- 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
4.2.1. Phân tích doanh số cho vay
Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu và rất quan trọng đối với bất kì một ngân hàng thƣơng mại nào vì thu nhập từ hoạt động tín dụng đóng góp rất lớn vào tổng thu nhập của ngân hàng (chiếm trên 50% tổng thu nhập). Khi nói đến hoạt động tín dụng ngƣời ta nghĩ ngay đến việc cho vay, đó là việc ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động đƣợc để cho khách hàng vay với mục đích sản xuất kinh doanh, tiêu dùng cá nhân thông qua việc ngân hàng tiến hành giải ngân, cung cấp tiền cho nền kinh tế trong một khoản thời gian nhất định dƣới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản. Khoản tiền này còn đƣợc gọi là doanh số cho vay của ngân hàng, thể hiện quy mơ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do đó, khi phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng thì ta phải phân tích doanh số cho vay của ngân hàng, và phân tích nó dƣới các khía cạnh khác nhau nhƣ: doanh số cho vay theo thời hạn, doanh số cho vay theo thành phần kinh tế và doanh số cho vay theo ngành kinh tế,…
4.2.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn
Nhìn chung, doanh số cho vay của ngân hàng qua 3 năm 2009 - 2011 tăng dần về số tuyệt đối cũng nhƣ số tƣơng đối. Điều đó cho thấy quy mơ hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng. Trong đó, cho vay ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng rất cao so với cho vay trung, dài hạn. Cụ thể, doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng qua 3 năm 2009 - 2011 nhƣ sau:
Bảng 4.4. DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA VIETINBANK KIÊN GIANG QUA 3 NĂM 2009 - 2011
Đơn vị tính: Triệu đồng KHOẢN MỤC NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền % Số tiền % - Ngắn hạn 849.650 1.203.425 1.888.337 353.775 41,64 684.912 56,91 - Trung, dài hạn 283.066 371.829 397.350 88.763 31,36 25.521 6,86
Tổng doanh số cho vay 1.132.716 1.575.254 2.285.687 442.538 39,07 710.433 45,10
(Nguồn: Phòng Tổng hợp - Vietinbank Kiên Giang)
Qua bảng số liệu trên, ta thấy trong giai đoạn 2009 - 2011, doanh số cho vay ngắn hạn có tốc độ tăng trƣởng không ngừng qua các năm: Tốc độ tăng trƣởng của cho vay ngắn hạn 2011/2010 so với tốc độ tăng trƣởng 2010/2009 cao hơn đến 15,27 điểm %. Trong khi đó, tốc độ tăng trƣởng của cho vay trung và dài hạn lại giảm mạnh từ 31,36% (2010/2009) còn 6,86% (2011/2010), tức là giảm đến 24,50 điểm %.
Đến 6 tháng đầu năm 2012, trong khi nguồn vốn huy động giảm mạnh so với 6 tháng đầu năm 2011, ngân hàng lại đẩy mạnh đa dạng hóa các loại hình kinh doanh nên tổng doanh số cho vay trong 6 tháng này đã giảm đến 20,29% so với 6 tháng cùng kỳ năm 2011. Trong đó, cho vay trung, dài hạn giảm nhanh nhất với tốc độ giảm đến mức -77,45% và cho vay ngắn hạn chỉ giảm nhẹ 8,97%.
Bảng 4.5. DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN
CỦA VIETINBANK KIÊN GIANG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011, 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
CHỈ TIÊU 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHÊNH LỆCH
2011 2012 Số tiền %
- Ngắn hạn 1.080.521 983.575 -96.946 -8,97 - Trung, dài hạn 213.984 48.258 -165.726 -77,45
Tổng doanh số cho vay 1.294.505 1.031.833 -262.672 -20,29
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Chính những biến động tốc độ tăng trƣởng trong giai đoạn 2009 - 6/2012 nhƣ đã trình bày trong bảng 4.4 và bảng 4.5 đã làm cho doanh số cho vay ngắn hạn ngày càng chiếm tỷ trọng lớn hơn tổng doanh số cho vay. Năm 2009, tuy tỷ trọng của cho vay ngắn hạn đã rất cao, tới 75,01% nhƣng đến năm 2010, tỷ trọng này vẫn tăng nhẹ lên mức 76,40% và tăng mạnh trong năm 2011 với tỷ trọng đạt mốc 82,62%, và đặc biệt là trong 6 tháng đầu năm 2012, tỷ trọng này tiếp tục tăng lên đến mức là 95,32%.
Xu hƣớng chuyển dịch cơ cấu doanh số cho vay trong những năm qua theo hƣớng tăng dần tỷ trọng cho vay ngắn hạn là phù hợp với điều kiện thực tế của ngân hàng. Trong giai đoạn 2009 - 6/2012, phần lớn nguồn vốn huy động đƣợc của ngân hàng là tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn ngắn hạn và theo Thông tƣ 15/2009/TT-NHNN quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với tổ chức tín dụng, ngân hàng chỉ có thể sử dụng tối đa 30% nguồn vốn này để cho vay trung, dài hạn nên ngân hàng đã đẩy mạnh đầu tƣ vào cho vay ngắn hạn để đảm bảo khả năng thanh khoản, tránh rủi ro cho ngân hàng, tăng vòng quay vốn tín dụng. Cuối năm 2010, năm 2011 lãi suất cho vay tăng cao và dự đoán xu hƣớng lãi suất trong thời gian tới sẽ giảm, lãi suất cho vay ngắn hạn lại thấp hơn cho vay trung, dài hạn nên tâm lý của ngƣời đi vay không muốn các khoản vay của họ kéo dài để tránh tình trạng tốn thêm chi phí nên họ tập trung vào việc đi vay ngắn hạn làm cho doanh số cho vay ngắn hạn trong năm này tăng nhanh.
4.2.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế
Bên cạnh việc phân tích doanh số cho vay theo thời hạn thì việc phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế cũng là một việc làm rất cần thiết. Thông qua việc phân tích này ta có thể nhận biết đƣợc cơ cấu cho vay đối với các ngành kinh tế của ngân hàng nhƣ thế nào và tùy theo tình hình kinh tế của địa phƣơng và điều kiện thực tế của ngân hàng mà có sự chuyển dịch cho phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Trong những năm qua, song song việc thực hiện tăng trƣởng quy mơ tín dụng, ngân hàng cịn mở rộng, đa dạng các ngành kinh tế. Điều này đã giúp cho ngân hàng vừa có thể tăng trƣởng quy mơ tín dụng vừa có thể hạn chế đƣợc các rủi ro khi chỉ tập trung cho vay trong một ngành kinh tế nhất định.
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Bảng 4.6. DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH KẾ CỦA VIETINBANK KIÊN GIANG QUA 3 NĂM 2009 - 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng Tổng hợp - Vietinbank Kiên Giang)
KHOẢN MỤC
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6T2011 6T2012 2010/2009 2011/2010 6T2012/6T2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
- Nông, lâm, thủy sản 238.644 121.162 240.720 196.402 132.446 -117.482 -49,23 199.558 98,68 -63.956 -32,56 - Công nghiệp 156.213 450.673 821.940 365.463 235.617 291.460 188,50 371.267 82,38 -129.846 -35,53 - Thƣơng nghiệp, dịch vụ 581.003 949.083 980.476 679.111 577.611 368.080 63,35 31.393 3,31 -101.500 -14,95 - Vận tải và thông tin liên lạc 50.426 13.767 16.191 10.695 9.904 -36.659 -72,70 2.424 17,61 -791 -7,40 - Xây dựng 38.923 27.179 22.740 19.598 10.478 -11.744 -30,17 -4.439 -16,33 -9.120 -46,54 - Cho vay khác 67.507 13.390 203.620 23.236 65.777 -54.117 -87,17 190.230 1420,69 42.541 183,08
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Qua bảng 4.6, ta thấy quy mơ tín dụng của ngân hàng theo ngành kinh tế trong giai đoạn 2009 - 2011 ngày càng mở rộng, các ngành kinh tế mà ngân hàng cho vay ngày càng đa dạng. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế có sự biến động qua các năm. Nhìn chung phần lớn doanh số cho vay theo ngành kinh tế giảm mạnh trong năm 2010, có tốc độ tăng trƣởng âm và tăng mạnh trở lại trong năm 2011. Nhƣng có hai lĩnh vực là có tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay ngƣợc lại so với phần lớn các ngành kinh tế khác đó là cơng nghiệp và thƣơng nghiệp, dịch vụ. Đây cũng là hai trong số ba ngành kinh tế có doanh số cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu doanh số cho vay theo ngành kinh tế.
Doanh số cho vay trong ngành cơng nghiệp có tốc độ tăng trƣởng cao
nhất trong năm 2010 với tốc độ tăng trƣởng là 188,50%. Nguyên nhân là do trong năm 2009, để đối phó với tình trạng lạm phát tăng cao, lại đối mặt với sự suy thối kinh tế nên Chính Phủ đã quyết định hỗ trợ lãi suất trung và dài hạn lên đến 4% cho các doanh nghiệp, cá nhân khôi phục và mở rộng sản xuất kinh doanh, góp phần tái cấu trúc nền kinh tế nên doanh số cho vay trung và dài hạn của ngân hàng tăng cao và chủ yếu ngân hàng cho vay tập trung vào trong ngành cơng nghiệp. Chính vì nguồn vốn cho vay là trung và dài hạn, thời gian giải ngân tƣơng đối dài nên doanh số cho vay ngành công nghiệp liên tục tăng trong năm 2009 và đặc biệt tăng mạnh trong năm 2010 vì phần lớn nguồn vốn đƣợc giải ngân trong năm này. Mặt khác là do trong năm 2010, nền kinh tế nƣớc ta đã dần phục hồi, các doanh nghiệp bắt đầu khôi phục lại việc sản xuất kinh doanh nên cần nguồn vốn nhiều, đặc biệt là trong ngành công nghiệp nên lƣợng vốn cho vay của ngành này tăng mạnh. Nhƣng cũng chính vì doanh số cho vay tăng nhanh trong năm 2010, trong khi phần lớn doanh số cho vay trong các ngành khác giảm, dƣ nợ cho vay công nghiệp lại cao nên trong năm 2011, ngân hàng đã hạn chế cho vay trong lĩnh vực này và tập trung cho vay và các lĩnh vực có tốc tộ tăng trƣởng âm trong năm 2010. Vì vậy, tốc độ tăng trƣởng 2011/2010 giảm mạnh chỉ cịn có 82,38%, tức là chỉ bằng có 43,70% tốc độ tăng trƣởng 2010/2009.
Cho vay thƣơng nghiệp, dịch vụ cũng có xu hƣớng thay đổi tốc độ tăng
trƣởng nhƣ cho vay cơng nghiệp nhƣng sự biến động của nó mạnh hơn. Tốc tộ tăng trƣởng 2010/2009 của cho vay thƣơng nghiệp, dịch vụ tới 63,35% nhƣng tốc
độ tăng trƣởng 2011/2009 chỉ có 3,31%, giảm đến 60,04%. Nguyên nhân là do cho vay khách hàng thuộc ngành này ít rủi ro vì chủ yếu là cho vay theo hình thức cầm cố giấy tờ có giá, do đó khơng bị chênh lệch giá khi phát mãi nhƣ những hình thức khác nên ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay các khách hành kinh doanh ngành này để giảm thủi rủi ro khi nền kinh tế biến động phức tạp nhƣ năm 2009, 2010. Và đến năm 2011, nguyên nhân tƣơng tự cho vay công nghiệp, ngân hàng hạn chế tăng trƣởng cho vay thƣơng nghiệp, dịch vụ, tập trung cho vay vào các ngành kinh tế khác để hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Những điều đó đã làm cho tốc độ tăng trƣởng của ngành này có sự biến động mạnh.
Nông, lâm, thủy sản cũng là một trong ba ngành kinh tế có doanh số cho
vay chiếm tỷ trọng lớn của ngân hàng. Cũng nhƣ phần lớn ngành cho vay khác của ngân hàng, doanh số cho vay của ngành này trong năm 2010 giảm mạnh đến 50,77% so với năm 2009 và tăng mạnh lại vào năm 2011 với tốc độ tăng trƣởng là 98,68%. Nguyên nhân là cho vay nơng nghiệp có nhiều rủi ro khó có thể kiểm sốt đƣợc nhƣ thiên tai, dịch bệnh,… xảy ra mạnh trong năm 2010 nên ngân hàng hạn chế cho vay trong ngành này. Đến cuối năm 2010 và năm 2011, ngân hàng tăng cƣờng cho vay nông nghiệp để cơ cấu lại doanh số cho vay cho hợp lý hơn, ngân hàng đã đẩy mạnh triển khai thực hiện Nghị định 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thôn nên doanh số cho vay nông, lâm, thủy sản bắt đầu tăng mạnh trở lại.
Vận tải và thông tin liên lạc là một trong những ngành cho vay khá mới
của ngân hàng nên ngân hàng chƣa thật sự đầu tƣ cho vay trong lĩnh vực này và chỉ cho vay với một tỷ trọng khá thấp trong doanh số cho vay và tỷ trọng này giảm dần qua các năm, năm 2011 tỷ trọng này chỉ có 0,71%. Xu hƣớng biến đổi tốc độ tăng trƣởng trong cho vay ngành này, ngân hàng cũng để nó tuân theo quy luật biến đổi nhƣ phần lớn các ngành cho vay khác của ngân hàng.
Xây dựng là ngành ngân hàng cho vay duy nhất có tốc độ tăng trƣởng âm
qua tất cả các năm. Nguyên nhân là do trong những năm qua, tình hình kinh tế khó khăn, thị trƣờng nhà đất, địa ốc đóng băng, các doanh nghiệp trong ngành này khó tìm đƣợc đầu ra nên ngân hàng hạn chế cho vay trong lĩnh vực này để tránh các rủi ro, đặc biệt là rủi ro thanh khoản.
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Cho vay khác: Nhằm đa dạng hóa các hoạt động tín dụng để các hạn chế
rủi ro tín dụng và đáp ứng nhu cầu vay vốn của nhiều đối tƣợng khách hàng khác nhau nên ngân hàng đã cho mở rộng cho vay nhiều đối tƣợng nhƣ: cho vay tiêu dùng cá nhân, tiểu thủ công nghiệp,… Các đối tƣợng cho vay này rất đa dạng nên doanh số cho vay của nó qua các năm cũng biến động theo những chiều hƣớng khác nhau cũng nhƣ có tốc độ tăng trƣởng thay đổi nhiều nhất trong tất cả các tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay theo ngành kinh tế: Từ tốc độ tăng trƣởng 2010/2009 là -87,17% tăng lên đến 1420,69% (2011/2010). Đây là một sự thay đổi tốc độ tăng trƣởng vô cùng lớn. Tuy nhiên điều này cũng tuân theo quy luật chung của sự biến động tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay của đa phần các ngành kinh tế của ngân hàng trong giai đoạn này nhƣ đã phân tích ở trên.
Doanh số cho vay theo ngành kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2012 nhìn
chung là giảm và có tốc tộ tăng trƣởng doanh số cho vay là âm so với 6 tháng cùng kỳ năm 2011, chỉ trừ doanh số cho vay khác. Điều này là nguồn vốn phục vụ cho việc cho vay của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 giảm nên doanh số cho vay theo từng ngành kinh tế cũng giảm theo; trong đó, giảm nhanh nhất là doanh số cho vay trong ngành xây dựng với tốc độ giảm doanh số so với 6 tháng đầu năm 2011 là 46,54% do thị trƣờng địa ốc vẫn đang đóng băng, chƣa có tín hiệu phục hồi. Trong 6 tháng đầu năm 2012, ngân hàng đẩy mạnh hơn nữa cho vay ở nhiều lĩnh vực, ngành kinh tế nên doanh số cho vay khác trong khoảng thời gian này đã tăng mạnh và đây là khoản mục duy nhất có doanh số cho vay tăng trong doanh số cho vay theo ngành kinh kế của ngân hàng và có mức độ tăng doanh số rất nhanh là 183,08% so với khoảng thời gian cùng kỳ năm 2011.
4.2.1.3. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Để có cái nhìn tổng qt hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng, ta cần phải xem xét, phân tích doanh cho cho vay theo thành phần kinh tế. Theo bảng 4.7, trong giai đoạn 2009 - 6/2012, các thành phần kinh tế mà ngân hàng cho vay rất đa dạng, bao gồm nhiều thành phần kinh tế khác nhau. Doanh số cho vay theo từng thành phần kinh tế có tốc độ tăng doanh số khác nhau qua các năm. Tỷ lệ đóng góp của các khoản mục này vào tổng doanh số cho vay cũng rất khác nhau.
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Bảng 4.7. DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA VIETINBANK KIÊN GIANG QUA 3 NĂM 2009 - 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
KHOẢN MỤC
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6T2011 6T2012
2010/2009 2011/2010 6T2012/6T2011 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
- Công ty trách nhiệm
hữu hạn, công ty cổ phần 411.833 801.639 1.411.945 849.605 608.351 389.756 94,63 610.306 76,13 -241.254 -28,40