4.2.1 .Phân tích doanh số cho vay qua 3 năm 2008 – 2010
4.3. Đánh giá kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
NHNO & PTNT BÌNH MINH
4.3.1. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động
Đây là chỉ số phản ánh mức độ đầu tư của vốn huy động vào hoạt động cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì nếu lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động khơng hiệu quả
Bảng 11: TỶ LỆ DƯ NỢ NGẮN HẠN/VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2008-2010
Đơn vị tính: triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
Dư nợ ngắn hạn 102.368 137.019 165.302
Vốn huy động 119.662 203.091 246.799
Dư nợ/vốn huy động (lần) 0,85 0,68 0,66
Nhìn chung tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động của Ngân hàng trong 3 năm qua có xu hướng giảm. Tỉ lệ này giảm là do tốc độ tăng của dư nợ thaaso hơn tốc độ tăng của vốn huy động. Qua kết quả trên cho thấy Ngân hàng hoạt động chủ yếu là trên vốn huy động, vốn huy động của Ngân hàng tăng liên tục là kết quả tốt.
Khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng tốt , đặc biệt là năm 2008 tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động qua 3 năm đều xấp xỉ bằng 1, còn năm 2009-2010 mặc dù tỷ lệ không cao nhưng vẫn tốt, qua việc Ngân hàng đã và đang cố gắng rất
nhiều để đồng vốn huy động của Ngân hàng được sử dụng hiệu quả hơn đều đó
GVHD:Nguyễn Phạm Thanh Nam - 43 - SVTH: Ưng Trần Thị Cẩm Thương
4.3.2. Hệ số thu nợ
Bảng 12 : BẢNG TÍNH HỆ SỐ THU NỢ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2008-2010
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng. Hệ số này càng lớn càng tốt. Nhìn chung ba năm qua hệ số thu nợ đều tăng liên tục và đạt ở mức cao. Cụ thể, năm 2008 hệ số thu nợ là 78,3% thì sang năm 2009 con số này đã tăng lên đạt 87,60% , đến năm 2010 thì hệ số thu nợ đạt gần
92,00%-mức khá cao, là do doanh số cho vay năm 2010 tăng cao, bên cạnh đó thì doanh số thu nợ cũng tăng xấp xỉ băng với doanh số cho vay. Đây là một tín hiệu rất tốt, nguyên nhân là do ngân hàng đã thực thi tốt các chính sách, chỉ tiêu, kế
hoạch được đề ra và áp dụng nhiều biện pháp xử lý để thu hồi nợ, đặc biệt là nợ xấu làm nguồn vốn cho vay tăng, đặc biệt là việc khách hàng đã thực hiện đúng
thời hạn trả nợ làm cho hệ số thu nợ của Ngân hàng 3 năm qua luôn ổn định.
4.3.3. Tỷ lệ nợ quá hạn
Một điều mà bất kỳ một ngân hàng nào đều cũng gặp phải là việc tồn tại
các khoản nợ quá hạn, nhưng vấn đề cần quan tâm là tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng đó cao hay thấp. Nếu tỷ lệ này thấp thì chứng tỏ Ngân hàng này hoạt động có hiệu quả và ngược lại cho thấy cơng tác thu nợ của Ngân hàng chưa tốt lắm cần phải chú trọng nhiều hơn cà có nhiều biện pháp để hạn chế nợ quá hạn. Ta sẽ thấy rõ tỷ lệ này của NHNo & PTNT Bình Minh qua bảng tính sau:
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
Doanh số thu nợ 176.889 243.735 309.515
Doanh số cho vay 225.880 278.368 337.798
GVHD:Nguyễn Phạm Thanh Nam - 44 - SVTH: Ưng Trần Thị Cẩm Thương
Bảng 13: BẢNG TÍNH TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2008-2010
Đơn vị tính: triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
Nợ quá hạn 717 891 552
Tổng dư nợ 102.386 137.019 165.302
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0,7 0,65 0,34
Chỉ số này phản ánh chất lượng cho vay của ngân hàng một cách rõ rệt,
Ngân hàng có tổng dư nợ đều tăng khá cao qua ba năm trong khi đó nợ xấu có sự tăng giảm khơng đồng đều. Cụ thể, năm 2008 chỉ số này là 0,7%, đến năm 2009 tỷ lệ này ở mức 6,65%, tuy có giảm nhưng khơng đáng, nguyên nhân do nợ quá
hạn tăng đồng thời tổng dư nợ culúc này cũng tăng cao so với năm trước, nhưng
đến năm 2010 con số này đã giảm xuống chỉ cịn 0,34%; Có được kết quả này là
do ngân hàng đã đề ra các giải pháp hữu hiệu và triệt để thực hiện những giải
pháp đó, nhằm hạn chế tỷ lệ nợ quá hạn một cách tốt nhất, tăng thêm uy tín và ưu thế cho Chi nhánh. Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn của Ngân hàng vẫn ở mức thấp so với quy định là 5%. Sở dĩ có được kết quả này là nhờ sự nổ lực từ nhiều phía: từ sự quản lý hiệu quả của Ban lãnh đạo Ngân hàng và sự cố gắng
hoàn thành nhiệm vụ của cán bộ tín dụng cộng thêm thiện chí trả nợ của khách hàng, điều này nên được duy trì và phát huy hơn nữa trong tương lai.
4.3.4. Vịng quay tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ số này càng lớn càng tốt, nghĩa là khả năng thu hồi nợ tốt.
Qua bảng 15, ta thấy vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng tăng tăng lên trong vòng 3 năm qua điều tăng , nhưng có sự chênh lệch lớn giữa sự gia tăng đó, cụ thể năm 2008 vịng quay tín dụng là 1,82 sang năm 2009 tăng lên 2,04 , tăng khoảng 0,2; nguyên nhân của sự tăng lên này là do doanh số cho vay năm 2005 tăng đột biến và kéo theo đó là sự tăng lên của doanh số thu nợ, dẫn đến khả
GVHD:Nguyễn Phạm Thanh Nam - 45 - SVTH: Ưng Trần Thị Cẩm Thương
chỉ tiêu này không tăng vì chỉ giao động 0,01. Điều này không chứng tỏ năm
2010 khả năng thu hồi nợ không tốt.
Bảng 14: BẢNG TÍNH VỊNG QUAY TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2008-2010
Đơn vị tính: triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
Doanh số thu nợ 176.889 243.735 309.515
Dư nợ đầu kỳ 91.849 102.386 137.019
Dư nợ cuối kỳ 102.386 137.019 165.302
Dư nợ bình quân 97.1175 119.702,5 151.160,5
GVHD:Nguyễn Phạm Thanh Nam - 46 - SVTH: Ưng Trần Thị Cẩm Thương
CHƯƠNG 5
PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY