CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Giới thiệu khái quát về Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang
3.2.3. Cơ cấu tổ chức
3.2.3.1. Sơ đồ tổ chức
Hình 3.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG
3.2.3.2. Các phòng ban
Ban Giám Đốc: gồm 1 Giám Đốc và 1 Phó Giám Đốc
- Giám đốc là người điều hành hoạt động chi nhánh QTD TW An
Giang
- Phó Giám Đốc giúp việc cho Giám Đốc điều hành một số lĩnh vực
hoạt động của chi nhánh QTD TW do Giám Đốc phân công và ủy quyền.
Các phòng ban khác
Để hoạt động có hiệu quả chi nhánh QTD TW An Giang có các phịng
ban như:
- Phịng Kế tốn Ngân quỹ. - Phòng Kinh doanh.
- Phòng Kiểm tra Nội bộ - Phịng Hành chính Nhân sự.
3.2.4. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng Trung
ương chi nhánh An Giang qua 3 năm 2006 – 2008
Trong những năm vừa qua, đặc biệt là từ khi Việt Nam gia nhập WTO,
cũng như nhiều địa phương khác, trên địa bàn tỉnh An Giang cũng đã xuất hiện
nhiều NHTM tiến hành mở rộng mạng lưới hoạt động của mình. Để hoà nhập
vào xu thế phát triển chung và tăng cường khả năng cạnh tranh với các ngân hàng
BAN GIÁM ĐỐC PHỊNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ PHÒNG KINH DOANH PHÒNG HÀNH CHÁNH NHÂN SỰ PHÒNG KIỂM TRA NỘI BỘ
12016 16467 2347824626 10001 12826 -1148 3641 2015 -5000 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 2006 2007 2008 T ri ệ u đ ồ n g
Thu nhập Chi phí Lợi nhuận trước thuế
trên cùng địa bàn. Ban lãnh đạo, đội ngũ cán bộ công nhân viên QTD TW chi
nhánh An Giang đã không ngừng nỗ lực, nâng cao hiệu quả hoạt động của QTD,
đẩy mạnh và phát triển hoạt động kinh doanh cả về số lượng lẫn chất lượng, dần
dần đưa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng vào áp dụng trong hệ thống QTD
đã làm cho hoạt động kinh doanh của QTD TW ngày càng được mở rộng, nâng
cao và còn tạo được niềm tin cho khách hàng trên địa bàn. Từ việc mở rộng và
nâng cao hiệu quả hoạt động của QTD TW đã mang lại kết quả như sau:
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA QTD QUA 3 NĂM ( 2006 – 2008 )
ĐVT : Triệu đồng
Năm Mức tăng trưởng
2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 12.016 16.467 23.478 4.451 37,04 7.011 42,58 Chi phí 10.001 12.826 24.626 2.825 28,25 11.800 92,00 Lợi nhuận trước thuế 2.015 3.641 - 1.148 1.626 80,69 - 4.789 -131,53 ( Nguồn: Bảng báo cáo tổng kết hoạt động qua 03 năm )
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh QTD TW
Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh tại Quỹ tín dụng Trung ương khá tốt, khoản mục thu nhập của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương tăng liên
tục qua 3 năm, cụ thể năm 2007 thu nhập đạt 16.467 triệu đồng tăng 4.451 triệu
đồng (tương đương 37,04%) so với năm 2006, đến năm 2008 thu nhập tăng
7.011 triệu đồng (tương đương 42,58%) so với năm 2007. Điều này chứng tỏ
hoạt động kinh doanh của CN.QTD TW ngày càng hiệu quả, quy mô hoạt động
ngày càng được nâng cao. CN.QTD TW có thu nhập từ nhiều nguồn khác nhau
trong đó thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu và chiếm phần lớn thu nhập trong hoạt động kinh doanh của QTD. Tuy nhiên, trong những năm vừa qua QTD cũng
đã tích cực quan tâm và mở rộng các hoạt động dịch vụ, do đó cũng đã góp phần
làm cho thu nhập của QTD ngày càng tăng cao.
Bên cạnh nguồn thu nhập tăng thì chi phí của QTD cũng tăng theo qua 3 năm, cụ thể năm 2007 là 12.826 triệu đồng tăng 2.825 triệu đồng (tương đương 28,25%) so năm 2006, đến năm 2008 chi phí tăng 11.800 triệu đồng (tương đương 92%) so với năm 2007. Chi phí tăng một phần là do QTD không ngừng
mở rộng và tăng cường trong việc huy động các nguồn vốn, nên chi trả lãi vốn huy động tăng, một phần do QTD chi trả cho vốn điều chuyển từ Hội sở tăng.
Hơn nữa, năm 2008 chi phí của QTD tăng lên còn do chi trả cho phần dự chi năm 2007, chi trả lương CBCNV và xây dựng, bảo dưỡng, sữa chữa tài sản.
Về lợi nhuận của QTD qua 3 năm tăng giảm không ổn định. Cụ thể, năm
2007 lợi nhuận tăng so với 2006 là 1.626 triệu đồng (tăng 80,69%), nhưng đến
năm 2008 lợi nhuận đã giảm 4.789 triệu đồng (tương đương giảm 131,53%) so
với năm 2007. Lợi nhuận của QTD năm 2008 giảm là do tình hình kinh tế xã hội của nước ta có nhiều biến động. Giá cả vật tư tăng lên, thiên tai, dịch bệnh diễn biến phức tạp nên ảnh hưởng rất lớn đến tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Điều đó cũng phần nào tác động đến tình hình hoạt động kinh
doanh của QTD.
Với kết quả kinh doanh đạt được của chi nhánh, thì dịch vụ cũng được mở rộng hơn đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của khách hàng, tạo thêm điều kiện cho các quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh
nghiệp và cá nhân ngày càng phát triển. Nhờ sự quản lý năng động sáng tạo của Ban lãnh đạo cùng với sự nổ lực, cố gắng và tinh thần đoàn kết của nhân viên
trong QTD nhằm tìm ra một giải pháp hiệu quả nhất, an tồn nhất cho hoạt động kinh doanh của mình và phục vụ tốt hơn cho nền kinh tế địa phương phát triển.
3.2.5. Thuận lợi – khó khăn
Thuận lợi
+ Chi nhánh QTD TW An Giang được mở tại TP. Long Xuyên nơi có
nhiều hoạt động mua bán, có nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, phương
tiện giao thông thuận lợi,… Đời sống người dân nơi đây có mức sống và thu
nhập tương đối cao, những đối tượng này ngày càng sử dụng nhiều dịch vụ của
ngân hàng trong việc chuyển tiền, rất cần vốn để hoạt động cũng như mở rộng
quy mô sản xuất kinh doanh.
+ Tình hình kinh tế - chính trị ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho các đơn vị sản xuất, kinh doanh góp phần nâng cao hiệu quả của QTD.
+ Đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chun mơn, tinh thần trách nhiệm và đồn kết giúp đỡ nhau trong công việc; Ban lãnh đạo tận tâm, kỷ cương và có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên một khối đoàn kết vững mạnh giữa lãnh
đạo và nhân viên góp phần cho hoạt động Chi nhánh hiệu quả cao, giúp QTD
ngày càng phát triển vững mạnh.
+ Chi nhánh QTD TW An Giang là trung tâm liên kết, điều hòa vốn cho 41 QTD Nhân dân cơ sở đang hoạt động tại địa bàn 2 tỉnh An Giang và Đồng
Tháp, gồm 24 Quỹ tại An Giang và 17 Quỹ tại Đồng Tháp.
+ Chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương (QTD TW ) An Giang làm trung
tâm liên kết duy nhất giữa các QTD cơ sở ở 2 tỉnh An Giang và Đồng Tháp nên
được sự chỉ đạo và giám sát kịp thời của chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh An
Giang và chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh Đồng Tháp qua việc thanh tra,
kiểm tra các hoạt động đối với các QTD cơ sở và tạo điều kiện để chi nhánh
QTD TW An Giang thực hiện tốt các chức năng nhiệm vụ được giao.
+ Được sự quan tâm chỉ đạo và điều chuyển vốn của Hội sở QTD TW đã giúp chi nhánh QTD TW An Giang duy trì ổn định hoạt động cho các QTD cơ sở nhất là việc hỗ trợ chi trả tiền gửi và khi QTD thiếu vốn.
+ Chi nhánh QTD Trung ương An Giang là cơ quan điều hòa vốn duy
nhất giữa các QTD cơ sở trên địa bàn Chi nhánh phụ trách nên được các QTD cơ sở cùng chia sẻ hợp tác và hỗ trợ nhau nhằm ổn định.
Khó khăn
+ Chi nhánh QTD TW An Giang chỉ có quy mơ vừa phải, có mức phát triển khá nhưng do mới thành lập và từ ngày thành lập tính cho đến cuối năm
2008 là 7 năm, đồng thời phương châm hoạt động được xác định với mục tiêu
cộng đồng không chạy theo lợi nhuận đơn thuần, nên cũng gặp nhiều khó khăn
trong hoạt động của mình.
+ Sự xuất hiện của nhiều NHTM trên đại bàn tỉnh An Giang cùng với sự cạnh tranh lành mạnh giữa các Ngân hàng thương mại đã gây sức ép mạnh đến
hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng. Chính vì vậy Quỹ tín dụng phải hồn thiện hơn để thu hút khách hàng.
+ Trình độ CBNV chưa đồng đều. Tổng số CBNV 18 người, có 10 người qua đào tạo, nên chưa phát huy được hết năng lực và để tạo sự cộng hưởng giữa các phòng ban.
+ Việc áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động nghiệp vụ, vào công
tác quản lý vẫn chưa được triệt để.
+ Nhiều nơi nhất là ở các huyện của Tỉnh vẫn chưa có phịng giao dịch
của QTD nên làm hạn chế việc tiếp thị hình ảnh của QTD để huy động vốn đến
các tầng lớp dân cư ở các huyện, thị xã.
3.2.6. Phương hướng hoạt động năm 2009
Trên cơ sở định hướng của Hội sở QTD TW, hoạt động của chi nhánh
QTD TW An Giang năm 2009 gồm một số nội dung cơ bản sau:
Về mạng lưới
Dự kiến sau khi hoàn thành, việc xây dựng trụ sở Chi nhánh sẽ thành lập 1 phòng giao dịch tại TP Cao Lãnh ( hoặc Thị xã Sa Đéc) tỉnh Đồng Tháp.
Về cán bộ
Khi phòng giao dịch được thành lập, Chi nhánh trình Tổng Giám Đốc
cho tuyển dụng mới từ 03 – 05 Cán bộ Nhân viên.
Về huy động vốn
Thu hút tối đa nguồn vốn chưa sử dụng đến của các QTD cơ sở thông
qua việc thỏa thuận mức lãi suất cao cho phù hợp giữa QTD cơ sở và chi nhánh QTD TW An Giang. Phấn đấu khai thác nguồn vốn tại chỗ ( không kể tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác) tăng 50% so với thực hiện năm trước.
Về công tác điều hịa vốn và cho vay ngồi hệ thống
• Điều hòa vốn
Tiếp tục thực hiện điều hòa vốn theo quy định hiện hành, ưu tiên cho
vay trong hệ thống đảm bảo hài hòa hợp lý giữa các QTD cơ sở trong địa bàn Chi nhánh phụ trách, cho vay đồng tài trợ với các QTD cơ sở có nhu cầu thực hiện
phân bổ vốn tài trợ nước ngoài khi Hội sở QTD TW chuyển về.
• Cho vay ngồi hệ thống
+ Tiếp tục thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ cho vay không đảm bảo
bằng tài sản đối với Cán bộ công nhân viên tại các cơ quan doanh nghiệp theo chỉ
đạo của QTD TW. Nhằm nâng cao hiệu quả hơn nữa, Chi nhánh sẽ khai thác
nhiều nguồn vốn tại chỗ để mở rộng cho vay khách hàng ngoài hệ thống.
+ Phấn đấu đưa tổng dư nợ cho vay bình qn ( trong và ngồi hệ thống ) tăng 25% so thực hiện năm 2008.
Hoạt động khác
Mặc dù cơ sở vật chất cịn khó khăn, nhưng Chi nhánh cố gắng trang bị thêm tài sản, công cụ lao động tối thiểu cần thiết phục vụ cho công việc.
Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, hạn chế và khơng để xãy ra sai
sót.
Đảm bảo an toàn tuyệt đối kho quỹ ( kể cả trên đường vận chuyển).
Đẩy mạnh việc thực hiện thanh toán chuyển tiền nội bộ (nhất là chuyển
tiền đi).
Lập dự án đầu tư và thiết kế nhà làm việc kiêm kho của Chi nhánh.
Tăng số lượng kiểm tra sử dụng vốn trong và ngoài hệ thống.
Tạo điều kiện cho Cán bộ Nhân viên học tập nâng cao kiến thức và
nghiệp vụ chuyên môn, phát huy sáng kiến, đổi mới phong cách phục vụ.
Giáo dục phẩm chất đạo đức, nâng cao ý thức tổ chức kỷ luật, tinh thần trách nhiệm, đoàn kết nội bộ.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG
4.1. PHÂN TÍCH PHẦN NGUỒN VỐN - PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY
ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG AN
GIANG QUA 3 NĂM (2006 – 2008)
4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh QTD TW An Giang
Trong các chức năng của ngành ngân hàng thì chức năng tập trung và phân phối lại vốn giữ vai trò trung tâm. Đặc biệt, trong điều kiện hiện nay tại các tổ chức tín dụng thì chức năng phân phối lại là phần thu nhập chủ yếu của tổ chức tín dụng đó. Tuy nhiên, để cho vay thì tổ chức tín dụng phải có vốn. Vì vậy, công tác huy động vốn là nghiệp vụ đảm bảo cho sự hoạt động của tổ chức tín
dụng cùng với nguồn vốn tự có tại tổ chức tín dụng đó. Theo đà phát triển,
nguồn vốn tự có này sẽ được gia tăng về số lượng tuyệt đối, song nó vẫn luôn
chiếm tỷ trọng nhỏ trong kết cấu nguồn vốn. Vốn tự có là điều kiện pháp lý cơ
bản, đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản
nợ đối với khách hàng. Chính vì vậy quy mơ vốn là yếu tố quyết định quy mô
huy động vốn và quy mơ tài sản có
Vốn tự có càng lớn, sức chịu đựng của TCTD càng mạnh khi mà tình hình kinh tế và tình hình hoạt động của tổ chức tín dụng trải qua giai đoạn khó khăn. Vốn tự có càng lớn, khả năng tạo lợi nhuận càng lớn vì có thể đa dạng hóa các
dich vụ Ngân hàng. Tiềm lực về vốn tự có phản ánh sức mạnh tài chính của một tổ chức tín dụng và khả năng chống đỡ rủi ro của TCTD đó. Tiềm lực về vốn thể hiện qua các chỉ tiêu cụ thể như: quy mô vốn chủ sở hữu và hệ số an toàn vốn.
Tuy nhiên, đối với chi nhánh QTD Trung ương An Giang là chi nhánh cấp 1 của QTD Trung ương Việt Nam, cho nên Chi nhánh khơng quản lý nguồn vốn tự có mà nguồn vốn hoạt động của Chi nhánh chủ yếu từ vốn huy động và vốn
vốn điều chuyển từ Hội sở QTD Trung ương.
Để hiểu rõ hơn về nguồn vốn kinh doanh của chi nhánh QTD Trung ương
An Giang, ta đi vào khái quát cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh Quỹ tín dụng
Bảng 4.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG QUA 3 NĂM ( 2006 – 2008 )
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chỉ tiêu
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Vốn huy động 48.797 39,02 95.484 49,88 22.626 11,90
Vốn điều chuyển từ Trung ương 72.405 57,89 90.721 47,39 168.595 88,67
Vốn khác 3.866 3,09 5.227 2,73 -1.095 - 0,57
Tổng nguồn vốn 125.068 100 191.432 100 190.126 100
( Nguồn: Bảng báo cáo tổng kết hoạt động qua 03 năm )
Năm 2006
48797 72405
3866
Vốn huy động
Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác Năm 2007 95484 90721 5227 Vốn huy động
Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác
Năm 2008
-1095 22626
168595
Vốn huy động
Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác
Hình 4.1:Cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm ( 2006 – 2008 )
Qua bảng số liệu trên ta thấy, trong 3 năm (2006 – 2008) nguồn vốn huy
động chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng nguồn vốn. Cụ thể năm 2006 là
48.797 triệu đồng (khoảng 39,02%) trong tổng nguồn vốn, đến năm 2007 là
95.484 triệu đồng (khoảng 49,88%) trong tổng nguồn vốn và năm 2008 là 22.626 triệu đồng (khoảng 44,92%) trong tổng nguồn vốn. Sở dĩ nguồn vốn huy động
luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn là vì tất cả các TCTD không chỉ riêng chi nhánh QTD TW An Giang đều có hình thức hoạt động kinh doanh chủ yếu là ”đi vay và cho vay”. Hơn nữa việc huy động vốn tiền gửi của khách hàng không những đem lại nguồn vốn cho chi nhánh QTD để kinh doanh, mà cịn giúp cho chi nhánh QTD có thể nắm bắt được thơng tin, tư liệu chính xác về tình hình tài chính của các tổ chức kinh tế và cá nhân có quan hệ tín dụng với chi nhánh QTD, tạo điều kiện cho chi nhánh QTD có căn cứ để quy định mức vốn để cho vay đối với những khách hàng đó. Do đó vốn huy động là nguồn vốn quan trọng và nó mở đường tạo ra mặt bằng vững chắc trong việc kinh doanh tiền tệ cho chi nhánh QTD, giúp chi nhánh QTD thu được lợi nhuận. Từ đó chi nhánh QTD
luôn quan tâm đến việc gia tăng nguồn vốn này.
Bên cạnh đó do chi nhánh QTD TW An Giang là chi nhánh cấp 1 nên luôn nhận được sự quan tâm giúp đỡ về nhiều mặt hoạt động kinh doanh của Hội sở