(Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng của NH ĐT&PT HG)
3.2.4.2. Phân tích tình hình nợ q hạn theo thành phần kinh tế
3.3. ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẬU GIANG
Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là xem xét các chỉ tiêu về tình hình sử dụng vốn, vòng quay vốn, lợi nhuận, doanh thu, chi phí,... như thế nào có hiệu quả hay khơng, có phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của địa phương hay khơng để tìm và đề ra biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Để hiểu rỏ hơn ta đi vào đánh giá các chỉ tiêu cụ thể sau:
3.3.1. Đánh giá về hiệu quả tín dụng của Ngân hàng
* Doanh số thu nợ trên Doanh số cho vay: Chỉ số này phản ánh hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng, nhìn chung trong 3 năm qua hệ số thu nợ diễn biến phức tạp. Cụ thể, năm 2007 hệ số thu nợ là 80,80% thì sang năm 2008 con số này tăng lên đạt 88,85% do Ngân hàng đã thực thi tốt các chỉ tiêu, kế hoạch được đề ra và áp dụng nhiều biện pháp xử lý để thu hồi nợ, đặc biệt là nợ quá hạn làm nguồn vốn cho vay tăng. Đến năm 2009, hệ số thu nợ lại giảm xuống chỉ còn 83,84% do trong năm nay Ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín
Triệu đồng
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 54 dụng nên doanh số cho vay tăng lên rất nhanh, còn doanh số thu nợ cũng tăng nhưng không bằng doanh số cho vay làm cho hệ số này giảm xuống do đó Ngân hàng phải tích cực hơn nữa, phải thường xuyên theo dõi và đôn đốc công việc thu nợ của các đối tượng khách hàng đã đến hạn để khắc phục tình trạng trên nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng trong những năm tiếp theo.
* Dư nợ trên Vốn huy động: Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng, qua bảng 10 ta thấy trong chỉ tiêu này vẫn còn khá cao và tăng đều qua 3 năm chứng tỏ vốn huy động của Ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn như hiện nay trong bối cảnh nền kinh tế của đất nước đang phát triển nên nhu cầu về vốn là rất lớn. Năm 2007 là 269,77%, năm 2008 là 455,65% và năm 2009 là 626,93%, tình hình này cho thấy mặc dù vốn huy động đều tăng trong những năm qua nhưng nguồn vốn huy động của Ngân hàng vẫn chưa đạt hiệu quả cao, dù sau nó cũng góp phần đáng kể trong việc gia tăng nguồn vốn của Ngân hàng chứng tỏ nguồn vốn của Ngân hàng khơng bị đóng băng mà được sử dụng liên tục trong hoạt động cho vay.
* Nợ quá hạn trên Dư nợ: Chỉ tiêu này phản ánh mức độ rủi ro khi cho vay. Qua bảng 10 ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng. Năm 2007 tỷ lệ này là 0,26%, năm 2008 là 0,29% và năm 2009 là 1,19% chứng tỏ chất lượng tín dụng của Ngân hàng là không tốt lắm, Ngân hàng chưa có những giải pháp tích cực để hạn chế nợ quá hạn đến mức thấp nhất. Chỉ tiêu này có thể làm cho uy tín của Ngân hàng bị hạ xuống.
* Vịng quay vốn tín dụng: Phản ánh số vốn đầu tư của Ngân hàng quay nhanh hay chậm. Qua bảng 10 ta thấy vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng luôn biến động, năm 2007 là 1,95 vịng thì sang năm 2008 đã giảm xuống chỉ còn 1,89 vòng thế nhưng trong năm 2009 nó đã tăng lên và đạt 2,22 vịng. Ta thấy tuy số vịng quay vốn tín dụng này có sự biến động tăng giảm nhưng số vòng tăng giảm không đáng kể. Chứng tỏ đồng vốn của Ngân hàng qy với số vịng tăng khơng nhanh dẫn đến số vốn đầu tư đạt hiệu quả chưa cao.
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 55
Bảng 10: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẬU GIANG
(Nguồn: : Phòng quan hệ khách hàng của NH ĐT&PT HG)
3.3.2. Đánh giá các chỉ tiêu về kết quả hoạt động tại Ngân hàng
* Lợi nhuận trên Doanh thu: Phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Qua bảng 11 ta thấy tỷ lệ này giảm đều qua 3 năm chứng tỏ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là không tốt. Cụ thể, Năm 2007 là 28,36% tức là cứ 100 đồng doanh thu thì sẽ tạo ra 28,36 đồng lợi nhuận, năm 2008 tỷ lệ này giảm xuống còn 16,01% và năm 2009 nó vẫn tiếp tục giảm cịn 5,16%.
* Lợi nhuận trên Tài sản có: ROA phản ánh chất lượng của công tác quản lý tài sản Ngân hàng. Cụ thể, năm 2007 là cứ 100 đồng tài sản có đem đi đầu tư sẽ thu được 2,83 đồng lợi nhuận, năm 2008 là 2,05 đồng lợi nhuận và năm 2009 là 0,65 đồng lợi nhuận, chứng tỏ rằng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đang giảm xúc, một trong các khoản đầu tư không như mong muốn nên hiệu quả kém.
* Tổng thu nhập trên Tài sản có: Phản ánh khả năng sử dụng tài sản của mình như thế nào. Nhìn vào bảng 11 ta thấy khả năng sử dụng tài sản của Ngân hàng là khá tốt qua 3 năm, năm 2007 là 0,1% sang năm 2008 là 12,81% tăng 12,71% so với năm 2007 và năm 2009 là 12,58%, giảm 0,23% so với năm 2008, nhưng giảm không đáng kể. Đây là dấu hiệu đáng mừng cho thấy việc sử dụng tài sản của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả.
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Doanh số cho vay Triệu đồng 2.335.771 4.188.777 5.744.737 Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.887.473 3.722.016 5.132.390 Dư nợ Triệu đồng 1.089.612 1.556.373 2.168.722 Dư nợ bình quân Triệu đồng 967.275 1.966.152 2.165.310
Vốn huy động Triệu đồng 403.900 341.572 345.922 Nợ quá hạn Triệu đồng 2.880 4.647 26.019
Doanh số thu nợ/Doanh số chovay % 80,80 88,85 83,84 Dư nợ / Vốn huy động % 269,77 455,65 626,93
Nợ quá hạn / Dư nợ % 0,26 0,29 1,19
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 56 * Tổng thu nhập trên Tổng chi phí: Nhìn chung trong 3 năm tổng thu
nhập và tổng chi phí của Ngân hàng có xu hướng gia tăng nhưng tốc độ tăng của chi phí cao hơn làm cho tỷ lệ này giảm theo. Năm 2007 tỷ lệ này là 139,6%, năm 2008 là 119,1% và năm 2009 thì chỉ cịn lại 105,4%, có kết quả như vậy là do Ngân hàng ít mở rộng phạm vi hoạt động của mình nên khơng thể đưa Chi nhánh ngày càng lớn mạnh.
Bảng 11: CÁC CHỈ TIÊU VỀ THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ
VÀ PHÁT TRIỂN HẬU GIANG
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Tổng thu nhập Triệu đồng 110.989 202.876 279.073 Tổng chi phí Triệu đồng 79.507 170.400 264.666 Tổng tài sản có Triệu đồng 1.109.910 1.584.347 2.219.086
Lợi nhuận Triệu đồng 31.482 32.476 14.407
Lợi nhuận / Doanh thu % 28,36 16,01 5,16
Lợi nhuận / Tài sản có % 2,83 2,05 0,65
Tổng thu nhập / Tài sản có % 1,0 12,81 12,58 Tổng thu nhập / Tổng chi phí % 139,6 119,1 105,4
(Nguồn: : Phòng Quan hệ khách hàng của NH ĐT&PT HG)
3.4. NHẬN XÉT Thuận lợi Thuận lợi
Nhìn chung nguồn vốn tăng trưởng và ổn định. Đây là kết quả khả quan cho thấy Ngân hàng hoạt động ngày càng có hiệu quả. Trong đó vốn và các quỹ; vốn điều chuyển tăng đáng kể như đã đề cặp ở phần trước.
