(Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng của NH ĐT&PT HG)
3.2.4. Phân tích tình hình nợ q hạn tại Ngân hàng
Như chúng ta đã biết bất kỳ một hoạt động sản xuất kinh doanh nào cũng tiềm ẩn một rủi ro nhất định, rủi ro nó bắt nguồn từ rất nhiều những nguyên nhân khác nhau nhưng dù là do đâu nó cũng gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của đơn vị đó thậm chí cịn phải phá sản. Do đó, ta thấy hoạt kinh doanh của Ngân hàng cũng khơng ngoại lệ nó cũng chứa đựng rủi ro đó là khơng thu hồi được nợ khi đến hạn, Ngân hàng gọi đó là nợ quá hạn.
Nợ quá hạn khơng thể khơng có ở bất kỳ một Ngân hàng nào vì Ngân hàng khơng thể dự đoán trước được những khoản nợ nào sẽ thu hồi được hay những khoản nợ nào không thu hồi được khi ký kết hợp đồng tín dụng. Nợ quá hạn là một trong những rủi ro trong tín dụng và có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nợ quá hạn làm cho nguồn vốn của Ngân hàng bị chiếm dụng, vịng quay vốn chậm khơng tái đầu tư được, không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng làm ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng. Hậu quả nghiêm trọng hơn là nó làm cho tâm lý của người gửi tiền tại Ngân hàng khơng an tâm khi giao dịch, làm giảm uy tín của Ngân hàng. Rõ ràng, nợ quá hạn cũng giống như doanh số thu nợ, doanh số cho vay nó là chỉ tiêu quan trọng phản
Triệu đồng
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 50 ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Từ đó đánh giá được hiệu quả trong việc sử dụng vốn của Ngân hàng và đánh giá được trình độ thẩm định các dự án, phương án sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp có khả thi hay khơng. Sau đây ta đi vào phân tích cụ thể tình hình nợ q hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hậu Giang.
3.2.4.1 Phân tích tình hình nợ quá hạn theo thời hạn tại Ngân hàng (Ngắn
– trung – dài hạn)
Với việc mở rộng quy mô hoạt động tín dụng của Ngân hàng thì Ngân hàng cũng phải gánh chịu mức rủi ro tương ứng bởi vì việc mở rơng tín dụng thì rủi ro tín dụng cũng tăng theo do ảnh hưởng về vấn đề vay vốn để kinh doanh của khách hàng trong xu thế nền kinh tế thị trường bị cạnh tranh quyết liệt như hiện nay “thương trường là chiến trường”. Do đó, Ngân hàng cần phải xem xét cẩn thận, có những biện pháp hợp lý để giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất. Sau đây là số liệu cụ thể qua 3 năm tại Ngân hàng.
Qua bảng 9 ta thấy, tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hậu Giang diễn biến không tốt lắm qua 3 năm. Cụ thể, năm 2007 nợ quá hạn của Ngân hàng là 2.880 triệu đồng, trong đó nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá thấp đạt 737 triệu đồng và chiếm 25,6% nợ quá hạn phần còn lại là nợ quá hạn trung-dài hạn. Sang năm 2008, tình hình nợ quá hạn diễn khá tệ, tăng lên và đạt 4.647 triệu đồng, tăng 1.767 triệu đồng hay tăng 61,4% so với năm 2007, trong đó nợ quá hạn ngắn hạn tuy có tăng so với năm 2007 và tăng lẫn về tỷ trọng, chiếm khá cao đạt 2.588 triệu đồng tăng 1.851 triệu đồng hay tăng 251,6% và chỉ chiếm 55,7% tổng nợ quá hạn, còn nợ quá hạn trung – dài hạn cũng tương tự về số lượng nhưng tỷ trọng thì giảm so với năm 2007, đạt 2.059 triệu nhưng con số giảm này khơng đáng kể vì nó khơng ảnh hưởng đến tổng nợ quá hạn của Ngân hàng.
Đến năm 2009, tình hình nợ quá hạn lại tăng, đạt 26.019 triệu đồng tăng 21.372 triệu đồng hay tăng 460,0% so với năm 2008. Trong đó, nợ quá hạn ngắn hạn lại tăng đáng kể cả về số lượng lẫn tỷ trọng. Năm 2009 đạt 22.537triệu đồng, chiếm 86,6% tỷ trọng, tăng 19.949 triệu đồng và tăng 770,8% so với năm 2008, nguyên nhân là do trong năm nay cơng tác tổ chức tín dụng khơng được tốt, các
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 51 cán bộ tín dụng lơ là trong việc đôn đốc và thu nợ khi đến, đây là dấu hiệu đi xuống vì vậy Ngân hàng cần phải tăng cường hơn nữa trong công tác thu nợ để có biện pháp kịp thời nhằm hạn chế rủi ro quá hạn đến mức thấp nhất tránh ảnh hưởng đến uy tín của Ngân hàng. Còn nợ quá hạn trung-dài hạn thì cũng tăng 3.482 triệu đồng tăng 69,1% tăng cả về số lượng lẫn tỷ trọng so với năm 2008, sở dĩ nợ quá hạn trung-dài hạn qua 3 năm có sự chuyển biến như vậy là do các dư án đầu tư của Doanh nghiệp Nhà nước gặp khó khăn trong kinh doanh, quản lý chưa tốt nên làm ăn bị thua lỗ khơng kịp thanh tốn cho Ngân hàng, mặt khác do một số hộ kinh doanh phải giải thể nên những khoản nợ của Ngân hàng chưa được xử lý làm cho nợ quá hạn tăng cao.
Tóm lại, tình hình nợ q hạn của Ngân hàng tăng là do khách hàng trả nợ không đúng kỳ hạn – một số làm ăn thua lỗ, một số khác chưa thu hồi vốn kịp để trả nợ, điều này chứng tỏ công tác tổ chức tín dụng của Ngân hàng chưa tốt do đó Ngân hàng cần phát huy hiệu quả hơn nữa để làm giảm rủi ro xuống mức thấp nhất.
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
LVTN: Phân tích hoạt động kinh doanh tín dụng tại Ngân Hàng ĐT PT Hậu Giang
GVHD: Phan Tùng Lâm SVTH: Huỳnh Minh Nghĩa 53 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 2007 2008 2009 Ngắn Hạn Trung – dài hạn Nợ quá hạn