Hoạt động tín dụng mà cụ thể là tín dụng ngắn hạn là hoạt ñộng sinh lời chủ yếu của BIDV nói chung và của BIDV - Bến Tre nói riêng. Với mục tiêu cho vay ñể phát triển kinh tế - xã hội, Chi nhánh đã khơng ngừng ña dạng hóa các loại hình cho vay ngắn hạn nhằm ñáp ứng kịp thời và ñầy ñủ nhu cầu bổ sung vốn lưu ñộng của các tổ chức kinh tế trong và ngồi tỉnh. Hiện tại, BIDV có nhiều loại hình cho vay ngắn hạn nhưng ở đây chỉ phân tích tình hình cho
vay ngắn hạn nói chung và tình hình cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
4.2.1. Khái quát về tình hình cho vay của Ngân hàng.
Bảng 03: Khái quát về tình hình cho vay của Ngân hàng
ðVT: Triệu ñồng
Chỉ tiêu Năm Ngắn hạn Trung-
Dhạn Tổng cộng
2004 1.133.086 157.705 1.290.791
2005 1.283.046 107.020 1.390.066
Doanh số cho vay
2006 1.544.103 132.891 1.676.994 2004 1.030.745 129.317 1.160.062 2005 1.143.618 123.539 1.267.157 Doanh số thu nợ 2006 1.493.797 124.533 1.618.330 2004 355.737 273.681 629.418 2005 495.165 230.090 725.255 Tổng dư nợ 2006 545.471 185.766 731.237 2004 7.310 2.910 10.220 2005 24.949 5.405 30.354 Nợ xấu 2006 2.223 4.412 6.635
(Nguồn: Phòng Kế hoạch nguồn vốn - BIDV Bến Tre)
Nhìn chung, hầu hết ngân hàng hiện nay có thu nhập chủ yếu từ hoạt
động tín dụng ngắn hạn và dịch vụ nhưng chủ yếu nhất vẫn là tín dụng
ngắn hạn. Thật vậy, mặc dù là một ngân hàng chuyên phục vụ lĩnh vực ñầu tư phát triển trung - dài hạn nhưng khi nhìn vào cơ cấu tín dụng của BIDV nói chung và BIDV - Bến Tre nói riêng thì tín dụng ngắn hạn vẫn là chủ yếu.
4.2.1.1. Doanh số cho vay.
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Hình 06: Doanh số cho vay qua 3 năm
Theo định hướng chính sách tín dụng của BIDV trong giai ñoạn hiện nay và trong tương lai là tăng tỷ lệ dịch vụ và cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ. Theo đó, tình hình cho vay ngắn hạn của Chi nhánh trong 3 năm vừa qua như sau:
- Nếu xét dựa vào cơ cấu giữa ngắn hạn và trung - dài hạn thì ta thấy chỉ có năm 2005 tăng 4,5% so với 2004, cịn năm 2006 thì khơng tăng thậm chí có sự sụt giảm chút ít so với năm 2005 nhưng nhìn chung doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số cho vay (trên 90%), ñiều này ñã chứng tỏ Chi nhánh ñã thực hiện tốt chủ trương của BIDV.
Nếu xét dựa vào doanh số qua từng năm thì ta thấy doanh số cho vay qua 3 năm ñều tăng. Năm 2005 tăng 13,2% so với 2004 và 2006 tăng 20,3% so với 2005.
- Trong giai ñoạn 2004 - 2005 có nhiều dự án đầu tư cơ sở hạ tầng của tỉnh ñể nâng cấp Thị xã Bến Tre lên đơ thị loại 3, xây dựng và mở rộng Quốc
88%
12% 8%
92% 92%
8%
Ngắn hạn Trung - Dài hạn
lộ 60, khu công nghiệp Giao Long, cơng trình cầu Rạch Miễu,… ñược triển
khai và thực hiện nên nhu cầu vay vốn tăng mà chủ yếu là vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu ñộng.
- Giai ñoạn 2005-2006, một mặt tiếp tục thực hiện chính sách tín dụng của BIDV trong giai ñoạn 2004-2005 và các dự án, cơng trình nêu trên vẫn
cịn đang thực hiện. Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp vừa và
nhỏ, thủ cơng mỹ nghệ trên địa bàn đẩy mạnh sản xuất kinh doanh xuất khẩu nên nhu cầu vay vốn ngắn hạn gia tăng.
Tuy nhiên, tốc ñộ tăng về doanh số cho vay là không lớn và vẫn còn chưa xứng tầm với quy mô của Chi nhánh. ðiều này xuất phát từ những ngun
nhân sau:
+ Tình hình kinh tế có sự biến ñộng lớn, giá cả xăng dầu, ñiện liên
tục tăng, giá vàng thế giới tăng mạnh, giá USD không ổn ñịnh, chỉ số giá tiêu dùng tăng nên mặt bằng lãi suất của các ngân hàng tăng. ðiều này ảnh hưởng ñến hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp và tất nhiên ảnh hưởng ñến
ngân hàng.
+ Trong năm 2006, Chi nhánh chỉ tập trung vào công tác khắc phục và cắt giảm nợ xấu để tạo tiền đề mở rộng tín dụng cho những năm tiếp theo,
ñiều này làm cho doanh số cho vay khơng tăng được nhiều nhưng nhìn chung
vẫn khá tốt.
4.2.1.2. Doanh số thu nợ.
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Hình 07: Doanh số thu nợ ngắn hạn 89% 89% 11% 90% 10% 92% 8% Ngắn hạn Trung - Dài hạn + Khác
Doanh số cho vay mặc dù tăng qua 3 năm nhưng chỉ phản ánh ñược quy mơ tín dụng tăng chứ chưa phản ánh ñược hiệu quả của hoạt ñộng cho vay
cũng như chất lượng của hoạt ñộng cho vay.
Hoạt động tín dụng được coi là có hiệu quả và chất lượng khi các khoản vay được hồn trả đầy đủ cả gốc và lãi ñúng hạn. Qua bảng số liệu và biểu ñồ ta thấy doanh số thu nợ của chi nhánh khơng có sự thay đổi nhiều, năm 2005 tăng 10,9% so với 2004 và năm 2006 tăng 30,6% so với 2005, nhưng đó là xét trong tổng doanh số thu nợ. Còn nếu xét doanh số thu nợ dựa vào các chỉ tiêu khác thì ta thấy doanh số thu nợ có sự cải thiện đáng kể do trong năm 2006. Nguyên nhân là do trong năm 2006 Chi nhánh rất tập trung vào công tác thu nợ, xử lý nợ xấu, tận thu các tài khoản ngoại bảng,….
4.2.1.3. Tình hình dư nợ.
Năm 2004 Năm 2005 Năm
2006
Hình 08: Tình hình dư nợ ngắn hạn
Dư nợ là kết quả của việc cho vay và thu nợ, thể hiện số vốn mà ngân hàng ñã cho vay nhưng chưa thu hồi tại thời ñiểm báo cáo. Chỉ tiêu dư nợ
phản ánh quy mơ hoạt động, tốc độ tăng trưởng tín dụng qua từng thời kỳ,
từng giai ñoạn. Qua bảng số liệu và biểu ñồ ta nhận thấy dư nợ ngắn hạn năm 2005 tăng 39,19% so với 2004, trong khi năm 2006 chỉ tăng 10,16% so với 2005. ðiều này phản ảnh phù hợp với tình hình chung của ngân hàng. Như đã
57% 43% 68% 32% 75% 25% Ngắn hạn Trung - Dài hạn + Khác Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
trưởng của dư nợ ngắn hạn. Mặt khác, do xử lý rủi ro ñợt 2006 với tổng số nợ gốc ñã xử lý chuyển hạch toán ngoại bảng là 53,3 tỷ ñồng cũng ñã ảnh hưởng
ñến việc tăng trưởng dư nợ.
4.2.1.4. Phân tích tình hình nợ xấu.
Vấn ñề nợ xấu là dấu hiệu cảnh báo cho ngân hàng biết doanh nghiệp
ñang bị khó khăn về tài chính nên khó có khả năng thanh toán nợ cho ngân
hàng, nợ xấu càng lớn thì rủi ro tín dụng của ngân hàng càng lớn và hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh càng kém. Do đó, trong q trình hoạt ñộng kinh doanh thì Chi nhánh phải tập trung kiểm sốt được vấn đề nợ xấu.
Tất cả các ngân hàng trong quá trình hoạt động ln ln tồn tại nợ xấu, cịn ít hay nhiều là tùy thuộc vào nhiều yếu tố như: Chính sách tín dụng, chính sách khách hàng, kỳ hạn cho vay, chính sách thu nợ,… Tình hình nợ xấu của Chi nhánh qua 3 năm ñược thể hiện trong trong hình dưới ñây:
Hình 09: Tình hình nợ xấu
Qua bảng số liệu trên ta thấy có sự tăng vọt của nợ xấu vào năm 2005, tăng hơn 242%. Nguyên nhân của sự tăng vọt này là vì trong năm 2005 Chi nhánh thực hiện phân loại nợ theo quyết ñịnh 493/2005/Qð-NHNN ngày
22/4/2005. Do đó, thời điểm cuối năm 2005 ta chưa thể ñánh giá ñược hiệu
quả hoạt ñộng tín dụng của Chi nhánh mà phải sử dụng thêm các chỉ tiêu thu nhập, lợi nhuận ñể ñánh giá kết quả, hiệu quả của hoạt động tín dụng.
0 5 10 15 20 25 30 35
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Năm T ỷ ñ ồ n g Ngắn hạn Trung - Dài hạn + Khác Tổng cộng
Bước sang năm 2006, ta thấy nợ xấu giảm một cách ñáng kể, nợ xấu
ngắn hạn giảm chỉ cịn 2.223 triệu đồng và giảm hơn 91% so với năm 2005. Nguyên nhân của việc nợ xấu ñược kéo giảm là trong năm 2006 Chi nhánh tập trung toàn lực công tác xử lý nợ, kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín
dụng, tận thu nợ ngoại bảng, kềm chế phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu, hạn chế việc mở rộng tín dụng đối với khách hàng có phát sinh nợ xấu và khách hàng xếp loại B trở xuống,….
Tóm lại, mặc dù nợ xấu cũng là một trong những chỉ tiêu dùng ñể ñánh
giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng. Tuy nhiên, ở năm 2005, nợ xấu có tăng
nhưng nó khơng phản ánh được tình hình, qua phân tích thơng qua các chỉ tiêu khác thì ta thấy hoạt động tín dụng vẫn đạt được hiệu quả cao, do đó, nợ xấu
năm 2005 cao nhưng khơng phải là vấn đề đáng lo ngại. Cịn ở năm 2006 thì nợ xấu đã hồn tồn được kiểm sốt nhờ vào những nỗ lực không ngừng nghỉ của Chi nhánh. Thành quả này giúp cho ngân hàng tự tin bước vào cuộc ñua tranh giành thị trường ñầy gay cấn với các ngân hàng khác và cũng ñể chứng tỏ bản lĩnh của mình trên thị trường tiền tệ trong và ngồi khu vực.
4.2.2. Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế tế
4.2.2.1. Phân tích doanh số cho vay.
Bảng 04: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
ðVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng Kế hoạch nguồn vốn - BIDV Bến Tre)
Qua bảng thống kê ta thấy có sự dịch chuyển rõ ràng từ chỗ cho Doanh nghiệp Nhà nước vay sang cho các tổ chức kinh tế, kinh tế tư nhân và cá thể hộ gia đình vay. Qua đó giảm dần tỷ trọng cho vay ở Doanh nghiệp Nhà nước và nâng dần tỷ trọng cho vay ở các tổ chức kinh tế, kinh tế tư nhân và cá thể hộ gia đình.
- Tỷ trọng cho vay ở các Doanh nghiệp Nhà nước liên tục giảm, qua 3 năm tỷ trọng chiếm lần lược 40,3%; 30,6%; 21% trong tổng doanh số cho vay. Sự giảm sút tỷ trọng này là hồn tồn dễ hiểu do trong giai đoạn này có
rất nhiều Doanh nghiệp Nhà nước tiến hành cổ phần hố như: Cơng ty cổ phần Xuất Nhập khẩu Bến Tre, Công ty Xuất Nhập khẩu Bến Tre, Cơng ty mía
đường Bến Tre,…. ðây là những doanh nghiệp có hạn mức tín dụng lớn
nhưng sau khi cổ phần hố thì nguồn vốn dùng ñể sản xuất kinh doanh ñã ñược lấy từ việc phát hành cổ phiếu nên nhu cầu vay vốn ngân hàng ñã giảm ñi rất nhiều.
NĂM CHÊNH LỆCH
2004 2005 2006 2004/2005 2005/2006
CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
DN Nhà nước 456.245 392.079 324.532 (64.166) (14,1) (67.547) (17,2) + Trung ương 0 44.315 3.503 44.315 - (40.812) (92,1) + ðịa phương 456.245 347.764 321.029 (108.481) (23,8) (26.735) (7,7) Tập thể 288.733 542.544 709.711 253.811 87,9 167.167 30,8 Tư nhân 229.237 257.157 329.079 27.920 12,2 71.922 27,9 Cá thể 158.871 91.266 180.781 (67.605) (42,6) 89.515 98,1 Tổng cộng 1.133.086 1.283.046 1.544.103 149.960 13,2 261.057 20,3
- Trong khi đó, doanh số cho vay ở thành phần kinh tế tập thể tăng
87,9% vào năm 2005 và tăng 30,8% ở năm 2006. Còn ở thành phần kinh tế tư nhân tăng hơn 70%. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do trong giai ñoạn này, ñể ñạt ñược những ñiều kiện cần thiết cho việc trở thành đơ thị loại 3,
Bến Tre đã đẩy mạnh tiến trình cơng nghiệp hố - hiện đại hố bằng cách xây dựng cơ sở hạ tầng, cải tạo và mở rộng hệ thống giao thơng,…. Một mặt thu hút đầu tư nước ngoài, mặt khác tạo mọi ñiều kiện, chính sách cho sự hình
thành và phát triển của các doanh nghiệp trong tỉnh. ðiều này giúp cho hai thành phần kinh tế này phát triển rất mạnh, tăng cường vay vốn ngân hàng ñể sản xuất kinh doanh, làm cho doanh số cho vay của Chi nhánh tăng lên ñáng
kể. Các doanh nghiệp trên chủ yếu hoạt ñộng trong các lĩnh vực: xăng dầu,
chế biến các sản phẩm từ trái dừa, thuỷ sản xuất khẩu, hàng thủ công mỹ nghệ,…..
- ðối với thành phần kinh tế cá thể hộ gia đình, tỷ trọng vay vốn có sự biến ñộng rõ rệt, năm 2005 giảm 42,6% nhưng sang năm 2006 lại tăng lên hơn 98%. ðiều này có thể lý giải ở những nguyên nhân sau: Trong giai đoạn 2004- 2005-2006, có nhiều thiên tai, dịch bệnh xảy ra làm ảnh hưởng ñến việc vay
vốn của thành phần kinh tế này. Thành phần kinh tế này chủ yếu là những hộ gia đình vay tiền để trồng cây ăn trái, chăn nuôi gia súc gia cầm, thuỷ sản,…. Dịch bệnh lở mồm long móng, cúm gia cầm,… ñã làm cho những hộ gia ñình này bị lâm vào khó khăn, thua lỗ trầm trọng nên tạm thời chưa thể vay thêm vốn ngân hàng, nếu có vay cũng chưa biết nên ñầu tư vào ñâu ñể tái sản xuất
vì dịch bệnh chưa thể kiểm sốt được . Trong khi đó, từ cuối năm 2005 và
bước sang đầu năm 2006 lại có nhiều cơn bão lớn xảy ra ở ñịa bàn tỉnh ñã làm thiệt hại nghiêm trọng ñến thành phần kinh tế này. Thực hiện chủ trương khắc phục hậu quả của tỉnh nhà, các ngân hàng xem xét ñể cho vay khắc phục hậu
quả, khôi phục lại vườn cây ăn trái, bè nuôi cá, vuông tôm,….. Tất cả những yếu tố trên làm cho doanh số cho vay của Chi nhánh ñối với thành phần kinh tế này tăng lên đáng kể vào cuối năm 2006.
Tóm lại, doanh số cho vay ngắn hạn qua 3 năm có xu hướng gia tăng,
ñiều này cho thấy Chi nhánh từng bước mở rộng quy mơ tín dụng ở lĩnh vực
khách hàng, ñặc biệt là cho các tổ chức kinh tế tập thể, kinh tế tư nhân vay ñể mở rộng sản xuất, cải tiến quy trình cơng nghệ, đáp ứng địi hỏi ngày càng cao của thị trường vì bộ phận này ngày càng khẳng định vai trị to lớn của mình
thơng qua việc sản xuất kinh doanh có hiệu quả, góp phần vào việc ổn ñịnh và phát triển kinh tế xã hội của ñất nước và ñịa phương. Tuy nhiên, gia tăng về mặt tín dụng cũng đặt Chi nhánh vào một thử thách mới đó là trình độ quản lý,
điều hành, trình độ chun mơn của các cán bộ tín dụng phải khơng ngừng được nâng lên. Vì vậy, Chi nhánh phải nắm bắt kịp thời tình hình phát triển
kinh tế tại ñịa phương và không ngừng nâng cao trình độ của cán bộ cơng
nhân viên từ cấp lãnh đạo ñến người thực hiện, tạo sự nhất quán ñể giảm rủi ro xuống mức thấp nhất có thể.
4.2.2.2. Phân tích doanh số thu nợ.
Bảng 05: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
ðVT: Triệu ñồng
NĂM CHÊNH LỆCH
2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005
CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
DN Nhà nước 394.723 392.219 405.027 (2.504) (0,6) 12.808 3,3 +Trung ương 0 23.931 52.927 23.931 - 28.996 121,2 +ðịa phương 394.723 368.288 352.100 (26.435) (6,7) (16.188) (4,4) Tập thể 253.169 464.775 647.117 211.606 83,6 182.342 39,2 Tư nhân 219.062 231.231 296.620 12.169 5,6 65.389 28,3 Cá thể 163.791 78.079 145.033 (85.712) (52,3) 66.954 85,8 Tổng cộng 1.030.745 1.143.618 1.493.797 112.873 10,96 350.179 30,6
(Nguồn: Phòng Kế hoạch nguồn vốn - BIDV Bến Tre)
Khi phân tích tình hình thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm ta thấy có sự tăng trưởng, tuy nhiên tốc độ tăng ở các lĩnh vực khơng đều, doanh số thu nợ không tăng ở thành phần kinh tế Nhà nước và thành phần cá thể, hộ gia đình mà chỉ tăng ở thành phần kinh tế tập thể và thành phần kinh tế