2.1.4.2 .Chỉ số về hoạt động sử dụng vốn
2007 – 2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010
4.6 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
4.6.1. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng qua 3 năm 2007-2009
Như đã phân tích ở phần trên ta nhận thấy rằng, mặc dù kết quả thu hồi nợ của ngân hàng là khá tốt, dư nợ thì tăng do doanh số cho vay tăng đều qua từng năm, còn nợ xấu thì giảm điều này cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng khá tốt, nhưng vẫn còn nhiều mặt hạn chế. Để làm rõ điều này ta đi vào phân tích các chỉ số đánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
69
Bảng 21: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG QUA 3 NĂM 2007-2009
Chỉ tiêu Đơn vị tính
Năm
2007 2008 2009
1.Doanh số cho vay Triệu đồng 103.996 157.610 202.835
2.Doanh số thu nợ Triệu đồng 85.216 128.037 192.711
3.Dư nợ Triệu đồng 132.557 162.130 172.254
4.Dư nợ bình quân Triệu đồng 123.167 147.344 167.192
5.Nợ xấu Triệu đồng 2.022 1.385 999 6.Vốn huy động Triệu đồng 31.821 53.269 81.450 7.Tỷ lệ nợ xấu % 1,53 0,85 0,58 8.Hệ số thu nợ % 81,94 81,24 95,01 9.Dư nợ/vốn huy động Lần 4,16 3,04 2,11 10.Vịng quay vốn tín dụng Vòng 0,69 0,87 1,15
(Nguồn: Phịng tín dụng, phịng kế tốn NHN0 &PTNT và tính tốn của SVTH)
Vịng quay vốn tín dụng: phản ánh tình hình luân chuyển vốn của ngân
hàng trong một kỳ nhất định. Trong năm 2007 vòng quay vốn tín dụng là 0,69 lần và tăng lên ở năm 2008 là 0,87 lần sang năm 2009 đạt 1,15 lần. Tuy chỉ số này đạt chưa cao nhưng có chiều hướng tăng dần qua các năm. Như vậy đồng vốn của ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tốt qua ba năm, điều này làm cho quy mơ hoạt động tín dụng của chi nhánh càng được mở rộng. Mặt khác, chúng ta thấy được công tác chỉ đạo thu hồi nợ của ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ vững, ổn định vịng quay vốn tín dụng.
Hệ số thu nợ: đánh giá khả năng thu hồi nợ từ đồng vốn ngân hàng cho vay
ra. Hệ số thu nợ của đơn vị đạt 81,94% trong năm 2007, sang năm 2008 hệ số này giảm 81,24%, và đến năm 2009 hệ số này đạt 95,01%, tăng hơn năm 2008 đến 13,77%. Nhìn chung hệ số thu nợ của chi nhánh đạt khá cao chỉ có năm 2008 thấp hơn năm còn lại. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ hộ sản xuất của ngân hàng đạt chất lượng, rủi ro trong hoạt động tín dụng thấp.
Tỷ lệ nợ xấu: phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng.
so với năm trước và tỷ lệ nợ xấu năm 2009 là 0,58% giảm hơn năm 2008 là 0,27%. Tỷ lệ nợ xấu càng thấp thể hiện Ngân hàng hoạt động có chất lượng và ngược lại tỷ lệ này cao thể hiện mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng cao.
Trong ba năm tỷ lệ nợ xấu giảm liên tục cho thấy công tác thu nợ của đơn vị đạt hiệu quả rất khả quan, hoạt động tín dụng của chi nhánh ngày càng hiệu quả, cơng tác thu hồi nợ trong hoạt động tín dụng hộ sản xuất đạt hiệu quả cao, có được kết quả này là nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của các cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay nên kết quả thu hồi nợ mới tốt như vậy. Điều kiện tự nhiên - xã hội cũng có vai trị quyết định không nhỏ đến kết quả sản xuất kinh doanh của nông hộ, cho thấy đầu tư vào sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi và ngành nghề khác phục vụ cho nông hộ là một giải pháp đúng của NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng. Trong những năm vừa qua, giá lúa và các mặt hàng nông sản khác tăng cao và ổn định giúp cho hộ nông dân trả nợ tốt cho ngân hàng.
Dư nợ/vốn huy động: cho biết vốn huy động tham gia vào việc đầu tư tín
dụng và khả năng huy động vốn tại địa phương. Trong năm 2007 bình quân 416 đồng dư nợ mới có một đồng vốn huy động tham gia, sang năm 2008 bình quân 304 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia, năm 209 trong 211 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Từ chỉ số trên cho thấy nguồn vốn huy động được từ dân cư trong địa bàn còn thấp chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng. Dư nợ cho vay tăng cao qua các năm trong khi đó nguồn vốn huy động có tăng nhưng thấp hơn tốc độ tăng của dư nợ. Do phải trả lãi suất cho vốn điều chuyển cao làm tăng lãi suất đầu vào, làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Mặt khác có sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng hoạt động trên cùng địa bàn tăng lãi suất huy động vốn để thu hút khách hàng gửi tiền vào tổ chức mình, từ đó thị phần bị chi phối thu hẹp. Bên cạnh đó, đời sống một bộ phận dân cư còn nghèo, đời sống gặp khó khăn nên khơng có tiền gửi vào ngân hàng, do đó cơng tác huy động vốn của ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn. Từ đó cho thấy ngân hàng cần có những biện pháp nhằm thu hút vốn huy động trên địa bàn mang lại chất lượng cao hơn cho hoạt động tín dụng.
71
4.6.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng qua 6 tháng đầu các năm 2008-2010 2008-2010
Cũng giống như các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng qua 3 năm 2007- 2009 ta có bảng số liệu qua 6 tháng đầu các năm 2008-2010 như sau:
Bảng 22: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG QUA 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2008-2010
Chỉ tiêu Đơn vị tính
6 tháng đầu năm
2008 2009 2010
1. Doanh số cho vay Triệu đồng 94.566 121.701 154.524 2. Doanh số thu nợ Triệu đồng 76.823 115.627 135.749
3. Dư nợ Triệu đồng 91.830 97.905 116.680
4. Dư nợ bình quân Triệu đồng 67.797 94.868 107.293
5. Nợ xấu Triệu đồng 444 308 230 6. Vốn huy động Triệu đồng 31.948 48.870 68.381 7. Tỷ lệ nợ xấu % 0,48 0,31 0,19 8. Hệ số thu nợ % 81,24 95,00 87,85 9. Dư nợ / vốn huy động Lần 2,87 2,00 1,70 10. Vịng quay vốn tín dụng Vịng 1,13 1,22 1,27 (Nguồn: Phịng tín dụng, phịng kế tốn NHN0 PTNT và tính tốn của SVTH)
Vịng quay vốn tín dụng: Trong 6 tháng đầu năm 2008 vịng quay vốn tín
dụng là 1,13 lần và tăng lên ở 6 tháng đầu các năm 2009 là 1,22 lần sang 6 tháng đầu năm 2010 đạt 1,27 lần. Tuy chỉ số này đạt chưa cao nhưng có chiều hướng tăng dần qua đầu các năm. Như vậy đồng vốn của ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tốt, điều này làm cho quy mơ hoạt động tín dụng của chi nhánh càng được mở rộng. Mặt khác, chúng ta thấy được công tác chỉ đạo thu hồi nợ của ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ vững, ổn định vịng quay vốn tín dụng.
Hệ số thu nợ: Hệ số thu nợ của đơn vị đạt 81,24% trong 6 tháng đầu năm
2008, sang 6 tháng đầu năm 2009 hệ số này tăng cao và đạt 95,00%, tăng hơn năm trước 13,76% và đến 6 tháng đầu năm 2010 hệ số này đạt 87,85%, giảm hơn năm 2009 đến 7,15%. Nhìn chung hệ số thu nợ của chi nhánh đạt khá cao chỉ có năm 2008 thấp hơn hai năm còn lại. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ hộ sản xuất của ngân hàng đạt chất lượng, rủi ro trong hoạt động tín dụng thấp.
Tỷ lệ nợ xấu: Trong 6 tháng đầu năm 2008 tỷ lệ nợ xấu là 0,48%, đến 6 tháng đầu năm 2009 là 0,31% giảm đến 0,17% so với năm trước và tỷ lệ nợ xấu 6 tháng đầu năm 2010 là 0,19% giảm hơn năm 2009 là 0,12%. Tỷ lệ nợ xấu càng thấp thể hiện ngân hàng hoạt động có chất lượng và ngược lại tỷ lệ này cao thể hiện mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng cao.
Dư nợ/vốn huy động: Trong 6 tháng đầu năm 2008 bình quân 287 đồng dư
nợ mới có một đồng vốn huy động tham gia, sang năm 2009 bình quân 200 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia, năm 2010 trong 170 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Hoạt động đầu tư tín dụng của ngân hàng luôn được chú trọng và quan tâm đúng mức vì đây là một trong những hoạt động chính và quan trọng nhất của bất cứ ngân hàng nào. Tuy nhiên, ngân hàng cần đề ra các hình thức thu hút vốn mới lạ và hấp dẫn hơn nữa để khuyến khích người dân gửi tiền nhằm tăng vốn huy động cho chi nhánh mình.
73
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ ĐÁNH GIÁ VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHN0&PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG