3.2. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.2.6. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2009– 2011 và
và 06 tháng đầu năm 2012
Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu của các nhà quản trị ngân hàng. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất là chỉ tiêu quan trọng nói lên tồn bộ q trình kinh doanh của ngân hàng và bị chi phối bởi nhiều yếu tố. Hai yếu tố chính tác động trực tiếp đến lợi nhuận cũng như kết quả hoạt động kinh doanh là các khoản thu nhập và các khoản chi phí kinh doanh. Trong bối cảnh hiện nay tỉ lệ tăng trưởng tín dụng thấp của tồn ngành ngân hàng, DongA Bank CT vẫn vững vàng vượt qua hoạt động ổn định và có lợi nhuận .Cụ thể kết quả hoạt động kinh doanh được thể hiện qua
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
Trang 25
Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2009-2011
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán qua năm 2009-2012)
NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng Thu Nhập 298.500 100,00 328.350 100,00 413.510 100,00 29.850 10,00 85.160 25,94 + Thu nhập từ lãi 268.650 90,00 296.894 90,42 371.403 89,82 28.244 10,51 74.509 25,10 + Thu nhập ngoài lãi 29.850 10,00 31.456 9,58 42.107 10,18 1.606 5,38 10.651 33,86
Tổng Chi Phí 254.376 100,00 279.814 100,00 363.675 100,00 25.438 10,00 83.861 29,97 + Chi phí trả lãi 228.939 90,00 258.356 92,33 333.370 91,67 29.417 12,85 75.014 29,03 + Chi phí ngồi lãi 25.437 10,00 21.458 7,67 30.306 8,33 (3.979) (15,64) 8.848 41,23
Lợi nhuận có sự thay đổi là do chịu ảnh hưởng của tổng thu nhập và tổng chi phí, cụ thể:
o Tổng thu nhập:
Nhìn chung thu nhập ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể năm 2010 tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 328.350 triệu đồng tăng 29.850 triệu đồng so với năm 2009 tương đương với tốc độ tăng 10%. Mặc dù nền kinh tế gặp chút ít khó khăn bởi sự ảnh hưởng của biến động lạm phát đầu năm 2009 nhưng nền kinh tế cũng bắt đầu đi vào ổn định nên sang năm 2010 nền kinh tế đang ở trên đà tương đối ổn định phát triển của năm 2009. Các khoản thu chủ yếu của Ngân hàng DAB Cần Thơ là thu từ lãi của hoạt động tín dụng và thu ngoài lãi của hoạt động dịch vụ cụ thể như sau:
- Thu nhập từ lãi của hoạt động tín dụng là thu nhập chủ yếu của Ngân hàng: bao gồm các khoản vay ngắn, trung và dài hạn, các khoản cấp vốn thơng qua các chứng từ có giá, tài trợ xuất nhập khẩu… Qua bảng 2 ta thấy thu nhập từ lãi năm 2010 là 28.244 triệu đồng tăng 1 0 , 5 % so với năm 2009. Đến năm 2011 tăng 21,5% cao hơn gấp đôi so với năm trước là do năm này đẩy mạnh các khoản cho vay ngắn hạn nhằm hạn chế rủi ro đồng thời gia tăng thu nhập đáng kể cho Ngân hàng .Thu nhập tăng từ lãi chiếm đa số 90% thu nhập của ngân hàng và tăng nhanh qua các năm, nguyên nhân là do Ngân hàng quản lý nguồn vốn cho vay có hiệu quả, đảm bảo được khả năng thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn thông qua việc Ngân hàng ngày càng thu hút được nhiều khách hàng có uy tín, đa dạng hóa các hình thức cho vay, cho vay đủ thành phần kinh tế, đơn giản hóa các thủ tục cho vay.
- Thu nhập ngoài lãi là các khoản thu từ dịch vụ của Ngân hàng bao gồm dịch vụ bảo lãnh, tài trợ thương mại, thanh toán ngân quỹ, dịch vụ ngoại hối,dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ ủy thác, chuyển tiền… Do ngân hàng tập trung tăng cường các sản phẩm dịch vụ như thanh toán lương qua tài khoản. thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ chuyển tiền, phát triển các đại lý đổi ngoại tệ nên thu nhập ngoài lãi tăng dần qua các năm . Năm 2009 thu nhập ngoài lãi 29.850 triệu đồng đến năm 2010 là 31.456 triệu đồng đã tăng 1606 triệu đồng tương ứng tăng 5,38% so với năm 2009. Và năm 2011 tốc độ tăng
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa Trang 27 SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
vào việc làm tăng tổng thu nhập của Ngân hàng. Nguyên nhân làm cho thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng tăng chưa cao là do hiệu quả từ việc kinh doanh trong các lĩnh vực về dịch vụ chưa cao cũng như Ngân hàng ít chú trọng đến việc phát triển trong các lĩnh vực về dich vụ.
o Tổng chi phí:
Bên cạnh thu nhập của Ngân hàng tăng lên thì chi phí cũng tăng. Cụ thể, tổng chi phí năm 2009 là 254.376 triệu đồng, sang năm 2010 tăng lên đến 279.814 triệu đồng và sang năm 2011 là 363.675 triệu đồng, chi phí tăng cao nhất, trong đó chi phí từ hoạt động TD tăng do tổng thu nhập trong năm tăng mạnh, hoạt động kinh doanh của NH tăng mạnh, đặc biệt là tăng trưởng trong hoạt động huy động vốn nên làm tăng chi phí. Sự tăng lên của chi phí từ lãi là chủ yếu. Nguyên nhân là do Ngân hàng tăng cường công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng, song song đó là do sự canh tranh gay gắt của các Ngân hàng trên địa bàn thành phố Cần Thơ nên để huy động được vốn thì bắt buộc Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động, hơn nữa là do ảnh hưởng của tình hình lạm phát trong nước đã đẩy lãi suất huy động của Ngân hàng tăng cao, vì thế mà chi phí trả lãi cao.
- Bên cạnh đó, ngồi việc chi trả cho cơng tác huy động vốn thì Ngân hàng cịn phải chi trả cho các khoản chi phí ngồi lãi khác như chi phí cho việc tăng thêm các dịch vụ, đầu tư thêm các thiết bị hiện đại, tăng cường cơng tác quảng cáo… và các chi phí ngồi lãi này cũng tăng qua các năm.
o Lợi nhuận trước thuế
Qua bảng 1 trang 24 trên ta thấy tương ứng của việc tăng thu nhập thì chi phí cũng tăng khơng nhỏ cho nên lợi nhuận của Ngân hàng cũng tăng qua các năm cụ thể như sau: Năm 2010 lợi nhuận đạt 4.412 triệu đồng tăng 9,9% so với năm 2009. Đến năm 2011 lợi nhuận ngân hàng không đạt tăng trưởng cao như trước đó nhưng vẫn tăng thêm 2,67% so với năm 2010 tăng thấp hơn tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của năm 2009 nguyên nhân là do nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nợ xấu gia tăng nên ngân hàng thận trọng các khoản vay không đảm bảo hồn lại vốn
TMCP ĐƠNG Á QUA 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011-2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Kế tốn -NH TMCP Đơng Á- Chi nhánh Cần Thơ)
