(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh tốn và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
Qua biểu đồ trên ta thấy qua ba năm, tỉ trọng thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế là khá cao, chỉ đứng sau hoạt động kinh doanh ngoại tệ. Với thế mạnh ngoại thương, năm 2011 ngân hàng thu phí từ hoạt động thanh toán quốc tế là 4,34 tỷ đồng, cao gần gấp đôi năm 2010 (2,76 tỷ đồng). Tuy nhiên, doanh số năm 2012 lại giảm nhẹ, điều này cho thấy sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt.
4.2.2 Doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế theo hình thức thanh toán từ năm 2010-2012 tại Vietcombank Trà Vinh
1.02 0.95 0.79 2.13 1.35 0.86 2.09 1.1 0.85 0 0.5 1 1.5 2 2.5 L/C Chuyển tiền Nhờ thu 2010 2011 2012 Tỷ đồng
Hình 8: Cơ cấu doanh thu theo phương thức thanh toán của Vietcombank Trà Vinh 2010 – 2012
(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh tốn và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
Nhìn chung, trong giai đoạn 2010 đến 2012 doanh số của phương thức nhờ thu khá thấp so với các phương thức khác, nguyên nhân là do phương thức này đem lại nhiều rủi ro cho người xuất khẩu nên càng ít được sử dụng (0,79 – 0,86 tỷ đồng). Doanh số từ phương thức chuyển tiền có dao động khơng đáng kể. Mặc khác, doanh số của phương thức tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao nhất qua cả ba năm (năm 2011 và 2012 là trên 2 tỷ đồng), đem lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng. Việc này hợp lý, vì đây là phương thức an toàn, đáng tin cậy nên được hầu hết các nhà xuất nhập khẩu lựa chọn.
4.2.3 Doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế theo đối tượng khách hàng từ năm 2010-2012 tại Vietcombank Trà Vinh
Đi vào hoạt động hơn 4 năm với vai trò là chi nhánh độc lập, Vietcombank Trà Vinh ngày càng cố gắng nâng cao chất lượng phục vụ để thu hút khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn cũng như vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh.
Bảng 3: CƠ CẤU DOANH THU THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG TẠI
VIETCOMBANK TRÀ VINH 2010 – 2012 Đơn vị tính:Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2010 Tỉ lệ (%) 2011 Tỉ lệ (%) 2012 Tỉ lệ (%)
Doanh nghiệp 2.48 89.86 4.03 92.86 3.82 94.55
Cá nhân 0.28 10.14 0.31 7.14 0.22 5.45
Tổng 2.76 100 4.34 100 4.04 100
(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh tốn và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
2,76
Qua bảng thống kê trên, ta nhận thấy đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh là các doanh nghiệp, chiếm tỉ trọng trên 90% và tăng dần qua các năm. Ngược lại, đối tượng khách hàng có nhân có phần giảm dần, tỷ trọng rất ít (dưới 10%). Trà Vinh là tỉnh có thế mạnh về xuất khẩu nông nghiệp, tận dụng điều này, Vietcombank Trà Vinh không ngừng cải thiện chất lượng phục vụ để giữ chân những khách hàng cũ và tìm kiếm cho mình những nguồn khách hàng mới, chủ yếu là các doanh nghiệp xuất khẩu gạo, nông sản, thủy sản (cá tra, tôm sú…)
4.2.4 Doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế theo thị trường từ năm 2010-2012 tại Vietcombank Trà Vinh
0.45 2.31 Xuất khẩu Nhập khẩu 2010 3.42 0.92 Xuất khẩu Nhập khẩu 2011 1 0.71 3.33 Xuất khẩu Nhập khẩu 2012 1
Hình 9: Cơ cấu doanh thu theo thị trường thanh toán của Vietcombank Trà Vinh 2010 – 2012
(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh tốn và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
Từng biểu đồ trên thể hiện tỷ trọng doanh thu có được của ngân hàng từ hoạt động thanh toán quốc tế trên thị trường xuất khẩu và nhập khẩu. Qua đó phản ánh được tình hình kinh tế của tỉnh Trà Vinh. Thực tế Trà Vinh là tỉnh có nguồn thu kinh tế chủ yếu mà các mặt hàng ngành nông nghiệp, ngành công nghiệp và dịch vụ chưa phát triển mạnh, nhất là du lịch chưa là thế mạnh của tỉnh.
Có lợi thế về uy tín lâu đời của hệ thống Vietcombank trên cả nước, chi nhánh Trà Vinh đã nhanh chóng có được lịng tin cũng như thu hút được lượng
khách hàng giao dịch xuất khẩu hàng hóa ra nước ngồi. Lượng khách hàng xuất khẩu có được tăng qua các năm thể hiện rõ qua các con số, tăng từ 2,31 (2010) lên 3,42 (2011) và có phần giảm nhẹ trong năm 2012. Tuy nhiên, doanh thu từ hoạt động nhập khẩu lại giảm, một phần cũng do dư âm của khủng hoảng kinh tế, ảnh hưởng đến nền công nghiệp của tỉnh, một số doanh nghiệp phải chấm dứt kinh doanh sản xuất, số còn lại phải thu hẹp phạm vi, hạn chế nhập khẩu hàng hóa để sản xuất thành phẩm.
4.3 Thực trạng thanh toán xuất khẩu trong giai đoạn từ năm 2010-2012
4.3.1 Tình hình thanh tốn xuất nhập khẩu từ năm 2010-2012 tại Vietcombank Trà Vinh
Chi nhánh Vietcombank Trà Vinh chủ yếu thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế sau: phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu và phương thức tín dụng chứng từ.
Bảng 4: TÌNH HÌNH THANH TỐN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA VIETCOMBANK TRÀ VINH NĂM 2010 – 2012
Đơn vị tính: triệu USD
2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % Chuyển tiền 1,96 3,72 4,89 1,76 89,90 1,17 31,31 Nhờ thu 0,85 1,31 1,52 0,46 54,12 0,21 16,03 L/C 4,13 8,33 10,72 4,2 101,69 2,39 28,69 Tổng 6,94 13,36 17,13 6,42 92,54 3,77 28,18
(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh tốn và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
Nhìn vào bảng số liệu, chúng nhận thấy rằng tình hình thanh tốn xuất nhập khẩu của Vietcombank Trà Vinh có biến động mạnh qua ba năm 2010, 2011 và 2012. Bảng số liệu thể hiện rõ trong 3 phương thức thanh toán xuất nhập khẩu tại Vietcombank Trà Vinh thì phương thức tín dụng chứng từ (L/C) chiếm tỷ trọng cao nhất. Thế mạnh trong thanh toán quốc tế của khách hàng tại Vietcombank Trà Vinh là các doanh nghiệp về gạo, thủy sản,…
Năm 2011 tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩu tăng gần 6,42 triệu USD (tương đương 92,54%) so với năm 2010, tăng mạnh nhất là phương thức L/C (4,2
triệu USD). Năm 2012, tốc độ gia tăng giá trị thanh tốn xuất nhập khẩu có phần sụt giảm so với năm 2011 (chỉ tăng 3,77 triệu USD tương đương 28,18%). Sự sụt giảm này là do yếu tố khách quan, phần là do sự cạnh tranh của các ngân hàng khác trên địa bàn, thêm vào đó dư âm của khủng hoảng kinh tế và suy thối tồn cầu của năm trước đã tác động rất lớn đến hoạt động xuất nhập khẩu khi thị trường xuất khẩu bị thu hẹp, giá cả hàng hóa giảm theo và sự cạnh tranh gay gắt hơn so với hàng hóa của các nước Trung Quốc, Thái Lan nên thị phần xuất khẩu của các doanh nghiệp bị thu hẹp.
4.3.2 Giá trị thanh toán xuất khẩu tại Vietcombank Trà Vinh và tỷ trọng tổng giá trị thanh toán xuất khẩu trên địa bàn thành phố Trà Vinh.
Vietcombank Trà Vinh được xem là ngân hàng có thế mạnh trong lĩnh vực thanh toán quốc tế trên địa bàn tỉnh Trà Vinh. Song trong những năm gần đây với những biến động của nến kinh tế và sự cạnh tranh của các ngân hàng trên cùng địa bàn đã ảnh hưởng đến thị phần về mảng thanh toán quốc tế tại Vietcombank Trà Vinh trong đó có thị phần về xuất khẩu.
Bảng 5: TỶ TRỌNG GIÁ TRỊ THANH TOÁN XUẤT KHẨU VIETCOMBANK TRÀ VINH VÀ GIÁ TRỊ XUẤT KHẨU TẠI TRÀ VINH NĂM 2010 – 2012
Đơn vị tính: Triệu USD
Năm Tỉnh Trà Vinh Vietcombank Trà Vinh Tỷ trọng (%)
2010 140 6,27 4,48
2011 180 12,45 6,92
2012 260 15,90 6,12
(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh toán và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh và Cổng thơng tin điện tử tỉnh Trà Vinh)
Nhìn bảng số liệu chúng ta thấy rằng tỷ trọng thanh toán xuất khẩu qua Vietcombank Trà Vinh có chiều hướng tăng trong 3 năm, mạnh nhất vẫn là năm 2011. Tuy nhiên so với con số tổng của tỉnh thì giá trị đạt được của chi nhánh vẫn còn rất thấp (5-7% so với tỉnh)
Năm 2011, giá trị thanh toán của chi nhánh tăng gần như gấp đơi năm 2010, nhưng tỉ lệ cịn rất thấp so với con số của tỉnh Trà Vinh đạt được.
Năm 2012 tỷ trọng thanh toán xuất khẩu qua Vietcombank Trà Vinh giảm và chỉ còn chiếm 6,12% trong tổng giá trị tranh toán xuất khẩu trên địa bàn tỉnh Trà
Vinh. Nguyên nhân chính dẫn đến sự sụt giảm này là do việc số lượng các tổ chức tín dụng trên địa bàn ngày càng tăng và các tổ chức tín dụng này ngày càng chú trọng đến lĩnh vực thanh toán quốc tế dẫn đến việc cạnh tranh gay gắt đã làm cho thị phần thanh toán xuất khẩu bị chia sẻ.
4.3.3 Thực trạng thanh toán xuất khẩu và nhập khẩu trong giai đoạn từ năm 2010-2012 tại Vietcombank Trà Vinh năm 2010-2012 tại Vietcombank Trà Vinh
Bảng 6: SO SÁNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT KHẨU VÀ NHẬP KHẨU NĂM 2010 – 2012
Đơn vị tính: Triệu USD
2010 2011 2012 Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Xuất khẩu 6,27 90,35 12,45 93,19 15,90 92,82 Nhập khẩu 0,67 9,65 0,91 6,81 1,23 7,18 Tổng 6,94 100 13,36 100 17,13 100
(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh tốn và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
Bảng số liệu cho chúng ta thấy rằng hoạt động thanh toán xuất khẩu tại Vietcombank Trà Vinh là chủ yếu, trội hơn hoạt động nhập khẩu. Do Chi nhánh chỉ kinh doanh các nghiệp vụ xuất khẩu (chiếm trên 90%), các con số nhập khẩu đạt được là do lượng kiều hối (không đến 10%).
Năm 2011, ngân hàng đạt mức kinh doanh xuất khẩu 12,45 triệu USD, tăng nhanh và mạnh so với năm 2010 (6,27 triệu USD), nhưng tốc độ tăng chậm lại vào năm 2012, chỉ tăng khoảng 3,45 triệu USD so với năm trước. Nguyên nhân: tổng cầu từ thị trường nước ngoài đã suy giảm, các doanh nghiệp xuất khẩu đã khơng tìm kiếm được hợp đồng xuất khẩu mới.
4.3.4 Thực trạng về thanh toán xuất khẩu theo từng phương thức thanh toán toán
4.3.4.1 Phương thức tín dụng chứng từ
Sau khi giao hàng, doanh nghiệp xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ cho Vietcombank Trà Vinh. Tùy theo L/C cho phép Vietcombank Trà Vinh là ngân
hàng được chỉ định là ngân hàng thương lượng, thanh toán hay chỉ là ngân hàng xuất trình, khách hàng sẽ đề xuất yêu cầu của mình và ngân hàng sẽ xem xét giải quyết. Nhìn chung, việc thương lượng bộ chứng từ xuất khẩu theo quy trình sau:
Hình 10: Quy trình thực hiện phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ đối với hàng xuất tại Vietcombank Trà Vinh
(Nguồn:Phòng Kế toán thanh toán và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
Bảng 7: TÌNH HÌNH THANH TOÁN L/C VÀ CHIẾT KHẤU L/C XUẤT TẠI VIETCOMBANK TRÀ VINH TRONG NĂM 2010 – 2012
Đơn vị tính: Triệu USD
2010 2011 2012
Chỉ tiêu
Giá trị Số món Giá trị Số món Giá trị Số món
Thanh tốn L/C 3,95 465 8,13 903 9,74 1218
Chiết khấu L/C 2,69 329 4,77 542 5,85 649
Tỉ lệ (%) 68,10 70,75 58,67 60,02 60,06 53,28
(Nguồn:Phịng Kế tốn thanh toán và kinh doanh dịch vụ Vietcombank Trà Vinh)
Nhìn bảng số liệu chúng ta thấy được giá trị thanh toán L/C xuất khẩu tại Vietcombank Trà Vinh có biến động lớn trong 3 năm 2010, 2011 và 2012. Giá trị thanh toán L/C xuất năm 2011 tăng đáng kể so với năm 2010, mức tăng gần 4,18 triệu USD (gấp 2 lần). Cùng với những nguyên nhân nêu trên gây ra sự biến động của giá trị xuất khẩu, tuy giá trị thanh toán bằng phương thức L/C của năm 2012
Kiểm tra bộ chứng từ Tiếp nhận bộ chứng từ
Xử lý chứng từ và địi tiền ngân hàng nước ngồi
Chiết khấu
Thanh toán và lưu hồ sơ
Bước 1
Bước 2
Bước 3
Bước 4
có tăng, nhưng khơng cịn nhiều như năm 2011. Bên cạnh đó, các món thanh toán tăng qua các năm.
Sự biến động giá trị L/C xuất kéo theo nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ cũng biến động. Giá trị chiết khấu và số món chiết khấu có phần giảm qua 3 năm. Chiết khấu giảm chủ yếu do nhu cầu chiết khấu bộ chứng từ của khách hàng giảm do các nguyên nhân lãi suất chiết khấu cao, chính sách thắt chặt tín dụng, khách hàng có tìm lực tốt về vốn...
4.3.4.2 Phương thức chuyển tiền