(Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng của NH ĐT&PT HG)
2.2.2.2. Giải thích quy trình
Bước 1: Khách hàng có nhu cầu vay vốn liên gặp Cán bộ tín dụng. Cán bộ
tín dụng làm đầu mối tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn và các giấy tờ có liên quan.
Bước 2: Cán bộ tín dụng trực tiếp nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay
vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ. Nếu xét thấy khơng đủ điều kiện cho vay thì cán bộ tín dụng trả hồ sơ lại cho khách hàng để khách hàng chủ động tìm nguồn vốn khác.
Bước 3: Nếu đầy đủ các điều kiện, sau khi hồn tất các thủ tục cán bộ tín
dụng lập tờ trình cho vay theo mẫu ghi rõ đề nghị mức cho vay, thời hạn trả nợ, lãi suất kèm hồ sơ vay vốn để trình lên Trưởng phịng tín dụng xem xét. Trên cơ sở tờ trình của cán bộ tín dụng kèm hồ sơ vay vốn, Trưởng phịng tín dụng xem xét, thẩm định, kiểm tra lại hồ sơ. Nếu hồ sơ khơng hợp lý, hợp lệ thì Trưởng phịng tín dụng thì đề nghị cán bộ tín dụng xem xét lại hồ sơ.
Khách hàng Cán bộ tín dụng Trưởng phịng tín dụng Phó giám đốc Giám đốc Phịng kế tốn Phòng ngân quỹ
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 17
Bước 4a: Nếu hồ sơ hợp lý thì Trưởng phịng tín dụng ghi ý kiến vào tờ
trình, ký duyệt mức cho vay, thời hạn, lãi suất. Sau đó, cán bộ tín dụng trình lên Phó Giám đốc để ký duyệt.
Bước 4b: Nếu hồ sơ vay có mức cho vay vượt quá thẩm quyền quyết định
của Phó Giám đốc thì sẽ chuyển hồ sơ sang Giám đốc để trình ký duyệt.
Bước 4c: Sau khi xem xét hồ sơ từ Phó Giám đốc, Giám đốc kiểm tra lại
hồ sơ vay vốn, xem xét, ký duyệt mức cho vay, thời hạn, lãi suất cho vay. Sau đó cán bộ tín dụng sẽ nhận lại hồ sơ từ phịng Giám đốc hoặc Phó Giám đốc.
Bước 5: Phịng Tín dụng chuyển hồ sơ đến phịng Kế tốn. Phịng Kế tốn
tiến hành lập phiếu chi và ghi các nghiệp vụ có liên quan vào sổ kế toán.
Bước 6: Phịng Kế tốn chuyển hồ sơ và phiếu chi đã ký duyệt sang phòng
Ngân quỹ.
Bước 7: Phòng Ngân quỹ nhận lệnh chi tiền và tiến hành giải ngân cho khách hàng, khách hàng thực hiện các thủ tục theo quy định.
2.3. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN QUA (năm 2007 đến 2009) HÀNG TRONG THỜI GIAN QUA (năm 2007 đến 2009)
Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh là vấn đề hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hậu Giang cũng không ngoại lệ. Bảng kết quả hoạt động kinh doanh cho ta thấy được hiệu quả hoạt động của Ngân hàng có đạt được mục tiêu của mình đề ra hay khơng, và việc đạt được mục tiêu đó có ảnh hưởng tốt hay xấu như thế nào để từ đó tìm ra những biện pháp khắc phục những mặt yếu, phát huy những mặt mạnh trong kinh doanh góp phần làm cho Ngân hàng ngày càng phát triển. Bảng kết quả hoạt động kinh doanh thể hiện qua ba nét chính là: tổng thu nhập, tổng chi phí và lợi nhuận.
2.3.1. Tổng thu nhập
Nhìn vào bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ta thấy tổng thu nhập tăng đều qua 3 năm (2007-2009). Cụ thể, năm 2007 tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 110.989 triệu đồng thì đến năm 2008 tổng thu nhập của Ngân hàng là 202.876 triệu đồng, tăng lên 91.887 triệu đồng hay tăng 82,7% so với năm 2007. Đến năm 2009 tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 279.073 triệu
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 18 đồng tăng lên 76.197 triệu đồng hay tăng 37,6% so với năm 2008. Sở dĩ, tổng thu nhập của Ngân hàng tăng qua các năm, đặc biệt năm 2009 nguyên nhân là Ngân hàng đã ngày càng thu hút các khách hàng có uy tín làm cho hoạt động tín dụng thu từ lãi cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng làm tăng tổng thu nhập của Ngân hàng vì thu từ lãi vay là khoản thu luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn thu nhập của Ngân hàng.
2.3.2. Tổng chi phí
Cùng với sự gia tăng của các khoản thu nhập thì các khoản chi phí của Ngân hàng cũng tăng tương ứng qua các năm. Cụ thể, năm 2007 tổng chi phí của Ngân hàng là 79.507 triệu đồng, năm 2008 là 170.400 triệu đồng, tăng 90.893 triệu đồng so với năm 2007 hay tăng 114,3%, sang năm 2009 do hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phát triển nên chí phí hoạt động cũng tăng lên đáng kể đạt 264.666 triệu đồng tăng 94.266 triệu đồng hay tăng 55,3% so với năm 2008. Nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng của chi phí qua các năm là do chạy đua cùng với các Ngân hàng khác nhằm thu hút khách hàng huy động vốn, cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng làm cho Ngân hàng đã tăng lãi suất huy động vốn lên cao để giải quyết tình trạng thiếu vốn đáp ứng nhu cầu của khách hàng, cải thiện hệ thống, mở thêm phòng giao dịch, chi nhánh,.... để mở rộng thị phần nhằm thu hút và đáp ứng nhu cầu của khách hàng nâng cao uy tín của Ngân hàng đã làm cho chi phí tăng lên, nhưng Ngân hàng đã có những dấu hiệu khả quan, chủ trọng quản trị chi phí, tìm kiếm và mở rộng các hoạt động tín dụng. Trong các khoản chi phí đó thì chủ yếu là chi phí hoạt động kinh doanh đều tăng cùng với sự gia tăng của tổng chi phí, phần lớn là chi trả lãi tiền gửi, lãi tiền vay đây là hai loại chi phí ln chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí của Ngân hàng. Ngồi ra, cịn có các khoản chi phí khác như: nộp thuế, chi trả nhân viên và các khoản chi phí khác. Sự gia tăng của chi phí chứng tỏ Ngân hàng vẫn khơng ngừng nổ lực phát huy và mở rộng quy mô hoạt động của mình nhằm phục vụ nhu cầu khách hàng. 2.3.3. Lợi nhuận
Ta biết lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi trừ đi các khoản chi phí. Từ bảng 1 ta thấy do hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có hiệu quả đi xuống. Cụ thể, năm 2007 lợi nhuận đạt 31.482 triệu đồng, sang năm 2880 lợi nhuận tăng
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 19 đạt 32.476 triệu đồng hay tăng 3,2% so với năm 2007, con số tăng không đáng kể, sang năm 2009 do có chính sách kinh doanh không hợp lý như mở rộng thị phần làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm, đạt 14.407 triệu đồng giảm 55,6% hay giảm 18.069 triệu đồng so với năm 2008, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của Ngân hàng cho thấy Ngân hàng hoạt động ngày càng kém hiệu quả.
Qua việc phân tích bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ta thấy Ngân hàng cần mở rộng thêm các dịch vụ tiện ích nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng có uy tín, mở rộng thị phần, quản lý chi phí, nâng cao chất lượng dịch vụ, đa dạng hoá dịch vụ và trang bị tốt các thiết bị Ngân hàng đặc biệt là văn hoá phục vụ của các nhân viên vì họ chính là những người trực tiếp tạo nên chất lượng dịch vụ của Ngân hàng nhằm tăng sức cạnh tranh so với các Ngân hàng khác và làm cho Ngân hàng hoạt động ngày càng có hiệu quả trong quá trình hội nhập như hiện nay.
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: triệu đồng So Sánh NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 2008/2007 2009/2008 CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Thu nhập 110.989 202.876 279.073 91.887 82,70 76.197 37,6 Chi phí 79.507 170.400 264.666 90.893 114,3 94.266 55,3 Lợi nhuận 31.482 32.476 14.407 994 3,2 -18.069 -55,6
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 20
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 2007 2008 2009 Thu Nhập Chi Phí Lợi Nhuận