ĐVT: Triệu đồng Năm So sánh 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 Tỷ trọng (%) 2009 Tỷ trọng (%) 2010 Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % DNTN 3.377 13,2 7.858 19,8 8.618 16,8 4.481 132,7 760 9,7 Cty CP, Cty TNHH 6.827 26,8 8.644 22,1 9.346 18,2 1.817 26,6 702 8,1 Kinh tế cá thể 15.306 60,0 22.788 58,1 33.387 65,0 7.482 48,9 10.599 46,5 Tổng 25.510 100 39.290 100 51.351 100 3.780 14,8 12.061 30,7
4.2.4 Nợ xấu
Năm 2008, năm 2009 không xuất hiện nợ xấu. Nguyên nhân là hầu hết các khoản cho vay sản xuất kinh doanh đều phát huy hiệu quả, khách hàng vay tiêu dùng đều có nguồn thu trả nợ ổn định, nợ cho vay cơ bản có tài sản đảm bảo; bên cạnh một số khoản nợ tới hạn đã thu hồi hết, phần nợ cịn lại đều chưa tới hạn trả, khi đó khơng thể xem những khoản nợ đó là nợ quá hạn được. Mặt khác, do PGD còn quá non trẻ, để đạt được lợi nhuận một cách an toàn và hiệu quả thì PGD đã rất thận trọng trọng vấn đề cho vay, cho vay có chọn lựa kỹ càng. Vì thế cho đến cuối năm 2009, PGD hoàn tồn khơng có nợ xấu. Sang năm 2010, đã xuất hiện nợ xấu tại PGD với con số tương đối cao 2.956 triệu đồng chiếm 5,7%/ tổng dư nợ. Đây là một biểu hiện khơng tốt về tình hình kinh doanh, PGD nên chú ý và tăng cường kiểm tra, rà sốt, đơn đốc khách hàng trả nợ.
4.2.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng.
Bảng 13: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính
2008 2009 2010
Doanh số cho vay Triệu đồng 28.112 37.623 47.637 Doanh số thu nợ Triệu đồng 2.602 23.843 35.306 Dư nợ bình quân Triệu đồng 28.112 32.400 45.320 Tổng dư nợ Triệu đồng 25.510 39.290 51.351 Vốn huy động Triệu đồng 20.126 34.768 47.130 Nợ xấu Triệu đồng 0 0 2.956 Tổng dư nợ/Vốn huy động Lần 1,27 1,13 1,09 Vòng quay vốn tín dụng Vịng 0,1 0,74 0,78 Hệ số thu nợ % 9,3 63,4 74,1 Nợ xấu/Tổng dư nợ % 0 0 5,7
(Nguồn: tổng hợp báo cáo của phòng kinh doanh từ 2008 – 2010)
4.2.5.1. Tỷ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động.
Qua bảng số liệu (bảng 13) ta thấy rằng PGD sử dụng nguồn vốn huy động hiệu quả, nguồn vốn huy động tại chỗ để phục vụ cho vay không đáp ứng
đủ phải điều chuyển vốn từ hội sở. Năm PGD huy động 1 đồng chom vay 1,27 đồng, tương tự năm 2009 là 1,13 đồng và năm 2010 là 1,09 đồng. Tỷ lệ này giảm dần qua các năm điều này cho ta thấy nguồn vốn huy động tại chỗ phần nào đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, PGD chỉ nhận vốn điều chuyển khá nhỏ và giảm dần qua các năm.
4.2.5.2 Vòng quay vốn tín dụng
Qua bảng 13 ta thấy vịng quay vốn tín dụng của PGD tăng qua các năm nhưng khơng cao. Năm 2008 chỉ có 0,1 vịng, đây là năm đầu tiên PGD đi vào hoạt động nên các khoản nợ chưa đến hạn thu hồi. Sang năm 2009 số vịng quay vốn tín dụng là 0,74 vịng, năm 2010 là 0,78 vịng. Vịng quay vốn tín dụng tăng phần nào cho thấy PGD đã tăng cường cho vay ngắn hạn; đồng thời PGD biết kết hợp tác động bằng nhiều biện pháp hữu hiệu hơn với kiên trì, động viên, đôn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, để từ đó nâng cao chất lượng thu nợ; và nguồn vốn của Ngân hàng cũng được quay vòng nhanh và hiệu quả hơn trong thời gian tới.
4.2.5.3 Hệ số thu nợ
Qua bảng 13 ta thấy hệ số thu nợ của PGD số 03 được cải thiện qua từng năm. Năm 2008 hệ số thu nợ của PGD là 9,3% đến năm 2009 là 63,4% và năm 2010 là 74,1%. Hệ số thu nợ của PGD tăng qua các năm điều này cho thấy PGD đã tích cực trong cơng tác thu hồi nợ. Nhưng hệ số này chưa cao vì vậy PGD cần nâng cao hơn nữa hệ số này để giảm thiểu nợ quá hạn dẫn đến nợ xấu, gây rủi ro tổn thất cho PGD.
4.2.5.4. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng một cách rõ rệt. Ta nhận thấy dư nợ đều tăng qua các năm nhưng nợ xấu khơng có trong năm 2008 và 2009, nhưng đến năm 2010 tỷ lệ này là 5,7% cho thấy mức độ rủi ro mà PGD gánh chịu là khá cao. Nguyên nhân năm 2010 hoạt động cho vay và thu nợ gặp nhiều khó khăn như: sự cạnh tranh về lãi suất, hiệu quả sử dụng vốn của người vay giảm dần do ảnh hưởng của thị trường và một phần là do công tác thẩm định hồ sơ vay vốn của những năm qua đạt hiệu qua chưa cao vì đây có thể là những món vay của hai năm trước. Do đó, PGD phải quan tâm hơn nữa đến công tác xử lý và thu hồi nợ.
4.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH. 4.3.1 Đánh giá tổng quát về kết quả hoạt động kinh doanh 4.3.1 Đánh giá tổng quát về kết quả hoạt động kinh doanh
Với sự nỗ lực của Ban giám đốc và tập thể cán bộ nhân viên cũng như với lòng tin của khách hàng đối với PGD, PGD hoạt động ngày càng sôi nổi, luôn cố gắng thực hiện tốt công tác cho vay và huy động vốn...PGD đã đạt được những thành tựu rất đáng tự hào, đóng góp cho sự phát triển Hậu Giang nói chung và cho Thị xã Ngã Bảy nói riêng.
Bảng 14: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ - PGD SỐ 03
ĐVT: Triệu đồng Năm So sánh 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 3.827 5.501 8.472 1.647 43,7 2.971 54,0
Thu lãi cho vay 3.750 5.281 8.049 1.531 40,8 2.768 52,4 Thu từ hoạt động dịch vụ 69 172 364 103 149,3 192 111, 6 Thu khác 8 48 59 40 500 11 22,9 Chi phí 4.039 4.759 7.455 720 17,8 2.696 56,7
Chi lãi tiền gửi 3.070 3.760 6.338 690 22,5 2.578 68,6 Chi cho nhân viên 145 150 168 5 3,4 18 12 Chi về tài sản 601 619 692 18 3 73 11,8 Chi khác 223 230 257 7 3,1 27 10,5
Lợi nhuận -212 742 1.017 954 450 275 37,1
(Nguồn: tổng hợp báo cáo của phòng kinh doanh từ 2008 - 2010)
4.3.1.1 Thu nhập
Qua bảng số liệu (bảng 14) trên cho thấy thu nhập của PGD tăng qua các năm. Năm 2008 đạt 3.827 triệu đồng, đến năm 2009 là 5.501 triệu đồng tăng trưởng 1.647 triệu đồng (tương ứng 43,7%) so với năm 2008. Đến năm 2010 thu nhập của PGD đạt 8.472 triệu đồng, tăng 2.971 triệu đồng (tương ứng 54%) so với năm 2009. Thu nhập tăng lên qua các năm là do PGD luôn chú trọng hoạt động cho vay và đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng. Nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng từ: hoạt động tín dụng, hoạt động dịch vụ và một số hoạt động khác…
Thu lãi cho vay: Thu lãi cho vay tăng qua các năm. Điều này cho thấy
PGD đã thực hiện tốt hoạt động tín dụng. Năm 2008 thu từ hoạt động này của PGD với số tiền là 3.750 triệu đồng, sang năm 2009 tăng hơn 2008 là 1.531 triệu đồng (tương đương 40,8%). Năm 2010 thu từ hoạt động này là 8.049 triệu đồng tăng 2.768 triệu đồng (tương đương 52,4%). Trong tổng thu nhập của PGD thì thu lãi cho vay chiếm tỷ lệ cao nhất.
Thu từ hoạt động dịch vụ và thu khác: góp phần vào sự tăng trưởng của thu nhập thì thu từ hoạt động dịch vụ và thu khác cũng có xu hướng tăng dần qua các năm.
+ Thu từ hoạt động dịch vụ: năm 2009 tăng so với năm 2008 với số tiền là 103 triệu đồng (tương đương 149,3%),năm 2010 tăng so với năm 2009 với số tiền là 192 triệu đồng (tương đương 111,6% ).
+ Thu khác: năm 2009 tăng trưởng 500% (tương ứng với số tiền 40 triệu đồng), năm 2010 tăng so với năm 2009 với số tiền là 11 triệu đồng (tương đương 22,9%).
Tóm lại, trong tổng thu nhập của PGD số 03 thì thu nhập chủ yếu là thu từ lãi cho vay chiếm đến 98%, còn thu từ dịch vụ chỉ chiếm trên dưới 2%. Điều này cho thấy PGD phụ thuộc vào mảng tín dụng là rất lớn, chưa phát triển mạnh dịch vụ. Tu nhập của PGD số 03 phụ thuộc khá lớn từ cho vay, điều này có thể dẫn đến rủi ro là nếu tín dụng khơng tăng trưởng được thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đến thu nhập của phòng. Nguyên nhân dẫn đến thu nhập của phịng phụ thuộc vào tín dụng là do:
- Tại địa bàn hoạt động không có nhiều Cty hoạt động trong hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu vì các cty này mới đem lại thu nhập về dịch vụ cho PGD cao.
- Phần lớn các khách hàng của phòng là cá nhân nên số lượng thu phí dịch vụ đối tượng này khơng mấy cao.
4.3.1.2 Chi phí
Song song với sự tăng trưởng của thu nhập thì chi phí cũng tăng khơng kém. Bảng 14 cho thấy tổng chi phí qua 03 năm từ 2008 - 2010 đều tăng. Năm 2008 là 4.039 triệu đồng, sang năm 2009 là 4.759 triệu đồng tăng so hơn năm
2008 là 720 triệu đồng (tương ứng 17,8%). Năm 2010 là 7.455 triệu đồng, tăng hơn năm 2009 là 2.696 triệu đồng (tương đương 56,7%).
+ Chi phí trả lãi tiền gửi: Sở dĩ tổng chi phí tăng là do chi phí từng loại
tăng lên, trong đó chi phí trả lãi tiền gửi tăng lên đáng kể. Năm 2009 chi trả lãi tiền gửi là 3.760 triệu đồng, tăng so với năm 2008 là 690 triệu đồng (tương đương 22,5%). Sang năm 2010 trả lãi tiền gửi là 6.338 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2009 là 2.578 triệu đồng (tương đương 68,6%). Trong tổng chi phí thì chi trả lãi tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng khá lớn. Điều này cho thấy tình hình huy động vốn cảu đơn vị qua các năm ổn định và tăng trưởng tốt.
+ Chi cho nhân viên, chi về tài sản và chi khác đều tăng dù mức tăng
khơng đáng kể nhưng phần nào cũng làm chi phí tăng lên.
4.3.1.3 Lợi nhuận
Qua bảng số liệu (bảng 14) ta thấy lợi nhuận của PGD tăng qua 03 năm 2008 - 2010. Năm 2008 lợi nhuận của PGD là âm vì đây là năm đầu tiên PGD đi vào hoạt động, với môi trường kinh doanh mới chưa được người dân địa phương biết đến nhiều nên chưa tạo được lịng tin từ phía khách hàng và phải gánh chịu những chi phí ban đầu khá lớn như chi phí khai trương, chi phí khuyến mại... Qua 02 năm sau đó PGD đã hoạt động hữu hiệu và có lợi nhuận. Năm 2009 lợi nhuận đạt 742 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2008 là 954 triệu đồng (tương đương 450%). Sang năm 2010 lợi nhuận tăng đáng kể đạt 1.017 triệu đồng, tăng hơn năm 2009 với số tiền là 275 triệu đồng (tương đương 37,1%). Ðạt được kết quả như vậy là nhờ PGD đã có những chiến lược kinh doanh hợp lý, sáng tạo và thích ứng với sự biến động của thị trường cũng như đã tích cực mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.
Qua phân tích ta thấy lợi nhuận của PGD 3 năm 2008, 2009, 2010 nhìn chung có sự tăng trưởng, giá trị của dư nợ cho vay bình quân mỗi năm đều tăng, mặc dù lãi suất năm 2009 thấp hơn so với 2 năm còn lại do nhà nước hỗ trợ lãi suất cho daonh nghiệp và người dân phục hồi sản xuất kinh doanh sau thời kì khủng hoảng kinh tế nhưng do chi phí hoạt động thấp nên lợi nhuận vẫn tăng so với năm 2008. Năm 2010 lãi suất đầu vào bắt đầu tăng là do trong thời gian này nhu cầu vốn của PGD là rất cần thiết, để đáp ứng một khối lượng lớn vốn cho mọi tầng lớp dân cư trong Thị xã thì hoạt động huy động vốn của PGD là rất
quan trọng, do đó PGD đã đưa ra mức lãi suất phù hợp, tuy nhiên mức lãi suất này vẫn nằm trong khuôn khổ quy định của NHNN.
Kết quả này chứng tỏ ngân hàng đã có nhiều chính sách hấp dẫn, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt trong điều kiện nền kinh tế thị trường gặp khó khăn như: giá vàng và dầu tăng cao, thị trường chứng khoán đang “sốt”, PGD phải cạnh tranh để đưa ra mức lãi suất phù hợp nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh của PGD. Bên cạnh đó ngân hàng cũng thực hiện chính sách khách hàng, các khách hàng chiến lược truyền thống được hưởng các ưu đãi về lãi suất, phí và chính sách chăm sóc cần thiết cho khách hàng. Đây là sự phấn đấu nổ lực hết mình của toàn thể cán bộ nhân viên của PGD.
4.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh 4.3.2.1 Lợi nhuận ròng trên tổng thu nhập 4.3.2.1 Lợi nhuận ròng trên tổng thu nhập
Tỷ số này cho biết hiệu quả của một đồng thu nhập trong việc tạo ra lợi nhuận.
Bảng 15: TỶ SUẤT SINH LỢI TRÊN DOANH THU
ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Lợi nhuận ròng (1) -212 742 1.017 Tổng thu nhập (2) 3.827 5.501 8.472 ROS (%) -5,5 13,5 12,0
(Nguồn: tổng hợp báo cáo của phòng kinh doanh từ 2008 - 2010)
Cứ mỗi 100 đồng thu nhập sẽ tạo ra được -5,5 đồng lợi nhuận ở năm 2008; 13,5 đồng lợi nhuận ở năm 2009 và 12,0 đồng lợi nhuận ở năm 2010.
Chỉ tiêu này qua các năm có biến động, cụ thể năm 2008 là -5,5%, năm 2009 là 13,5% nhưng đến năm 2010 lại giảm xuống còn 12,0%. Sở dĩ năm 2009 tỷ lệ này tăng là do tình hình lạm phát đầu năm 2008 và để phục hồi nền kinh tế trong năm 2009 nên nhà nước hỗ trợ lãi suất, lãi suất cho vay thấp làm cho nhiều người vay vốn làm cho tài sản sinh lời của PGD tăng làm thu nhập tăng nên tỷ lệ này tăng so với năm 2008.
Bảng 16: TỔNG CHI PHÍ TRÊN TỔNG THU NHẬP
ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Tổng chi phí 4.039 4.759 7.455 Tổng thu nhập 3.827 5.501 8.472 Tổng chi phí/tổng thu nhập 1,06 0,87 0,88
(Nguồn: tổng hợp báo cáo của phòng kinh doanh từ 2008 - 2010)
Qua bảng số liệu (bảng 16) trên ta thấy tỷ lệ này giảm qua các năm, cứ mỗi đồng thu nhập PGD phải bỏ ra 1,06 đồng chi phí ở năm 2008, năm 2009 là 0,87 đồng và năm 2010 là 0,88 đồng. Sở dĩ có sự giảm như vậy là do năm 2008 là năm tương đối khó khăn đối với PGD vì ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế và đây là năm đầu hoạt động của PGD tốn nhiều chi phí cho việc khai trương, quảng bá thương hiệu nên công việc kinh doanh chưa có hiệu quả, sang năm 2009 PGD đã có chiến lược kinh doanh hợp lý và làm tỷ lệ này giảm đáng kể. Năm 2010 tỷ lệ này tăng 0,01 đồng so với năm 2009 tuy nhiên mức tăng không nhiều nhưng không thể khẳng định là PGD không kiểm sốt tốt chi phí của mình, bởi những điều kiện khách quan, buộc PGD phải chi trong thời gian ngắn.
4.3.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro.
Rủi ro tín dụng đó là rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, cho vay bao giờ cũng bao gồm rủi ro và xảy ra mất mát. Ngày nay, dù có rất nhiều hình thức kinh doanh mới trong hoạt động của Ngân hàng ở nhiều lĩnh vực khác nhau, nhưng tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng. Vì thế rủi ro tín dụng là vấn đề mà ngân hàng cần đặc biệt quan tâm.
ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2008 2009 2010 Tổng dư nợ Triệu đồng 25.510 39.290 51.351 Nợ xấu Triệu đồng 0 0 2.956 Nợ xấu/Tổng dư nợ % 0 0 5,7
(Nguồn: tổng hợp báo cáo của phòng kinh doanh từ 2008 - 2010)
Qua bảng số liệu (bảng 17) ta thấy nợ xấu của PGD năm 2008, năm 2009 là khơng có nhưng năm 2010 nợ quán hạn chiếm tỷ lệ tương đối cao trong tổng dư nợ. Điều này cho thấy rủi ro của PGD đang hiện hữu. Do đó, PGD cần phải có chính sách để điều chỉnh và xử lý việc thu hồi nợ cho hợp lý để giảm thiểu và phịng tránh rủi ro tín dụng.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ
– PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 03
5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 5.1.1 Thuận lợi