Qua bảng ta thấy các chỉ tiêu thu nhập và chi phí 6 tháng đầu năm nay đều sụt giảm kéo theo lợi nhuận cũng giảm so với cùng kì năm trước .Cụ thể tổng thu nhập 6 tháng đầu năm nay đạt 140.512 triệu đồng giảm 28.100 triệu đồng so với cùng kì năm trước tương ứng là giảm 16,67%. Do mặt bằng lãi suất cho vay cao nhiều doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến nợ xấu ngân hàng gia tăng nên chỉ những khoản vay đảm bảo thanh khoản ngân hàng mới xét duyệt điều này dẫn đến thu nhập giảm nhưng không nhiều. Diễn biến thị trường hiện nay chưa thể nói khó khăn đã đi qua, song khả năng mặt bằng lãi suất 6 tháng cuối năm sẽ có những thay đổi tích cực theo hướng giảm xuống, bởi lạm phát có dấu hiệu giảm nhiệt. Mặt khác, đà tăng trưởng tín dụng của DongA Bank nói riêng và các ngân hàng khác nói chung hiện cịn ở mức khá thấp, nên đây là cơ hội cho Ngân hàng phát triển hoạt động cho vay trong những tháng cịn lại của năm, nếu thị trường tích cực hơn. Ngân hàng đã mạnh dạn xét duyệt cho nhiều khách hàng vay hơn
NĂM CHÊNH LỆCH 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Tổng Thu Nhập 168.612 100,00 140.512 100,00 (28.100) (16,67) + Thu nhập từ lãi 148.561 88,11 125.502 89,32 (23.059) (15,52) + Thu nhập ngoài lãi 20.051 11,89 15.010 10,68 (5.041) (25,14)
Tổng Chi Phí 157.845 100,00 128.000 100,00 (29.845) (18,91) + Chi phí trả lãi 138.904 88,00 113.152 88,40 (25.752) (18,54) + Chi phí ngồi lãi 18.941 12,00 14.848 11,60 (4.093) (21,61)
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa Trang 29 SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
29.845 triệu đồng, tốc độ giảm là 18,91%. Tuy chi phí có giảm, nhưng đây khơng phải là yếu tố tiêu cực vì nguyên nhân của việc giảm chi phí này là do năm 2011 với chính sách thắt chặt tiền tệ của NHNN áp trần lãi suất huy động vốn làm hạ lãi suất huy động nên giảm khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng. Bên cạnh đó tâm lý của người dân nghĩ là lạm phát tăng cao, đồng tiền mất giá, trong khi đó thì giá vàng thế giới và giá vàng trong nước liên tục tăng cao, làm cho một phần vốn trong dân chuyển sang đầu tư vào vàng. Với tình hình đó, các ngân hàng muốn thu hút vốn huy động thì phải đua nhau cạnh tranh lãi suất huy động cùng với các chương trình khuyến mãi hấp dẫn như quay số trúng thưởng với các giải thưởng hiện vật có giá trị hàng tỷ đồng, điều đó làm cho chi phí của ngân hàng tăng cao.
Diễn biến thị trường năm 2011 đến đầu năm 2012 vẫn cịn khó khăn, chính sách tiền tệ thắt chặt để thực hiện mục tiêu kiểm sốt lạm phát, thì khơng chỉ hoạt động của ngành ngân hàng mà tất cả các lĩnh vực khác đều khó tránh khỏi ảnh hưởng. Song với DAB Cần Thơ có bộ máy quản trị tốt, có sức cạnh tranh trên thị trường về thị phần dịch vụ tài chính bên cạnh hoạt động truyền thống và biết nắm bắt cơ hội, thì sẽ tiếp tục phát triển bền vững và đạt kết quả kinh doanh khả quan.
Tóm lại, với mức lợi nhuận đạt được qua ba năm cho thấy Ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động ngày càng có hiệu quả. Đặc biệt trong năm 2010 đã đánh dấu một quá trình phát triển và vươn lên khá toàn diện của Ngân hàng trong nỗ lực tự khẳng định mình nhằm tích cực hội nhập vào thị trường tài chính - tiền tệ. Đây là kết quả mà không phải Ngân hàng nào cũng có thể có được và là kết quả của tinh thần làm việc có trách nhiệm, đầy nhiệt huyết của Ban lãnh đạo cũng như đội ngũ cán bộ công nhân viên của chi nhánh.