- Doanh số cho vay ngắn – trung – dài hạn tăng, cho thấy dấu hiệu tích cực về hoạt động tín dụng.
- Doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế:
* Đối với doanh nghiệp Nhà nước: luôn tăng trong 3 năm này
* Đối với công ty trách nhiệm hữu hạn: giống như doanh nghiệp Nhà nước doanh số cho vay đối với công ty trách nhiệm hữu hạn cũng tăng theo.
* Đối với Doanh nghiệp tư nhân và các thành phần khác cũng tương tự. Điều này chứng tỏ doanh số cho vay của Ngân hàng là có hiệu quả.
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 57 - Doanh số thu nợ theo thời hạn: Tổng doanh số này tăng mạnh dựa vào đây ta thấy Ngân hàng chú trọng trong việc theo dỗi đôn đốc các cán bộ để thu hồi nợ kịp thời.
- Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế:
* Đối với doanh nghiệp Nhà nước và công ty trách nhiêm hữu hạn doanh số thu nự tăng nhanh qua 3 năm này.
* Đối với doanh nghiệp tư nhân cũng tăng tương tự.
Điều này chứng tỏ là tình hình thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm là khá tốt, cho thấy sự hoạt động của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả.
- Tình hình dư nợ theo thời hạn vẫn tiếp tục tăng cao.
- Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế đối với công ty trách nhiệm hữu hạn tăng trưởng nhanh về số lượng lẫn tỷ trọng nguyên nhân là do các công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần mộc lên ngày càng nhiều.
Khó khăn
- Nguồn vốn huy động tăng giảm thất thường. Nguyên nhân làm cho nguồn vốn huy động của Ngân hàng như thế là do Ngân hàng chưa có biện pháp điều chỉnh lãi suất hợp lý,… nên thu hút ngày càng ít khách hàng, về tỷ trọng trong tổng nguồn vốn lại giảm là do sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất và thị phần hoạt động với các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn.
- Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế: Đối với doanh nghiệp Nhà nước tăng trưởng không ổn định.
- Nợ quá hạn không được tốt như mong muốn nguyên nhân là do trong năm nay cơng tác tổ chức tín dụng khơng được tốt, các cán bộ tín dụng lơ là trong việc đôn đốc và thu nợ khi đến, đây là dấu hiệu đi xuống vì vậy Ngân hàng cần phải tăng cường hơn nữa trong cơng tác thu nợ để có biện pháp kịp thời nhằm hạn chế rủi ro quá hạn đến mức thấp nhất tránh ảnh hưởng đến uy tín của Ngân hàng.
- Lợi nhuận trên doanh thu và lợi nhuận trên tài sản có: giảm.
Trước những thuận lợi và khó khăn trên em xin đề ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tại Ngân hàng như sau.
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 58
3.5. MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẬU GIANG NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẬU GIANG
Như ở chương trước, ta đã đi sâu phân tích, tìm hiểu và đánh giá tình hình huy động vốn và hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong 3 năm qua. Từ đó rút ra những mặt đạt được, những mặt chưa đạt được cũng như những nguyên nhân tồn tại trong thời gian qua nhằm đưa ra các biện pháp nâng cao và phát huy những mặt đã đạt được, khắc phục và hạn chế những mặt chưa tốt để tìm ra phương hướng, giải pháp thích hợp nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng cũng như tạo ra thu nhập cho Ngân hàng.
Để giải quyết được vấn đề thiết yếu này, em xin đưa ra một số biện pháp sau đây để góp phần nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
3.5.1. Biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng
Hiện nay, nguồn tiền gửi chiếm đa số của Chi nhánh là tiền gửi của các doanh nghiệp và lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư. Do đó để duy trì và khách hàng gửi tiền thì Ngân hàng cần phải có chính sách để khai thác triệt để nguồn vốn này bằng các biện pháp sau:
- Ưu tiên đối với những khách hàng gửi tiền với số lượng lớn, ngoài việc khuyến khích bằng lãi suất cần phải khuyến khích thêm bằng những hình thức vật chất khác như: xổ số trúng thưởng, khuyến mãi,.... để giữ chân các khách hàng cũ đồng thời thu hút thêm các đối tượng khách hàng mới tạo được nguồn vốn ổn định cho Ngân hàng hoạt động đáp ứng nhu cầu vay vốn cho khách hàng trong bối cảnh nền kinh tế phát triển như hiên nay.
- Tuyên truyền, quãng cáo, đẩy mạnh hoạt động ứng dụng công nghệ thông tin trong các hoạt động dịch vụ của Ngân hàng. Trong đó, đảm bảo tốt nhất các nhu cầu về thanh tốn với nhiều tiện ích, tiện lợi cho khách hàng vì đây sẽ là cơ sở để phát triển hoạt động huy động vốn. Hoàn thiện hệ thống thanh toán của Ngân hàng bằng cách trang bị máy móc, áp dụng cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến để xử lý tốt mối quan hệ giữa Ngân hàng với Ngân hàng, giữa Ngân hàng với khách hàng.
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 59 - Mở rộng thị phần giao dịch xuống các huyện, xã để dể dàng tiếp cận với khách hàng, đặc biệt là khách hàng vùng sâu, vùng nông thôn nhằm thu hút lượng tiền gửi và cho vay nhằm cạnh tranh với các Ngân hàng thương mại khác.
- Đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ như bán các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm cá nhân có mục đích (tiết kiệm có mục đích), tiết kiệm an sinh giáo dục, ... Đây là các hình thức huy động vốn mà Ngân hàng có thể cạnh tranh với các Cơng ty bảo hiểm vì thực chất các sản phẩm bảo hiểm cũng là các hình thức tiết kiệm cá nhân để khách hàng phòng ngừa rủi ro, nếu Ngân hàng có cách khuyến khích để khách hàng vừa tiết kiệm vừa có thể có lợi hơn bình thường thì khách hàng sẽ giao dịch với Ngân hàng,
- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hậu Giang là một trong những Chi nhánh có mơi trường giao dịch tốt. Nếu có một đội ngủ cán bộ cơng nhân viên ln nhiệt tình, am hiểu nghiệp vụ, say mê cơng việc thì chắc chắn sẽ thu hút được ngày càng nhiều khách hàng đến giao dịch vì họ là những người trực tiếp giao dịch với khách hàng. Bên cạnh sự ân cần, nhiệt tình của cán bộ cơng nhân viên thì cần có hệ thống thủ tục pháp lý, hồ sơ đơn giản đúng pháp luật cũng là vấn đề quan trọng để thu hút khách hàng.
3.5.2. Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng * Đối với doanh số cho vay: Bên cạnh việc huy động vốn vào Ngân hàng
ngày càng nhiều với những biện pháp linh hoạt, hấp dẫn thì Ngân hàng cũng phải nổ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Để tránh cho đồng tiền khơng bị đóng băng làm tăng chi phí và lợi nhuận thì Ngân hàng phải có những biện pháp phù hợp giữa việc huy động vốn và sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh ngày càng cao.
- Thực hiện chiến lược khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng, từng bước nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời duy trì khách hàng truyền thống của Ngân hàng. Đối với khách hàng truyền thống cần giữ quan hệ lâu dài, đi sâu vào và giải quyết tiếp các nhu cầu mới của họ. Trong cho vay cần phải linh động, xuất phát từ nhu của khách hàng mà pháp luật khơng cấm thì có thể giải quyết cho vay.
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 60 - Mở rộng các hình thức cho vay như hình thức ưu tiên với cán bộ công nhân viên, học sinh, sinh viên vượt khó học tập .... sử dụng cho mục đích mua sắm, tiêu dùng, du học bằng cách kết hợp với các tổ chức cơng đồn, đồn thanh