2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu
- Số liệu được thu thập trực tiếp từ phịng tín dụng tại NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn – Cần Thơ hàng giai đoạn từ năm 2007 đến 6 tháng đầu năm 2010.
- Thu thập các thông tin dữ liệu từ sách báo tạp chí, tài liệu từ mạng Internet có liên quan đến đề tài.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận ƠMơn
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu
- Phương pháp phân tích số liệu theo phương pháp tuyệt đối và phương pháp tương đối:
+ Phương pháp tuyệt đối: là phương pháp dựa trên kết quả so sánh của phép trừ giữa trị số của năm sau so với năm trước.
+ Phương pháp tương đối: là phương pháp dựa trên kết quả so sánh của phép chia giữa trị số của năm sau so với năm trước.
- Áp dụng các tỷ số tín dụng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG NGHIỆP QUẬN Ô MÔN
3.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG NGHIỆP QUẬN Ơ MƠN
3.1.1. Q trình hình thành và phát triển
3.1.1.1.Giới thiệu sơ lược vềNHNo & PTNT Việt Nam
Năm 1988: Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các Ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam.
Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có quyết định số 603/NH- QĐ về việc thành lập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh thành phố trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp gồm có 3 sở giao dịch (sở giao dịch 1 tại Hà Nội và sở giao dịch 2 tại văn phòngđại diện khu vực miền Nam và sở giao dịch 3 tại Văn phòng miền Trung) và 43 Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh, thành phố. Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận, huyện, thị xã có 475 chi nhánh.
Ngày 30/07/1994 tại Quyết định số 160/QĐ- NHNN, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận mơ hình đổi mới hệ thống quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, trên cơ sở đó, tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam cụ thể hóa bằng văn bản số 927/TCCB/Ngân hàng Nơng nghiệp ngày 16/08/1994 xác định. Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam có 2 cấp: Cấp tham mưu và Cấp trực tiếp kinh doanh.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận ƠMơn
Ngày 07/03/1994 theo quyết định số 90/TTg của Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng Nông nghiệpViệt Nam hoạt động theo mơ hình Tổng cơng ty Nhà nước.
Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành lập Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt nam.
Chủ tịch nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam đăng ký quyết định số 226/2003/QĐ/CTN ngày 07/05/2003 phong tặng danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn được khẳng định là Ngân hàng chủ đạo, chủ lực trong thị trường tài chính nơng thơn, đồng thời là Ngân hàng thương mại đa năng, giữ vị trí hàng đầu trong hệ thống Ngân hàng thương mạiở Việt Nam.
3.1.1.2. Giới thiệu sơ lược về NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Ơ mơn được thành lập vào năm 1988 thông qua quyết định số 53/HĐBT vào ngày 26/03/1988 của hội đồng Bộtrưởng, với têngọi ban đầulàNgân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chinhánh Huyện Ơ mơn.
Đến ngày 14/11/1990 theo Nghị Định 400/CP ban hành pháp lệnh về NgânHàng, Hợptácxã tíndụngvàcơng tytàichính, Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Ơ mơn được xem là Ngân hàng nông thương mại quốc doanhvà đổi tênthành chinhánh NgânHàng nông nghiệp Huyện Ơ mơn
Đến tháng 11/1996 Ngân hàng Nông Nghiệp Huyện Ơ mơn lại đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn VIỆT NAM chi nhánh Huyện Ơ mơn, có tên tiếng Anh là “ Viet Nam Bank for Agriculture and Rural Development”, viết tắtlàVB&RDvà gọi tắtlà “Agribank”
Sau Nghị Định 05/2004 /NĐCP chia tách Huyện Ơ mơn thành Quận Ơ mơn và huyện Cờ Đỏ. Ngân hàng nông nghiệp Quận Ơ mơnhoạt động với chức năng huy động vốnuỷ thác từNgânhàng cấp trênđể đầu tư vàthực hiện dịchvụ của một ngânhàng thương mại.
Cơ chế thị trường phát huy tác dụng các thành phần kinh tế ngày càng đa dạng, cùng với sự phát triển của đất nước việc mở rộng kinh doanh và huy động vốn là điều thiết yếu. Chính vì thế ngồi nguồn vốn ban đầu là 1,8 tỷ đồng của ngân sách nhà nước chuyển sang, ngân hàng đã không ngừng nâng cao vai trò huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và vốn nhàn rỗi trong dân cư, huy động trong và ngoài Quận cả về nội tệ lẫn ngoaị tệ. Với nhiều hình thức huy động đa dạng phong phú, côngtác tiếp thị được quan tâmvà phát huytácdụng; cụthể là nguồn vốn huy động đều tăng qua các năm cộng với nguồn vốn hỗ trợ từ ngân hàng cấp trên đã tạo đàcho Ngân hàng nơng nghiệp Quận Ơ Mơncó đủ vốn để đápứng nhu cầutíndụng trên địabàn,góp phầnvào cơng cuộcphát triển kinh tế của địa phương.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy điều hành 3.1.2.1. Cơ cấu tổ chức
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nơng thơn Quận Ơ Mơnhoatj động với tổng số cán bộ cơng nhân viên là 32 người, trong đó;
- Tại trụ sở chính có 24 cán bộ, gồm: 01 Giám đốc chi nhánh, 01 phó Giám Đốc, 01 trưởng phòng kinh doanh, 01 trưởng phòng kế tốn, 01 trưởng phịng hành chính dân sự, 01 cán bộ kiểm tra, 06 cán bộ tín dụng, 07 kế tốn, 04 kiểm ngân – thủ quỹ và 01 tài xế.
- Tại phịng giao dịch số 01 có 8 cán bộ,gồm: 01 Giám đốc phòng giao dịch, 01 tổ trưởng tổ kế tốn – ngân quỹ, 02 cán bộ tín dụng, 03 cán bộ kế tốn và 01 thủ quỹ.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận ƠMơn
Hình 2:Cơ cấu tổchứccủa NHNo& PTNT Chinhánh Quận Ơ Mơn
3.1.2.2. Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
- Giám đốc: là người trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Chi nhánh, ký duyệt từng hợp đồng tín dụng, tiếp cận, phổ biến và đề ra các biện pháp thực hiệncác Quyết định,Chỉ thị của Ngânhàng cấp trên giaophó đến từng cán bộ trong Chi nhánh. Giám đốc được quyền quyết định, tổ chức, bổ nhiệm, khen thưởng hoặckỷluậtcán bộ công nhân viên trong đơn vị mình.
-Phó giám đốc:có trách nhiệm hỗ trợ Giám đốc trongcác mặt nghiệpvụ, giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận trực thuộc, đôn đốc thực hiện các chỉ thị vàkế hoạch đã đềra.
- Phịng kinh doanh:có nhiệm vụ trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh: tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định dự án, và đưa ra mứcđề nghịcho vay để trình lênGiám đốc duyệt,chịutrách nhiệmchính trong việcquảnlý dư nợcho vay và giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Theodõi tình hình giữa nguồn vốn và việc sử dụng vốn, nhu cầu vốn cấp thiết để phục vụ tín dụng đầu tư, từ đó trình lênGiám đốccókế hoạchcụthể. Tổchứcchỉ đạo thơng tin,phịng ngừa rủi ro tín dụng, kết hợp với kế tốn trong việc theodõivà thu nợ đến hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng kỳ hạn, đề xuất các biện pháp xử lý các khoản nợ quá hạn. Thực hiện chế độ báo cáo thống kê, tổng kết định kỳ hằng tháng, q,năm,theo quy địnhcủa ngânhàng cấp trên.
PHĨ GIÁMĐỐC GIÁMĐỐC PHỊNG KẾ TỐN NGÂNQUỸ PHỊNG KINH DOANH TỔ HÀNHCHÍNH NHÂN SỰ
-Phịng kế tốn - ngân quỹ: thực hiệncách thủ tục liên quanđến thanh toán, phát vay cho khách hàng, kiểm tra tính hợp lý của hồ sơ, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, quản lý hồ sơ khách hàng, thực hiện các khoản giao nộp Ngân Sách nhà nước. Giao chỉ tiêu kế hoạch tài chính, kế tốn thu chi tài chính, quyết toán tiền lương với các đơn vị trực thuộc. Thiết kếlậptrìnhđểthu thập thơng tin, sốliệu chocácphịng nghiệpvụ, cho ban Giám đốc,phụcvụtheo yêu cầuchỉ đạohàngngàycủahoạt động thông tin trên địabàn và chuyển tiếp thông tin, số liệu lên Ngân hàng cấp trên. Xử lý các nghiệp vụ phát sinh trong kinh doanh tại Chi nhánh lên bảng cân đối nguồn vốn sử dụng vốn hằng ngày, thực hiện các báo cáo theo quy định. Thủ quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt tài sản trong kho hằng ngày, quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy định biến chếvề nghiệpvụ thu phát vận chuyển tiền trên đường. Ngân quỹ trực tiếp trong việc thu ngân, giải ngân, giao dịch, ký gửi tài sản, và các chứng từ có giá, cuối ngày khố sổ ngân quỹ phát sinh để kịp thời điềuchỉnh khicósaisót, thực hiệncácbáocáo theo quy định.
- Phịng giao dịch số 1: cũng có chức năng giống như trụ sở Chi nhánh, tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định dự án và đưa ra đề nghị cho vay trình lên Giám đốccủa hai phường TrườngLạcvàThớiHồ của Quận Ơ Mơn
- Kiểm tra viên: phụ trách việc kiểm tra, kiểm sốt tình hình hoạt động kinh doanh, kiểm tra sổ sách kế tốn,cácbáo cáo,tìnhhình thu chitàichính đơn vị,giải quyếtcác đơn thư, khiếu tốliên quanđếncáchoạt độngcủa NgânHàng.
- Tổ hành chính nhân sự: làm cơng tác quản lý nhân sự, quản lý hành chính, quản lý bộ phận bảo vệ, tài xế, quản lý tài sản, phát lương, thanh tốn, mua sắmdụngcụ văn phịng,bảo vệ tàisảncủa cơ quan và củakháchhàng…
3.1.2.3. Chức năng và vai trò của Ngân hàng
Chức năng của NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn
Ngồi nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ – tíndụngvà làm dịch vụ Ngânhàng trên địa bàn như các Chi nhánh cấp 2 khác, NHNo& PTNT Cần Thơ Chi nhánh Quận Ô
Mơncịn là trung tâm huấn luyện, trung tâm điều phối vốn - trung tâm quản lý máytính phânvùng tập trung - trung tâmcủa hệthống kiểm tra kiểmtoán nội bộ và làtrung tâm nghiên cứuứngdụng cácthành tựu khoahọcvà các tiến bộ trong
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Quận ƠMơn
lĩnh vực Ngânhàng,góp phần tạo ra động lựcthúc đẩy tiếntrình đi tắt - dẫn đầu trong nền kinh tếtri thức, gắn với q trình cơng nghiệphố hiện đạihốkinh tế nơng nghiệp Quận Ơ mơnnói riêngvà các Quận huyện lân cậnnói chung.
Thực hiện nghiệp vụ về tiền gửi, tiền vay và các sản phẩm dịch vụ Ngân hàngphù hợp theo quy định của NHNNvà quy định về hoạt động đượcphépcủa Chinhánh,các quy định, quy chế của ngânhàngcóliên quanđến các nghiệpvụ.
Tổ chức hạch tốn và an toàn kho quỹ theo quy định của NHNo&PTNT Việt Namvàquytrình nghiệpvụliên quan,quy định, quy chế của ngânhàng.
Phối hợp các nghiệp vụ Ngân hàng trong công tác kiểm tra kiểm sốt và thường xun thực hiện cơngtác kiểm tra mọi mặt hoạt động của Chi nhánh và các đơn vịtrực thuộc.
Thực hiện các công tác tiếp thị, phát triển thị phần, xây dựng và bảo vệ thương hiệu, nghiên cứu,đề xuất các nghiệpvụ phùhợp với yêu cầucủa địabàn hoạt động.
Xây dựng kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh theo định hướng phát triển chungcủa khu vựcvà củatoàn Ngânhàng trong từng thờikỳ.
NHNo&PTNT Quận Ơ Mơnhoạt động theo nguyên tắc:
- Tự cân đối thu nhập, chiphí và có lãi nội bộ sau khitính đủ các khoản chiphí(kể cảchiphí điềuhành)và lãi điềuhồvốn nội bộ.
- Có bảng cân đốitàikhoản riêng. - Đượcđểtồnquỹ qua đêm.
Vai trị của NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn
a)Ngành nghềkinh doanh
Hoạt động chính của NHNo& PTNT Quận Ơ Mơn bao gồm: huy động vốn, tiếp nhận trong nước; cho vay, hùn vốn và liên doanh, làm dịch vụ thanh toán giữacáckháchhàng;Huy động vốn ngắnhạn, trunghạn,dàihạncủa các tổ chức và dân cư dưới hình thức tiền gửi có kì hạn, khơng kì hạn, chứng chỉ tiền gửi, tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các TCTDkhác; cho vay ngắnhạn, trunghạn,dàihạn,củacác tổchứcvà dân cư; Chiết khấu các thương phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá, kinh doanh vàng bạc ngoại tệ vàthanhtoán quốc tế.
b)Sản phẩm và dịchvụ
Do điều kiệnphát triển thịtrường của Quận Ơ Mơn, NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn cung cấp phần lớn các sản phẩm dịch vụ truyền thống là thế mạnh của NHNo&PTNT. Trong tương lai hầu hết các sản phẩm, dịch vụ của NHNo&PTNT được cung cấp khi thị trường phát sinh nhu cầu. Các sản phẩm dịchvụ chủyếu:
- Sản phẩm tiền gửi: của NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn rất đa dạng và phong phú gồm các sản phẩm tiền gửi thanh toán, tiết kiệm khơng kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm bậc thang,tiết kiệmcó kỳ hạn dựthưởng…
- Sản phẩm cho vay: gồm các hình thức cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay du học, cho vay phục vụ đời sống, cho vay liên kết mua xe ô tô, cho vay tiểu thương, cho vay cán bộ cơng nhân viên, cho vay nơng nghiệp…
- Thanh tốn quốc tế: đây là sản phẩm chủ yếu phục vụ cho doanh nghiệp xuất khẩuhàng ra nước ngoài gồm các dịch vụ chuyển tiền bằng điện tử, nhờthu,tíndụng chứng từ L/C…
- Sản phẩmdịchvụ khác: thẻthanhtốn, chitrả cán bộ nhân viên trong việctrả lương thông qua thẻATM,dịchvụ bảolãnh,dịchvụngânquỹ,…
3.2. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNTQUẬN Ô MÔNTỪ NĂM 2007 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2010 QUẬN Ô MÔNTỪ NĂM 2007 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2010
NHNo & PTNT là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng. Nó cũng như các tổ chức hoạt động kinh doanh khác, muốn hoạt động có hiệu quả trước hết phải biết sử dụng nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả, nó ln có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Mục tiêu hàng đầu của ngân hàng là làm thế nào để đạt lợi nhuận cao nhất và rủi ro thấp nhất trong suốt quá quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để tăng lợi nhuận, ngân hàng cần phải quản lý tốt các khoản mục tài sản, nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư, đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, tiết kiệm chi phí. Khi lợi