%. Việc gia tăng nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2012 là do tình hình thiên tai, dịch bệnh phát sinh trên diện rộng làm cho năng suất, chất lượng nhiều loại cây trồng, vật ni giảm. Ngồi ra, việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cộng với trình độ quản lý, tay nghề yếu kém của khách hàng vay vốn đều là nguyên nhân dẫn đến việc trì hỗn trả nợ ngân hàng làm tăng tỷ lệ nợ xấu. Mặc dù tỷ lệ này tăng lên nhưng vẫn nằm trong mức chấp nhận. Có được những kết quả đó là do cơng tác quản lý tốt các món nợ vay của các cán bộ tín dụng từ khâu tiếp nhận hồ sơ vay, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án đầu tư, theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ vay, hạn chế đến mức thấp nhất các món vay quá hạn. Đây là dấu hiệu tốt của NH vì thế cần phát huy trong thời gian tới.
4.7.4. Vịng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn của chi nhánh. Nó cho thấy thời gian thu hồi nợ ngắn hạn nhanh hay chậm. Nếu vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn nhanh, tức việc đưa vốn vào sản xuất kinh doanh của chi nhánh đạt hiệu quả cao.
Đối với NHNo&PTNT Huyện Cầu Ngang ta thấy vòng quay vốn tín dụng của NH qua 3 năm biến động khơng đều nhau nhưng tồn bộ điều trên 1 vòng
GVHD: Nguyễn Xuân Thuận -72- SVTH: Nguyễn Thị Minh Khương
lần lượt từng năm 2009, 2010, 2011 và 6T 2012 là 1.75, 1.92, 1.74, 1.32 cho thấy vốn đầu tư được quay vịng khá nhanh, đó là do thời gian qua nhu cầu bổ sung vốn lưu động, đồng thời ngân hàng kết hợp tác động bằng nhiều biện pháp hữu hiệu hơn, kiên trì, động viên, đơn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, để từ đó nâng cao chất lượng thu nợ, nguồn vốn của NH được quay vòng nhanh và hiệu quả.
GVHD: Nguyễn Xuân Thuận -73- SVTH: Nguyễn Thị Minh Khương
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẮM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH
HUYỆN CẦU NGANG TỈNH TRÀ VINH