CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.4 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN
TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG TỪ 2008-2010:
Bảng 13: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Vốn huy động 720.000 835.000 1.050.000 Doanh số cho vay ngắn hạn 1.688.000 2.365.000 2.810.000 Doanh số thu nợ ngắn hạn 1.353.000 2.188.000 2.597.000 Dƣ nợ ngắn hạn 625.000 802.000 1015.000 Dƣ nợ bình quân ngắn hạn 457.500 713.500 908.500 Nợ quá hạn ngắn hạn 17.000 16.500 16.200 Dƣ nợ ngắn hạn/vốn huy động 87% 96% 97% Hệ số thu nợ 80% 93% 92% Nợ xấu ngắn hạn /tổng dƣ nợ ngắn hạn 2,72% 2,06% 1,60% Vịng quay vớn tín dụng (vịng) 2,96 3,07 2,86 4.4.1. Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn/ vốn huy động:
Chỉ tiêu này thể hiện việc ngân hàng sử dụng vốn huy động để cho vay ngắn hạn. Chỉ tiêu này quá cao hay quá thấp đều không tốt vì chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngƣợc lại chỉ tiêu này nhỏ thì việc sử dụng vốn huy động của Ngân hàng không hiệu quả. Qua bảng số liệu ta thấy bình quân 1 đồng vốn huy động thì NH sử dụng cho vay ngắn hạn 0,87 đồng vào năm 2008, đến năm 2009 là 0,96 đồng, và năm 2010 cũng là 0.97 đồng. Chỉ tiêu này luôn nhỏ hơn 1 và tăng nhẹ. Nếu đây là tổng dƣ nợ của Ngân hàng thì tỷ số này là không tốt vì Ngân hàng sử dụng không tốt nguồn vốn huy động, nhƣng đây là dƣ nợ ngắn hạn, chỉ chiếm khoảng 60% trong tổng dƣ nợ của NH, nên chỉ số này là khá tốt. Điều này cho thấy vốn huy động để cho vay ngắn hạn vẫn còn cao, NH phải dùng thêm vốn điều chuyển để cho vay trung và dài hạn. Trong
thời gian tới bên cạnh những chính sách tăng trƣởng tín dụng ngắn hạn ngân hàng cần tăng cƣờng huy động vốn thêm nữa và cần sử dụng vốn huy động để cho vay trung và dài hạn nhiều hơn.
4.4.2. Chỉ tiêu hệ số thu nợ (doanh số thu nợ ngắn hạn/ doanh số cho vay ngắn hạn): ngắn hạn):
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng, công tác thu nợ tiến triển tốt đẹp thì chỉ tiêu này cao. Năm 2008 hệ số hu nợ là 80%, năm 2009 là 93% và năm 2010 là 92%. Hệ số thu nợ ngắn hạn của NH có xu hƣớng tăng qua các năm, tuy là năm 2010 có phần giảm nhẹ so với 2009, cho thấy hiệu quả thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng qua ba năm có sự tiến triển theo chiều hƣớng tốt, chứng tỏ các năm qua Ngân hàng hoạt động có hiệu quả từ khâu lựa chọn khách hàng đến khâu xét duyệt cho vay và thu nợ khi đến hạn.
4.4.3. Chỉ tiêu nợ xấu ngắn hạn/ tổng dƣ nợ ngắn hạn:
Tỷ số này dùng để đánh giá chất lƣợng tín dụng của ngân hàng cao hay thấp. Từ bảng số liệu trên ta thấy chỉ tiêu này giảm dần theo thời gian, điều này cho thấy ngân hàng đã có những biện pháp tích cực để làm giảm nợ xấu góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho ngân hàng. Cụ thể là năm 2008 chỉ tiêu này là 2,72%, năm 2009 là 2,06%, và năm 2010 là 1,60%. Năm 2008 do kinh tế có nhiều biến động nên tỷ số năm 2008 cao hơn so với những năm sau, tuy nhiên vẫn ớ mức kiểm soát nợ quá hạn của Ngân hàng và ở mức cho phép của NHNN. Đến đầu năm 2009 do tăng cƣờng công tác thu nợ, xử lý nợ và ý thức trả nợ của khách hàng tăng lên đã giúp cho tỷ lệ nợ quá hạn giảm. Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn của Ngân hàng vẫn ở mức thấp so với quy định là 5%. Điều này chứng tỏ chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn của NH rất tớt. Và kết quả thực tế đã cơng nhận sự nổ lực từ nhiều phía: từ sự quản lý hiệu quả của Ban lãnh đạo Ngân hàng và sự cố gắng hoàn thành nhiệm vụ của cán bộ tín dụng cộng thêm thiện chí trả nợ của khách hàng, điều này nên đƣợc duy trì và phát huy hơn nữa trong tƣơng lai.
4.4.4. Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng (doanh số thu nợ ngắn hạn/ dƣ nợ ngắn hạn bình qn):
Chỉ tiêu này đo lƣờng tớc độ luân chuyển vốn của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tƣ đƣợc quay vòng nhanh hay chậm. Vòng quay vớn tín dụng của NH trong những năm qua có nhiều biến động không theo một chiều hƣớng tăng hoặc giảm mà có sự tăng rồi sau đó lại giảm. Cụ thể là năm 2008 quay đƣợc 2,96 vòng, đến năm 2009 thì quay đƣợc 3,07 vòng, và năm 2010 quay đƣợc 2,86 vòng. Nguyên nhân là do năm 2008 nhiều cá nhân và doanh nghiệp gặp khó khăn trong kinh doanh nên vịng quay vớn của ngân hàng chậm hơn các năm sau. Nhƣng khi nền kinh tế có dấu hiệu đƣợc phục hồi từ gói kích cầu của chính phủ thì vịng quay này đã tăng trở lại, công tác thu nợ đạt hiệu quả tốt hơn NH có thể tiếp tục cho vay hay kinh doanh đem về nhiều lợi nhuận hơn.
CHƢƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG