- 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ
Hoạt động tín dụng của ngân hàng dựa trên nguồn vốn đi vay để cho vay lại nên bên cạnh việc sử dụng đồng vốn sao cho có hiệu quả thì cơng tác thu hồi nợ cũng là vấn đề đƣợc ngân hàng quan tâm bởi vì chỉ khi thu đƣợc nợ và lãi đúng thời hạn thì ngân hàng mới bảo tồn đƣợc vốn, có lợi nhuận và tránh đƣợc nhiều rủi ro nhƣ rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng,... Khả năng thu hồi nợ càng cao cho thấy chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng càng cao.
Để có cái nhìn tổng quát, cụ thể về doanh số thu nợ của ngân hàng trong giai đoạn 2009 - 6/2012 cũng nhƣ nguyên nhân dẫn đến việc biến động doanh số thu nợ này, tƣơng tự nhƣ việc phân tích doanh số cho vay, ta cần phân tích doanh số thu nợ trên 3 khía cạnh là thời hạn, ngành kinh tế và thành phần kinh tế.
4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn
Nhìn chung doanh số thu nợ của ngân hàng tăng dần qua các năm trong giai đoạn 2009 - 6/2012. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều lần tỷ trọng của doanh số thu nợ trung, dài hạn trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng. Cụ thể, doanh số thu nợ của ngân hàng qua 3 năm 2009 - 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 đƣợc trình bày trong bảng số liệu sau:
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Bảng 4.8. DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA VIETINBANK KIÊN GIANG QUA 3 NĂM 2009 - 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng Tổng hợp - Vietinbank Kiên Giang
KHOẢN MỤC
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6T2011 6T2012 2010/2009 2011/2010 6T2012/6T2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
- Ngắn hạn 718.792 978.977 1.836.045 1.020.172 945.558 260.185 36,20 857.068 87,55 -74.614 -7,31 - Trung, dài hạn 180.285 172.445 133.751 76.789 174.629 -7.840 -4,35 -38.694 -22,44 97.840 127,41
Qua bảng số liệu trên, ta thấy doanh số thu nợ của ngân hàng tăng dần qua 3 năm 2009 - 2011 với tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ ngày càng cao. Doanh số thu nợ của ngân hàng 2010/2009 chỉ tăng có 252.235 triệu đồng, tƣơng đƣơng với 28,07% nhƣng đến năm 2011, mức tăng trƣởng doanh số thu nợ 2011/2010 lên đến 818.314 triệu đồng, tƣơng đƣơng 71,08%. Đến 6 tháng đầu năm 2012, tuy các hoạt động của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn, doanh số cho vay trong khoảng thời gian này cũng giảm so với 6 tháng đầu năm năm 2011 nhƣng doanh số thu nợ của ngân hàng trong khoảng thời gian này vẫn tăng nhẹ 2,12% so với 6 tháng cùng kỳ năm 2011. Nguyên nhân tăng doanh số thu nợ trong giai đoạn 2009 - 6/2012 tăng là do doanh số cho vay của ngân hàng trong những năm qua tăng dần và các khoản vay này đã đến thời hạn thu hồi. Thêm vào đó là sự nổ khổng ngừng của cán bộ tín dụng để hồn thành nhiệm vụ kiểm tra, nhắc nhở khách hàng trả nợ gốc, lãi vay đúng thời hạn và tiến hành thu hồi nợ của khách hàng đúng thời hạn.
Tƣơng ứng với doanh số cho vay, doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ. Theo bảng 4.8, tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng dần qua 3 năm 2009 - 2011 với tỷ trọng lần lƣợt là 79,95%, 85,02% và 93,21%. Doanh số thu nợ ngắn hạn khơng chỉ có tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay tăng mà cịn có tốc độ tăng trƣởng qua các năm cũng rất lớn và cao nhất là tốc độ tăng trƣởng 2010/2009 với mức tăng trƣởng lên đến 87,55%. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi các khoản nợ gốc lẫn lãi vay của ngân hàng đạt kết quả tốt, cho thấy sự nổ lực hết mình của cán bộ tín dụng trong cơng tác thu hồi nợ. Nhƣng đến 6 tháng đầu năm 2012, doanh số thu nợ ngắn hạn đã giảm và có tốc độ tăng trƣởng 6T2012/6T2011 là -7,31% nhƣng tỷ trọng của nó trong tổng doanh số cho vay vẫn ở mức rất cao (84,41%). Nguyên nhân giảm doanh số thu hồi nợ này là do dƣ nợ ngắn hạn năm 2011 và các khoản cho vay ngắn hạn trong 6 tháng đầu năm 2012 có thời hạn thu hồi nợ vào 6 tháng cuối năm 2012. Do đặc điểm của cho vay trung, dài hạn là thời gian thu hồi vốn dài trên một năm và đƣợc chia ra thành nhiều kỳ để trả nên doanh số thu hồi nợ của nó phụ thuộc vào kế hoạch trả nợ của từng món vay mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Trong giai đoạn 2009 - 2011, các khoản cho vay trung, dài hạn đến thời hạn thu hồi vốn hay đến kỳ thu hồi tồn bộ vốn vay
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
hoặc một phần vốn vay khá ít, số tiền vay cần thu hồi trong giai đoạn này không cao và giảm dần qua các năm. Chính vì điều đó nên doanh số thu nợ trung, dài hạn của ngân hàng trong giai đoạn này có tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ âm và ngày càng giảm và đến năm 2011, tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ đã giảm đến mức -22,44%. Đến 6 tháng đầu năm 2012, các khoản vay này đã đến kỳ thu hồi vốn và các dự án, phƣơng án đầu tƣ sản xuất kinh doanh của khách hàng trƣớc đây đang dần đi vào hoạt động ổn định và hiệu quả nên khách hàng thực hiện tốt hơn nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng, từ đó làm cho doanh số thu nợ trung, dài hạn tăng lên rất nhanh với mức tăng trƣởng 6T2012/6T2011 là 127,41%.
4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Nhìn chung doanh số thu nợ theo ngành kinh tế qua các năm biến động khá phức tạp. Đa số các ngành kinh tế mà ngân hàng cho vay có doanh số thu nợ tăng trong năm 2010, sau đó doanh số thu nợ này đã giảm mạnh vào năm 2011, tốc độ tăng trƣởng 2011/2010 ở mức âm và đến 6 tháng đầu năm 2012 tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ đã tăng trở lại. Cụ thể, ta sẽ xem xét sự biến động doanh số thu nợ của ngân hàng trong giai đoạn 2009 - 6/2012 theo từng ngành kinh tế đƣợc trình bày trong bảng 4.9.
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Bảng 4.9. DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH KẾ CỦA VIETINBANK KIÊN GIANG QUA 3 NĂM 2009 - 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
KHOẢN MỤC
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6T2011 6T2012 2010/2009 2011/2010 6T2012/6T2011 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
- Nông, lâm, thủy sản 179.848 216.937 133.186 62.666 151.478 37.089 20,62 -83.751 -38,61 88.812 141,72 - Công nghiệp 84.408 185.869 429.192 171.136 295.056 101.461 120,20 243.323 130,91 123.920 72,41 - Thƣơng nghiệp, dịch vụ 536.323 628.427 1.210.969 827.984 562.558 92.104 17,17 582.542 92,70 -265.426 -32,06 - Vận tải và thông tin liên lạc 17.486 34.403 11.472 6.976 17.303 16.917 96,75 -22.931 -66,65 10.327 148,04 - Xây dựng 24.568 34.152 23.292 20.857 13.500 9.584 39,01 -10.860 -31,80 -7.357 -35,27 - Cho vay khác 56.444 51.634 161.685 7.342 80.292 -4.810 -8,52 110.051 213,14 72.950 993,60
Tổng doanh số thu nợ 899.077 1.151.422 1.969.796 1.096.961 1.120.187 252.345 28,07 818.374 71,08 23.226 2,12
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
Doanh số thu nợ ngành nơng, lâm, thủy sản có tốc độ tăng trƣởng khơng
ổn định. Tốc độ tăng trƣởng 2010/2009 là 20,62% nhƣng đến năm 2011, tốc độ tăng trƣởng 2011/2010 đã giảm mạnh đến mức -38,61% và đến 6 tháng đầu năm, tốc độ tăng doanh số thu nợ của nó so với cùng kỳ năm 2011 đã bất ngờ tăng mạnh với mức tăng trƣởng là 141,72%. Trong năm 2011 doanh số thu nợ của ngành này giảm mạnh là do doanh số cho vay nông, lâm, thủy sản trong những năm trƣớc giảm, các khoản cho vay này chủ yếu lại chƣa đến thời hạn thu hồi vốn, thêm vào đó là tình hình thời tiết bất thƣờng, nắng nóng khơ hạn, nƣớc mặn xâm nhập, dịch bệnh tiếp tục hoành hành gây bất lợi cho sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản, giá nơng sản bấp bênh, khó tìm đƣợc đầu ra nên các khoản cho vay trong ngành này khó thu hồi đúng hạn và đƣợc cơ cấu lại thời gian trả nợ. Đến 6 tháng đầu năm 2012, các khoản cho vay này đã đến hạn thu hồi vốn, tình hình sản xuất chung của nơng dân dần ổn định, tìm đƣợc thị trƣờng đầu ra mới cho nông sản và cộng với sự nổ lực của cán bộ tín dụng trong cơng tác thu nợ nên doanh số thu nợ trong 6 tháng này bất ngờ tăng mạnh trở lại.
Ngành công nghiệp là ngành duy nhất có tốc độ tăng trƣởng doanh số thu
nợ qua các năm là dƣơng. Do phần lớn các khoản cho vay đối với ngành công nghiệp là các khoản cho vay trung và dài hạn, tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay cũng nhƣ dƣ nợ của nó trong năm trƣớc khá cao và các khoản cho vay này đã đến kỳ thu hồi nợ và lãi nhƣ thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng nên doanh số thu nợ của nó trong giai đoạn 2009 - 6/2012 liên tục tăng với tốc độ tăng trƣởng rất cao. Cụ thể, tốc độ tăng doanh số thu nợ ngành công nghiệp 2010/2009 là 120,20%, tốc độ tăng trƣởng này 2011/2010 tiếp tục tăng nhẹ lên lên mức 130,91% và đến 6 tháng đầu năm 2012, tốc độ tăng doanh số thu nợ so với khoảng thời gian cùng kỳ năm 2011 vẫn đƣợc duy trì ở mức khá cao là 72,41%. Doanh số thu nợ ngành thƣơng nghiệp, dịch vụ có xu hƣớng biến động
tốc độ tăng trƣởng tƣơng tự tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay của ngành này. Điều đó có nghĩa là doanh số thu nợ tăng dần qua 3 năm 2009 - 2011 và giảm lại vào 6 tháng đầu năm 2012. Doanh số thu nợ 2011/2010 có tốc độ tăng trƣởng cao nhất là 92,70%, gấp 5,40 lần so với tốc độ tăng trƣởng 2010/2009. Điều này là do doanh số cho vay đối với ngành này trong năm 2010 tăng mạnh, các khoản cho vay chủ yếu là ngắn hạn và cộng với các khoản dƣ nợ trƣớc đó có hạn thu hồi
vào năm 2011 khá cao nên doanh số thu nợ trong năm 2011 tăng mạnh. Doanh số thu nợ tăng dần trong giai đoạn này cũng là do việc nâng cấp, phát triển chợ, mở rộng thị trƣờng tiêu thụ hàng hóa đến các khu lân cận, khu công nghiệp, các ngành dịch vụ phát triển mạnh nên khách hàng kinh doanh có hiệu quả hơn, tăng khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2012, tuy ngành thƣơng nghiệp, dịch vụ trên địa bàn tỉnh vẫn phát triển khá tốt nhƣng doanh số thu nợ của của nó đã giảm 32,06% so với cùng kỳ năm 2011 là do các khoản cho vay vào cuối năm 2011 và 2012 có thời hạn thu hồi vốn vào cuối năm 2012. Doanh số thu nợ ngành vận tải và thông tin liên lạc có xu hƣớng biến
động tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ theo phần lớn tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ của các ngành kinh tế mà ngân hàng cho vay. Doanh số thu nợ của ngành này chỉ có duy nhất tốc độ tăng trƣởng 2011/2010 là âm (-66,65%) bởi vì doanh số cho vay trong năm 2010 của ngành này giảm, tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp trong ngành, đặc biệt là hoạt động liên quan đến vận tải này gặp khó khăn do giá nhiên liệu tăng nên khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, phải cơ cấu lại thời hạn trả nợ cũng nhƣ gia hạn nợ làm cho doanh số thu nợ trong năm 2011 giảm. Đến 6 tháng đầu năm 2012, giá nhiên liệu giảm, tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp trong ngành này cũng hiệu quả hơn nên khả năng trả nợ của khách hàng cũng tăng. So với cùng kỳ năm 2011, doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2012 đã tăng 10.327 triệu đồng, tƣơng đƣơng với 148,04%. Doanh số thu nợ ngành xây dựng của ngân hàng trong những năm qua
chƣa đƣợc khả quan và tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ giảm dần qua tất cả các năm trong giai đoạn 2009 - 6/2012. Chỉ trong năm 2010, ngành này có doanh số thu nợ tăng, cụ thể là tăng 9.584 triệu đồng, tƣơng đƣơng 39,01% so với năm 2009 và trong những năm sau đó doanh số thu nợ của nó đã giảm và có tốc độ tăng trƣởng là âm. Đến 6 tháng đầu năm 2012, doanh số thu nợ so với 6 tháng cùng kỳ năm 2011 đã giảm 7.357 triệu đồng, tƣơng đƣơng với -35,37%. Nguyên nhân là do thị trƣờng bất động sản vẫn chƣa khởi sắc, các doanh nghiệp vẫn khó tìm đƣợc đầu ra, doanh số cho vay trong giai đoạn trƣớc lại giảm nên doanh số thu nợ của ngành này kể từ năm 2011 đã bắt đầu giảm.
Thu nợ đối với cho vay khác là khoản mục tốc độ tăng trƣởng doanh số
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang
mức tăng rất cao. Tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ cho vay khác 2011/2009 là 213,14%, gấp 26,02 lần so với tốc độ tăng trƣởng 2010/2009, và mức tăng doanh số thu nợ 6T2012/6T2011 là cực cao với mức tăng trƣởng 933,60%. Cho vay khác gồm nhiều ngành, lĩnh vực nên khi tình hình sản xuất của ngành này gặp khó khăn, chƣa hẵn các ngành khác cũng gặp khó khăn theo nên khả năng thu nợ của khoản mục vẫn đƣợc đảm bảo và có mức tăng trƣởng doanh số thu nợ cao.
4.2.2.3. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Doanh số thu nợ theo từng thành phần kinh tế trong giai đoạn 2009 - 6/2012 có xu hƣớng biến động doanh số thu nợ tƣơng tự nhƣ doanh số thu nợ của nó. Cụ thể, xu hƣớng biến động doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng trong giai đoạn 2009 - 6/2012 đƣợc trình bày trong bảng 4.10.
Doanh số thu nợ đối với công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần
tuy có tốc độ tăng trƣởng qua các năm tăng giảm khác nhau và sự biến động này là rất lớn nhƣng tỷ trọng doanh số thu nợ đối với thành phần kinh tế này luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng và tỷ trọng tăng dần qua các năm từ mức chỉ có 31,50% trong năm 2009 và đến 6 tháng đầu năm 2012, tỷ trọng của nó đã tăng đến mức 56,45%. Nhìn chung, nguyên nhân của sự tăng tỷ trọng doanh số thu nợ đối với thành phần kinh tế này là do doanh số cho vay của nó trong giai đoạn 2009 - 6/2012 tăng dần, các khoản cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng khác lớn nên các khoản thu này đƣợc thu hồi ngay năm sau năm đƣợc giải ngân. Những loại hình doanh nghiệp này phần lớn có sự phân chia quyền hạn, trách nhiệm rõ ràng, cơ cấu quản lý khá tốt, nắm bắt nhu cầu của thị trƣờng và có kế hoạch kinh doanh cụ thể nên những năm qua dù kinh tế còn nhiều khó khăn nhƣng đa phần các cơng ty có kết quả hoạt động khả quan và có ý thức trả nợ đúng hạn để đảm bảo uy tín của cơng ty. Chính vì vậy mà tỷ trọng doanh số thu nợ của ngân hàng đối với thành phần kinh tế này tăng.
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang