4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN
4.2.2 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế
DAB Cần Thơ mở rộng cho vay đến nhiều thành phần kinh tế nhằm đa dang hóa khách hàng vay vốn, đồng thời vừa đáp ứng tốt nhất nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế, vừa có thể phân tán rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
4.2.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn
Hoạt động cho vay ngắn hạn là một trong những hoạt động chính của Ngân hàng, phần thu chủ yếu của Ngân hàng là từ cho vay ngắn hạn. Với mục tiêu là cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế mở rộng đầu tư, sản xuất kinh doanh nhằm nâng cao đời sống vật chất, tinh thần và phát triển kinh tế vùng. Trong những năm gần đây, cho vay ngắn hạn diễn ra rất sôi nổi cùng với sự phát triển kinh tế trên địa bàn, DAB Cần Thơ đã cung cấp một lượng vốn ngắn hạn lớn cho hầu hết các thành phần kinh tế như: doanh nghiệp nhà nước (DNNN), doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD), cá nhân... Nhờ chủ động tìm khách hàng, mở rộng khách hàng có chọn lọc, thực hiện đa dạng hoá khách hàng thuộc tất cả các thành phần kinh tế, duy trì mối quan hệ tốt đẹp đối với khách hàng. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng đã có những bước tiến triển rất khả quan
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa Trang 51 SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Kế tốn -NH TMCP Đông Á- Chi nhánh Cần Thơ)
NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Số tiền Tỷ trọng (%) DNNN 410.160 21,01 464.654 24,19 481.063 23,49 54.494 13,29 16.409 3,53 DNNQD 1.534.268 78,58 1.452.145 75,59 1.559.022 76,14 (82.123) (5,35) 106.877 7,36 - CT cổ phần 803.225 41,14 612.022 31,86 646.239 31,56 (191.203) (23,80) 34.217 5,59 - CT TNHH 410.168 21,01 520.123 27,08 670.363 32,74 109.955 26,81 150.240 28,89 - DNTN 320.875 16,43 320.000 16,66 242.420 11,84 (875) (0,27) (77.580) (24,24) Cá thể 8.000 0,41 4.167 0,22 7.600 0,37 (3.833) (47,91) 3.433 82,39 Tổng 1.952.428 100,00 1.920.966 100,00 2.047.685 100,00 (31.462) (1,61) 126.719 6,60
Bảng 11: DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011-2012
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phòng Kế tốn -NH TMCP Đơng Á- Chi nhánh Cần Thơ)
Doanh nghiệp quốc doanh:
- Trong thực tế không thể phủ nhận vai trò đầu tàu của các doanh nghệp Nhà nước, mặc dù có những yếu kém nhưng các doanh nghiệp quốc doanh vẫn đóng một vai trị quan trọng trong nền kinh tế. Loại hình doanh nghiệp này ln được Đảng và Nhà nước quan tâm tạo điều kiện sản xuất kinh doanh có hiệu quả hơn. Điều này có thể nhận thấy ở các chỉ tiêu hoạt động của NH TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ
- Doanh số cho vay DN quốc doanh tăng nhẹ qua các năm. Thực tế doanh số cho vay DN quốc doanh trong năm 2010 tăng 54.494 triệu đồng tương ứng với 13,29% so với năm 2009. Sang năm 2011 thì doanh số cho vay của thành phần kinh tế quốc doanh tăng 16.409 triệu đồng so với năm 2010. Những năm gần đây các doanh nghiệp quốc doanh trên địa bàn Thành phố Cần Thơ đã chuyển dần sang cổ phần hóa. Các doanh nghiệp loại này nhìn chung được nhiều ưu đãi về mặt tín dụng với các ngân hàng nhà nước nên các doanh nghiệp Nhà nước không chú trọng đúng mức đối với đồng vốn vay được từ ngân hàng, mặt khác mức lỗ
NĂM CHÊNH LỆCH 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) DNNN 585.000 41,34 546.200 35,65 5.000 0,94 DNNQD 825.386 58,32 981.433 64,06 573.100 69,10 - CT cổ phần 389.745 27,54 489.120 31,92 377.100 128,38 - CT TNHH 331.125 23,40 377.963 24,67 100.000 31,14 - DNTN 104.516 7,39 114.350 7,46 96.000 44,75 Cá thể 4.828 0,34 4.512 0,29 1.900 38,00 Tổng 1.415.214 100,00 1.532.145 100,00 580.000 42,49
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa Trang 53 SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
chế cho các doanh nghiệp Nhà nước vay vốn.. Sáu tháng đầu năm 2012, doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước lẫn doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng trưởng ổn định, theo đúng xu hướng trên. Trong đó doanh số cho vay doanh nghiệp nhà nước tăng mạnh, tăng 5.000 triệu đồng so với cùng kỳ năm ngoái, tốc độ tăng đạt 0,94%. Nguyên nhân chính là do đa số khách hàng doanh nghiệp là khách hàng uy tín, ln trả nợ va lãi đúng hạn, hiệu quả kinh doanh tốt nên chi nhánh đã mà rộng thêm hạn mức cho vay đối với thành phần nay
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
- Doanh số cho vay của thành phần kinh tế ngồi quốc doanh có xu hướng tăng lên trong tổng thể. Cụ thể, năm 2010 giảm 82.123 triệu đồng tương ứng với số tương đối là 5,35% so với năm 2009. Qua năm 2011, tốc độ cho vay tăng lên cụ thể tăng 7,36% giá trị tăng là 106.877 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân là do trong những năm qua DAB Cần Thơ có những chiến lược tốt, phát triển đa dạng sản phẩm như cho vay hạn mức là sản phẩm mà doanh nghiệp ưa chuộng và cũng là ưu thế của Ngân hàng đối với doanh nghiệp như cho vay các công ty, doanh nghiệp tư nhân trên địa bàn TP. Cần Thơ có nhu cầu vay vốn và có dự án nhỏ kinh doanh khả thi, mặc dù có nhiều rủi ro nhưng Ngân hàng đang sàng lọc khách hàng tốt, loại bỏ khách hàng yếu kém, duy trì khách hàng truyền thống và tìm kiếm khách hàng có uy tín đối với Ngân hàng. Còn doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2012 của doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 981.433 triệu đồng, tăng 573.100 triệu đồng với tốc độ tăng 69,1% so với cùng kỳ năm ngoái. Nguyên nhân là do đầu năm 2012 ngân hàng Ngân hàng nhà nước khuyến khích ngân hàng hạ lãi suất để giảm chi phí trong sản kinh doanh của các doanh nghiệp Lĩnh vực cho vay DNNQD của DAB Cần Thơ gồm Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân (DNTN), cá thể. Ta lần lượt đi vào từng lĩnh vực như sau:
Doanh số cho vay Công ty cổ phần
Đây là loại hình kinh tế phát triển mạnh mẽ trong những năm gần đây, trong một thời gian ngắn các tập đoàn thi nhau thành lâp nhiều công ty con, công ty đầu tư tài chính, cơng ty quản lí quỹ, cơng ty đầu tư chứng khốn. Do đó nhu cầu về vốn gia tăng. Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay công ty cổ phần
ứng giảm 23,8% so với năm 2009, do tình hình lãi suất có nhiều biến đ ộ n g làm gia tăng chi phí lãi vay, thêm vào đó tình hình kinh doanh thì gặp khó khăn do chịu nhiều trực ép trên thị trường do các doanh nghiệp vi mơ có các phương thức kinh doanh tiên tiến hơn nên chiến lược giá cạnh tranh làm cho công ty cổ phần có vi mơ nhỏ rơi vào thế bị động có xu hướng thu hẹp lại vì thế mà nhu cầu cho vay giảm đi. Năm 2011 doanh số cho vay thành phần này lại tăng 189.375 triệu đồng tương ứng 21% so với năm trước, do tình hình kinh tế nước ta đi vào ổn định và Chính phủ ban hành chính sách hỗ trợ lãi suất cho sản xuất kinh doanh đã góp phần đẩy doanh số cho vay của thành phần này tăng lên đáng kể. Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2012 của công ty cổ phần đạt 489.120 triệu đồng tăng 128,38 % so với cùng kì năm trước do doanh nghiệp làm ăn có lãi nên tiếp tục mở rộng quy mô.
Doanh số cho vay công ty trách nhiệm hữu hạn:
Theo tình hình cho vay ở bảng, ta thấy doanh số cho vay của các cơng ty trách nhiệm hữu hạn có sự gia tăng đáng kể trong 3 năm qua. Cụ thể, doanh số cho vay của công ty trách nhiêm hữu hạn năm 2010 520.123 triệu đồng tăng 109.955 triệu đồng tương ứng tăng 26,81% so với năm 2009 sang đến năm 2011 đạt 670.363 triệu đồng tăng 150.240 triệu đồng với tỷ lệ 28,89% so với năm trước. Nguyên nhân của sự tăng trưởng qua 2 năm 2010 và 2011 là do các loại hình doanh nghiệp này được thành lập ngày càng nhiều và hoạt động ngày càng có hiệu quả hơn, tạo được nhiều uy tín cho Ngân hàng, các dự án có tính khả thi cao. Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2012 của công ty trách nhiêm hữu hạn tăng 31,14% so với quý 2 năm 2011, do quý 2 năm nay tình hình lãi suất có xu hướng giảm nên Ngân hàng đã tiến hành giải ngân cho thành phần kinh tế này nhiều hơn nhằm phân bổ lại cơ cấu cho vay trong tổng doanh số cho vay theo các thành phần kinh tế.
Doanh số cho vay doanh nghiệp tư nhân:
Đây là loại hình phát triển khá mạnh mẽ trong những năm gân đây, sự xuất hiện của quá nhiều doanh nghiệp tư nhân dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt, vì thế các doanh nghiệp đang nổ lực hết sức để khẳng định mình trên thị trường. Do đó
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa Trang 55 SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
đồng chiếm tỷ lệ tăng trưởng giảm 0,27%. Sang năm 2011, doanh số cho vay giảm 77.580 triệu đồng tương ứng giảm 24,24% so với năm 2010. Nguyên nhân là do năm 2010 lãi suất tăng, các doanh nghiệp cũng cần vay tiền từ ngân hàng thương mại để duy trì hoạt động và mở rộng sản xuất. Một khi các khoản vay từ ngân hàng đắt hơn thì các doanh nghiệp sẽ có tâm lí e ngại vay tiền và thực tế thì họ phải trả lãi suất cao hơn cho các khoản vay. Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2012 của thành phần này tăng 96.000 triệu đồng tương ứng 44,75% so với cùng kì năm trước .
Doanh số cho vay cá thể
Sở dĩ có sự tăng giảm trong cho vay khác là do xu hướng của nền kinh tế, lạm phát cao vào năm 2010, giá cả hàng hóa trở nên đắt đỏ hơn, chính vì thế người dân bắt đầu thắt chặt tiêu dùng hơn nên doanh số cho vay cá thể giảm trong năm 2010 và năm 2011. Trong loại hình cho vay này thì cho vay tiêu dùng và mua ô tô là chủ yếu, đây là một trong những thế mạnh của ngân hàng Đơng Á, hình thức cho vay này đã ra đời và tồn tại rất lâu, được xem là một hình thức cho vay tiên phong của ngân hàng DAB Cần Thơ. Doanh số cho vay cá thể 6 tháng đầu năm nay tăng 38% do chính sách giảm lãi suất của Ngân hàng nhà nước để kích cầu tăng tiêu dung của khách hàng cá nhân và cả nền kinh tế. Vì vậy NHTM cân nhắc hơn khi cho vay, chỉ cho vay các dự án thực sự hiệu quả, tránh rủi ro. Nhờ đó, hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế sẽ tốt hơn.
Từ việc phân tich doanh số cho vay theo thanh phần kinh tế qua 3 năm và qua 6 tháng đầu năm 2011–2012, ta thấy tỷ trọng doanh số cho vay của doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang có xu hướng xích lại gần nhau hơn. Điều nay sẽ giúp ngân hàng hạn chế đuợc rủi ro. Do đó ngân hàng nên tiếp tục duy trì cơ cấu tin dụng theo hướng cân bằng hơn giữa các thanh phần. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng cần phải duy trì các khách hàng truyền thống, đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tiền gửi và dư nợ an tồn để đảm bảo tăng trưởng tín dụng trong thời gian tới.
4.2.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn
Nhìn chung tình hình thu nợ đối với các thành phần kinh tế đã có những bước chuyển biến mạnh mẽ, dựa vào doanh số thu nợ ta biết được tình hình quản lí vốn, hiệu quả vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng, qua bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ đối với các thành phần kinh tế tăng qua các năm:
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa Trang 57 SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Kế tốn -NH TMCP Đơng Á- Chi nhánh Cần Thơ)
NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Số tiền Tỷ trọng (%) DNNN 539.000 26,24 359.819 19,39 643.000 34,95 (179.181) (33,24) 283.181 78,70 DNNQD 1.509.586 73,49 1.493.689 80,49 1.190.968 64,73 (15.897) (1,05) (302.722) (20,27) - CT cổ phần 840.156 40,90 840.000 45,26 467.694 25,42 (156) (0,02) (372.306) (44,32) - CT TNHH 480.931 23,41 542.339 29,22 496.688 27,00 61.408 12,77 (45.652) (8,42) - DNTN 188.499 9,18 111.350 6,00 226.586 12,32 (77.149) (40,93) 115.236 103,49 Cá thể 5.688 0,28 2.340 0,13 5.810 0,32 (3.348) (58,86) 3.470 148,29 Tổng 2.054.274 100,00 1.855.848 100,00 1.839.778 100,00 (198.426) (9,66) (16.071) (0,87)
TẾ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011-2012
ĐVT: Triệu đồng
( Nguồn: Phịng Kế tốn -NH TMCP Đơng Á- Chi nhánh Cần Thơ)
Doanh nghiệp quốc doanh
Nhìn chung thì doanh số thu nợ của các doanh nghiệp nhà nước chiếm một tỷ trọng không lớn trong cơ cấu doanh số thu nợ qua các năm Điều này có thể đễ dàng giải thích do xu thế cổ phần hoá ngày càng phát triển ở nước ta Doanh số thu nợ của DNNN năm 2010 giảm ứng 1,05% so với năm 2009. Do ngân hàng có sự xem xét thận trọng khi cho các thành phần kinh tế này vay vì các doanh nghiệp này vốn dĩ đã hoạt động không hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh nên ngân hàng cân nhắc và thu hẹp phần nào doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế này nên làm cho doanh số thu nợ của thành phần kinh tế này giảm xuống. Qua năm 2011, tăng 283.181 triệu đồng tương ứng 78,7% so với năm 2010. Nguyên nhân là do tốc độ tăng trưởng của các cơng trình thi cơng trình mới trên địa bàn ngày càng tăng được đầu tư xây dựng nên doanh số cho vay tăng lên một phần do lãi suất đã hạ nhiệt so với năm trước với sự hỗ trợ của Chính phủ đã góp phần đáng kể đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh cho
NĂM CHÊNH LỆCH 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) DNNN 585.000 41,34 546.200 35,65 (38.800) (6,63) DNNQD 825.386 58,32 981.433 64,06 156.047 18,91 - CT cổ phần 389.745 27,54 489.120 31,92 99.375 25,50 - CT TNHH 331.125 23,40 377.963 24,67 46.838 14,15 - DNTN 104.516 7,39 114.350 7,46 9.834 9,41 Cá thể 4.828 0,34 4.512 0,29 (316) (6,55) Tổng 1.415.214 100,00 1.532.145 100,00 116.931 8,26
GVHD: Nguyễn Hồng Thoa Trang 59 SVTH: Vũ Thị Huyền Trang
đồng so với cùng kỳ năm ngoái, tốc độ giảm là 6,63%. Nguyên nhân là do khu vực sản xuất kinh doanh đối với DNQD đã và đang chịu ảnh hưởng của lạm phát, lãi suất cao làm chi phí đầu vào tăng cao tác động đến sản xuất kinh doanh. Lợi nhuận của nhiều doanh nghiệp sụt giảm, một số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ và phải thu hẹp quy mơ sản xuất kinh doanh.
Doanh nghiệp ngồi quốc doanh
Đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh mức tăng nhiều hơn mức giảm. Doanh số thu nợ DN của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh trong năm 2010 giảm 1,05% so với năm 2009 sang năm 2011 doanh số thu nợ giảm 20,27% so với năm trước. Nguyên nhân doanh số thu nợ giảm là do: doanh số cho vay của thành phần này giảm cộng thêm lãi suất cho vay và lạm phát ở thời điểm này tăng cao nên chậm thanh toán các khoản nợ này nên doanh số thu nợ có phần giảm mạnh. Xét theo từng thành phần thì:
Doanh số thu nợ Cơng ty cổ phần : đây là loại hình doanh nghiệp có tốc độ thu nợ tăng mạnh nhất.Năm 2010 tỉ lệ doanh số thu nợ của thành phân này giảm 0,02% so với năm 2009. Nguyên nhân là do các khoản vay của doanh nghiệp này là ngắn hạn để tăng cường vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh do nên kinh tế khó khăn doanh nghiệp chậm trả gốc nên doanh số thu nợ giảm nhẹ không đáng kể. Ngoài ra, hệ thống khách hàng là công ty cổ phần với hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng thường xuyên là rất lớn ở chi nhánh. Nên việc thu hồi nợ trong năm cũng theo vòng quay vốn lưu động của công ty tức là tất cả tiền thu từ bán hàng và những khoản thu phát sinh trong quá trình hoạt động doanh nghiệp đều được trả nợ vay luân chuyển.
Năm 2011 đạt 467.694 triệu đồng giảm 372.306 triệu đồng tương ứng