đVT: Triệu ựồng
Các chỉ tiêu 2004 2005 2006
Tổng thu nhập 53.209 67.572 79.396
Thu lãi cho vay 50.415 65.665 75.757
Thu lãi tiền gửi 151 201 125
Thu kinh doanh ngoại tệ 227 225 292
Thu dịch vụ ngân hàng 1.045 1.035 1.435
Thu khác 1.371 446 1.787
Tổng chi phắ 45.871 59.328 69.907
Chi trả lãi tiền gửi 25.312 31.107 37.812
Chi trả lãi tiền vay 12.569 16949 6.191
Chi lương thưởng 1.434 1.886 3.463
Khấu hao TSCđ trong kỳ 687 754 5.527
Chi phắ khác 5.869 8.632 7.424
Lợi nhuận trước thuế 7.338 8.244 9.490
(Nguồn: Phịng Tài chắnh Kế toán Ờ BIDV Bến Tre)
Hình 04: Tình hình thu nhập, chi phắ và lợi nhuận qua 3 năm
- Trong 3 năm qua, tổng thu nhập của Chi nhánh tăng tương ựối ổn ựịnh (qua 3 năm tăng lần lượt là 22%, 27% và 17%) và ựạt ựược chỉ tiêu năm
sau cao hơn năm trước và chủ yếu là thu lãi cho vay, lãi từ cho vay thu ựược càng nhiều chứng tỏ quy mô tắn dụng ựược mở rộng, uy tắn của Chi nhánh ựược nâng cao cũng như quy trình tắn dụng ngày càng thơng thống đã tạo ựiều kiện thuận lợi cho khách hàng ựến giao dịch. điều đó cũng chứng tỏ hiệu
quả hoạt ựộng kinh doanh của Chi nhánh ngày càng có kết quả tốt.
- Bên cạnh ựó tình hình chi phắ của Chi nhánh cũng diễn biến khá ổn ựịnh, qua 3 năm đều có tăng hoặc giảm nhưng khơng có biến ựộng lớn (20%,
29% và 18%). Do năm 2006, cơng tác huy động vốn của Chi nhánh thực hiện tốt, vượt chỉ tiêu nên khoản chi phắ trả lãi tiền gửi tăng và làm cho chi phắ trả lãi tiền vay giảm ựáng kể (giảm 63,5%), ựây là một dấu hiệu rất tốt vì nó góp phần làm tăng hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh.
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 2004 2005 2006 Năm T ri ệ u ự ồ n g
Thu nhập Chi phắ Lợi nhuận
- Hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh là mục tiêu mà tất cả các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước ựều hướng ựến, ựể ựảm bảo cho quá trình tồn tại và
phát triển của mình. BIDV - Bến Tre cũng không ngoại lệ, từ bảng số liệu về tình hình lợi nhuận trên ta thấy lợi nhuận của BIDV - Bến Tre có sự tăng trưởng qua các năm. Năm 2004 lợi nhuận ựạt 7,338 tỷ ựồng, tăng 46%, ựạt
122% kế hoạch ựề ra. Năm 2005 tăng 29% và ựạt 150% kế hoạch ựề ra. Năm 2004 ựạt 9,490 tỷ ựồng, ựạt 99,9% kế hoạch. Khả năng sinh lời ròng trên tổng tài sản (ROA) của Chi nhánh tăng ổn ựịnh, chỉ số này thể hiện lợi nhuận mà
một ựồng vốn mang lại, ROA qua 3 năm là 0,83%, 0,92% và 1,04%. Sự gia
tăng trên ựã ựánh dấu một thời kỳ phát triển vượt bậc của ngân hàng, chứng tỏ hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh của Chi nhánh là rất tốt và có cơ cấu tài sản hợp lý.
Từ những kết quả ựạt ựược như trên chứng tỏ Chi nhánh ựã có những
thành cơng nhất ựịnh trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. điều này có ựược là do sự chỉ ựạo ựúng ựắn và phù hợp của Ban lãnh ựạo Chi nhánh về chiến lược,
chắnh sách cũng như những kỹ thuật giữ chân khách hàng hợp lý. Lợi nhuận ngày càng tăng, hiệu quả kinh doanh ngày càng cao ựã giúp cho ngân hàng
củng cố thêm những thế mạnh của mình với chiến lược khách hàng trong thời
ựại cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Bên cạnh đó, chứng tỏ tầm quan trọng
của Chi nhánh trong sự nghiệp cơng nghiệp hóa, hiện ựại hóa đất nước nói
chung và sự phát triển kinh tế xã hội ựịa phương nói riêng.
3.4. định hướng phát triển trong thời gian tới.
Trên nền tảng kết quả thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2006, môi trường hoạt ựộng và ựịnh hướng phát triển của hệ thống BIDV năm 2007,
BIDV - Bến Tre tiếp tục phát triển theo mục tiêu, phương châm kinh doanh ỘChất lượng - Tăng trưởng bền vững - Hiệu quả - An toànỢ làm mục tiêu hàng
ựầu trong hoạt ựộng kinh doanh.
Bảo ựảm ựủ nguồn vốn với cơ cấu hợp lý cho hoạt ựộng; Tăng trưởng tắn dụng phải ựi đơi với an toàn, hiệu quả, chất lượng, bền vững và kiểm sốt được rủi ro; Thực hiện ựa dạng hóa các loại hình kinh doanh, dịch vụ, khơng
ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ, nghiên cứu, ứng dụng tung ra thị trường các sản phẩm có tắnh ựột phá, khác biệt, sức cạnh tranh cao.
đổi mới và hoàn thiện cơ chế hoạt ựộng kinh doanh; tăng cường hoạt ựộng quản lý, phân tắch thực trạng, ựánh giá chất lượng các hoạt ựộng kinh
doanh một cách ựầy ựủ, ựúng ựắn, rõ ràng, minh bạch ựảm bảo cho ngân hàng hoạt ựộng ỘChất lượng - Tăng trưởng bền vững - Hiệu quả - An toànỢ.
Chuyển ựổi các cơ cấu hoạt ựộng, ựổi mới cách thức quản lý - quản trị kinh doanh - quản trị ựiều hành hướng tới các chuẩn mực và thông lệ quốc tế của một ngân hàng thương mại hiện đại; Phát huy vai trị chủ ựạo trong thực hiện mục tiêu chắnh sách tiền tệ quốc gia trên ựịa bàn, phục vụ ựắc lực cho sự phát triển kinh tế - xã hội ựịa phương.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT đỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG đẦU TƯ VÀ
PHÁT TRIỂN TỈNH BẾN TRE
4.1. Phân tắch khái qt tình hình huy ựộng vốn của Ngân hàng. Bảng 02: Tình hình huy ựộng vốn qua 3 năm
đVT: Triệu ựồng
NĂM CHÊNH LỆCH
2004 2005 2006 2005/2004 2005/2006
CHỈ TIÊU
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Vốn huy
ựộng 297.345 44,8 351.581 44,9 707.174 81,4 54.236 18,2 355.593 101
Vốn ựi vay 347.026 52,2 412.464 52,6 133.729 15,3 65.438 18,9 (278.735) 67,6
Vốn khác 20.074 3 19.618 2,5 28.361 3,3 (456) (2,3) 8.743 44,6
Tổng cộng 664.445 100 783.663 100 869.264 100 119.218 17,9 85.601 10,9
(Nguồn: Phòng Kế hoạch nguồn vốn - BIDV Bến Tre)
Hình 05: Tình hình huy ựộng vốn 0 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 2004 2005 2006 Năm T ri ệ u ự ồ n g
Vốn huy ựộng Vốn ựi vay Vốn khác
4.1.1. Vốn huy ựộng.
Mặc dù tình hình kinh tế xã hội những năm qua có nhiều diễn biến phức tạp nhưng với chiến lược, chắnh sách đã ựược xây dựng trong hoạt ựộng kinh doanh thì Chi nhánh ựã ựạt ựược những kết quả tắch cực trong công tác huy ựộng vốn. Vốn huy ựộng chiếm tỷ trọng ngày càng cao. Trong khi vốn huy ựộng năm 2005 (ựạt gần 352 tỷ, tăng hơn 18%) có tăng nhưng khơng đáng kể
so với năm 2004 thì tốc ựộ tăng của năm 2006 là hết sức bất ngờ, tăng 101% so với 2005, ựạt 177% kế hoạch ựề ra. Sự tăng lên của vốn huy ựộng do xuất phát từ những nguyên nhân sau:
- Chi nhánh ựã không ngừng theo dõi sự biến ựộng lãi suất trên ựịa bàn
ựể kịp thời ựiều chỉnh lãi suất huy ựộng phù hợp, có chắnh sách ưu ựãi ựối với
khách hàng có số dư tiền gửi lớn, tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị, triển khai thực hiện các hình thức huy ựộng vốn ựa dạng như tiền gửi thanh
toán, tiền gửi tiết kiệm,Ầ Bên cạnh ựó chất lượng phục vụ khơng ngừng ựược nâng lên góp phần thu hút khách hàng mới ựồng thời giữ chân ựược khách
hàng cũ.
- Do tái tạo từ tiền gửi của các đại lý vé số trong và ngoài tỉnh
(31/12/2006 Số dư tiền gửi của các đại lý vé số là 245 tỷ ựồng).
- Bên cạnh ựó, Chi nhánh cịn huy ựộng qua các chương trình tiết kiệm dự thưởng, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn bằng USD, chương trình tiết kiệm Ổ trứng vàng do BIDV phát ựộng.
- Mặc khác, trong năm này, Chi nhánh ựã khai trương và ựưa vào hoạt
ựộng Phòng giao dịch Huyện Bình đại và Quỹ tiết kiệm số 01 ựã góp phần mở
rộng mạng lưới tăng trưởng của thị phần huy ựộng vốn.
đây là một dấu hiệu tốt chứng tỏ Chi nhánh ựã ựạt ựược những kết quả
tốt ựẹp nhất ựịnh trong quá trình hoạt ựộng kinh doanh và trong quá trình
khẳng ựịnh vị thế của mình trên ựịa bàn.
Tuy nhiên, công tác huy ựộng vốn vẫn cịn gặp khơng ắt khó khăn như
việc thực hiện lãi suất theo thỏa thuận giữa Hiệp hội liên ngân hàng cùng với sự cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng trên ựịa bàn nhất là các ngân hàng
thương mại cổ phần như: đông Á, Sacombank, Saigonbank,Ầ và các ngân
hàng ở các tỉnh lân cận. Bên cạnh ựó, Bến Tre là một tỉnh thuần nơng nghiệp từng bước đi lên cơng nghiệp, mặt khác ựây còn là nơi thường xuyên chịu ảnh hưởng của thiên tai, bão lụt cũng ựã gây ảnh hưởng trực tiếp ựến khách hàng của ngân hàng và ảnh hưởng gián tiếp ựến ngân hàng. Một vấn đề khó khăn
nữa khơng chỉ của BIDV Bến Tre mà là của toàn ngành Ngân hàng ựó là
lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư hiện tại rất lớn nhưng do tâm lý cầu toàn của người dân nên họ rất ắt khi gửi tiền vào ngân hàng, thay vì gửi tiền vào ngân hàng thì người dân thường cất trữ tiền mặt, vàng bạc, ựá quý,Ầ. nên BIDV - Bến Tre ựã gặp phải nhiều khó khăn trong việc huy ựộng nguồn vốn này.
4.1.2. Vốn ựi vay và vốn khác.
Khi vốn huy ựộng khơng ựáp ứng đủ thì Chi nhánh phải ựi vay thêm của ngân hàng Nhà nước, Hội sở chắnh và các tổ chức tắn dụng khác. Theo tổng hợp trên bảng số liệu thì vốn vay có sự biến ựộng, qua 3 năm là 52,2%, 52,6% và 15,3% trong tổng nguồn vốn. Nguyên nhân của sự thay ựổi này là do sự thay ựổi của vốn huy ựộng. Do năm 2006, công tác huy ựộng vốn ựạt kết quả rất cao nên nhu cầu vốn vay giảm xuống thấp. Như ựã biết, tỷ trọng vốn ựi vay càng cao thì càng làm giảm hiệu quả kinh doanh của ngân hàng vì lãi suất ựi vay cao hơn lãi suất huy ựộng vốn. Do đó, với tỷ trọng ựạt ựược trong năm
2006 là rất tốt và ngân hàng sẽ tắch cực phát huy trong năm 2007.
Nguồn vốn khác là tiền gửi của các tổ chức tắn dụng khác, do các tổ chức tắn dụng này không sử dụng hết vốn huy ựộng. đây là nguồn vốn mà Chi
nhánh rất khó chủ ựộng mà phụ thuộc vào các tổ chức tắn dụng gửi tiền.
Nguồn vốn này biến động khơng nhiều qua 3 năm chứng tỏ các tổ chức tắn
dụng khác cũng ựã kinh doanh có hiệu quả và là ựối thủ cạnh tranh gay gắt của Chi nhánh.
Trong tương lai, với tiềm năng phát triển của Tỉnh nhà thì Chi nhánh cần có những chắnh sách tắch cực phát huy hơn nữa ựể thu hút ngày càng nhiều hơn lượng tiền nhàn rỗi ngoài xã hội, ựảm bảo tắnh chủ ựộng về nguồn vốn
của mình, tạo ựiều kiện mở rộng quy mô hoạt ựộng kinh doanh, cố gắng
không trở thành khách hàng của ngân hàng khác.
4.2. Phân tắch tình hình tắn dụng ngắn hạn.
Hoạt ựộng tắn dụng mà cụ thể là tắn dụng ngắn hạn là hoạt ựộng sinh lời chủ yếu của BIDV nói chung và của BIDV - Bến Tre nói riêng. Với mục tiêu cho vay ựể phát triển kinh tế - xã hội, Chi nhánh đã khơng ngừng ựa dạng hóa các loại hình cho vay ngắn hạn nhằm ựáp ứng kịp thời và ựầy ựủ nhu cầu bổ sung vốn lưu ựộng của các tổ chức kinh tế trong và ngồi tỉnh. Hiện tại, BIDV có nhiều loại hình cho vay ngắn hạn nhưng ở ựây chỉ phân tắch tình hình cho
vay ngắn hạn nói chung và tình hình cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
4.2.1. Khái quát về tình hình cho vay của Ngân hàng.
Bảng 03: Khái quát về tình hình cho vay của Ngân hàng
đVT: Triệu ựồng
Chỉ tiêu Năm Ngắn hạn Trung-
Dhạn Tổng cộng
2004 1.133.086 157.705 1.290.791
2005 1.283.046 107.020 1.390.066
Doanh số cho vay
2006 1.544.103 132.891 1.676.994 2004 1.030.745 129.317 1.160.062 2005 1.143.618 123.539 1.267.157 Doanh số thu nợ 2006 1.493.797 124.533 1.618.330 2004 355.737 273.681 629.418 2005 495.165 230.090 725.255 Tổng dư nợ 2006 545.471 185.766 731.237 2004 7.310 2.910 10.220 2005 24.949 5.405 30.354 Nợ xấu 2006 2.223 4.412 6.635
(Nguồn: Phòng Kế hoạch nguồn vốn - BIDV Bến Tre)
Nhìn chung, hầu hết ngân hàng hiện nay có thu nhập chủ yếu từ hoạt
động tắn dụng ngắn hạn và dịch vụ nhưng chủ yếu nhất vẫn là tắn dụng
ngắn hạn. Thật vậy, mặc dù là một ngân hàng chuyên phục vụ lĩnh vực ựầu tư phát triển trung - dài hạn nhưng khi nhìn vào cơ cấu tắn dụng của BIDV nói chung và BIDV - Bến Tre nói riêng thì tắn dụng ngắn hạn vẫn là chủ yếu.
4.2.1.1. Doanh số cho vay.
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Hình 06: Doanh số cho vay qua 3 năm
Theo ựịnh hướng chắnh sách tắn dụng của BIDV trong giai ựoạn hiện nay và trong tương lai là tăng tỷ lệ dịch vụ và cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ. Theo đó, tình hình cho vay ngắn hạn của Chi nhánh trong 3 năm vừa qua như sau:
- Nếu xét dựa vào cơ cấu giữa ngắn hạn và trung - dài hạn thì ta thấy chỉ có năm 2005 tăng 4,5% so với 2004, cịn năm 2006 thì khơng tăng thậm chắ có sự sụt giảm chút ắt so với năm 2005 nhưng nhìn chung doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số cho vay (trên 90%), ựiều này ựã chứng tỏ Chi nhánh ựã thực hiện tốt chủ trương của BIDV.
Nếu xét dựa vào doanh số qua từng năm thì ta thấy doanh số cho vay qua 3 năm ựều tăng. Năm 2005 tăng 13,2% so với 2004 và 2006 tăng 20,3% so với 2005.
- Trong giai ựoạn 2004 - 2005 có nhiều dự án ựầu tư cơ sở hạ tầng của tỉnh ựể nâng cấp Thị xã Bến Tre lên đơ thị loại 3, xây dựng và mở rộng Quốc
88%
12% 8%
92% 92%
8%
Ngắn hạn Trung - Dài hạn
lộ 60, khu công nghiệp Giao Long, cơng trình cầu Rạch Miễu,Ầ ựược triển
khai và thực hiện nên nhu cầu vay vốn tăng mà chủ yếu là vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu ựộng.
- Giai ựoạn 2005-2006, một mặt tiếp tục thực hiện chắnh sách tắn dụng của BIDV trong giai ựoạn 2004-2005 và các dự án, cơng trình nêu trên vẫn
còn ựang thực hiện. Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp vừa và
nhỏ, thủ công mỹ nghệ trên ựịa bàn ựẩy mạnh sản xuất kinh doanh xuất khẩu nên nhu cầu vay vốn ngắn hạn gia tăng.
Tuy nhiên, tốc ựộ tăng về doanh số cho vay là không lớn và vẫn còn chưa xứng tầm với quy mô của Chi nhánh. điều này xuất phát từ những nguyên
nhân sau:
+ Tình hình kinh tế có sự biến ựộng lớn, giá cả xăng dầu, ựiện liên
tục tăng, giá vàng thế giới tăng mạnh, giá USD không ổn ựịnh, chỉ số giá tiêu dùng tăng nên mặt bằng lãi suất của các ngân hàng tăng. điều này ảnh hưởng ựến hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp và tất nhiên ảnh hưởng ựến
ngân hàng.
+ Trong năm 2006, Chi nhánh chỉ tập trung vào công tác khắc phục và cắt giảm nợ xấu ựể tạo tiền ựề mở rộng tắn dụng cho những năm tiếp theo,
ựiều này làm cho doanh số cho vay khơng tăng ựược nhiều nhưng nhìn chung
vẫn khá tốt.
4.2.1.2. Doanh số thu nợ.
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Hình 07: Doanh số thu nợ ngắn hạn 89% 89% 11% 90% 10% 92% 8% Ngắn hạn Trung - Dài hạn + Khác