ĐVT: Tỷ đồng Chênh lệch Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 số tiền % Số tiền %
Tiền gửi không kỳ hạn 267,33 399,51 393,03 132,18 49,44 -6,48 -1,62
Tiền gửi ngắn hạn 984,27 1477,28 2277,85 493,01 50,09 800,57 54,19
Tiền gửi dài hạn 676,58 555,7 242,97 -120,88 -17,87 -312,73 -56,28
Nguồn: Phịng tín dụng
- Tiền gửi không kỳ hạn: Đây là nguồn vốn khơng ổn định, có rủi ro thanh
khoản cao, nhưng có chi phí rẻ.
+ Năm 2008: tiền gửi khơng kỳ hạn của ngân hàng là 267,33 tỷ đồng. + Năm 2009: tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng là 399,51 tỷ đồng, tăng 132,18 tỷ đồng với tốc độ tăng 49,44% so với năm 2008. Do ngân hàng có chính sách huy động nguồn vốn này nhiều qua việc phát hành thẻ ATM cho giáo viên, học sinh trường Cao đẳng Cộng Đồng Sóc Trăng.
+ Năm 2010: tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng là 393,03 tỷ đồng, giảm 6,48 tỷ đồng, tốc độ giảm 1,62%, không nhiều so với năm 2009.
- Tiền gửi ngắn hạn: nguồn tiền gửi này rất quan trọng và là nhân tố chủ
yếu để tạo nguồn vốn giúp ngân hàng cho vay dài hạn để hưởng chênh lệch lãi cao.
+ Năm 2008: tiền gửi ngắn hạn là 984,27 tỷ đồng.
+ Năm 2009: tiền gửi ngắn hạn là 1477,28 tỷ đồng, tăng 493,01 tỷ đồng với tốc độ tăng 50,48% so với năm 2008, do nền kinh tế có xu hướng phục hồi nên thu nhập dân cư cũng tăng trở lại, ngồi ra do tình hình lạm phát tăng nên người dân cũng gửi tiền với kỳ hạn ngắn nhiều hơn.
+ Năm 2010, nó là 2277,85 tỷ đồng, tăng 800,57 tỷ đồng, tốc độ tăng 54,19% so với năm 2009, tương đối đều. Ngân hàng ln có chính sách huy động vốn ngắn hạn để có chi phí thấp hơn khi cho vay dài hạn sẽ hưởng được chênh lệch lãi cao hơn.
- Tiền gửi dài hạn: Nguồn tiền này chiếm tỷ trọng cũng tương đối thấp cơ
cấu vốn huy động của ngân hàng, nó là nguồn vốn có rủi ro thanh khoản cao, ổn định nhất nhưng tốn nhiều chi phí nhất, nó là nguồn vốn quan trọng để ngân hàng tài trợ cho những dự án đầu tư của doanh nghiệp.
+ Năm 2008: tiền gửi dài hạn là 676,58 tỷ đồng.
+ Năm 2009: tiền gửi dài hạn là 555,7 tỷ đồng, giảm 120,88 tỷ đồng với tốc độ giảm 17,87% so với năm 2008. Điều này cho thấy người dân có xu hướng giảm gửi tiền dài hạn do lãi suất ngắn hạn cao hơn cùng với lạm phát đang tăng biến động bất thường.
+ Năm 2010: tiền gửi dài hạn là 242,97 tỷ đồng, giảm 312,73 tỷ đồng, tốc độ giảm 56,28% so với năm 2009, tương đối khá cao. Do lạm phát lại tăng khá cao và biến động bất thường và ngân hàng có xu hướng huy động vốn ngắn hạn hơn là dài hạn nên lượng tiền gửi dài hạn đã tăng đột biến.
Qua 3 năm chúng ta thấy rằng tiền gửi ngắn hạn có xu hướng tăng đều và ổn định, cịn tiền gửi dài hạn có xu hướng giảm mạnh chứng tỏ ngân hàng đã hạn chế huy động vốn dài hạn, điều này cũng ảnh hưởng đến khả năng cho vay dài hạn để giúp doanh nghiệp đầu tư tài sản cố định mở rộng sản xuất, cũng trong
thời gian này thì lạm phát đã tăng cao và biến động bất thường nên người dân có xu hướng giảm gửi tiền với kỳ hạn dài.
4.1.3. Phân tích vốn điều hịa
Đây là nguồn vốn bổ sung khi ngân hàng chi nhánh thiếu vốn do đầu tư quá nhiều mà lượng vốn huy động không đáp ứng đủ. Nó phụ thuộc nhiều vào tình hình huy động vốn của ngân hàng mà sẽ thay đổi theo.
- Năm 2008: vốn điều hòa là 1886,52 tỷ đồng.
- Năm 2009: vốn điều hòa là 1747,61 tỷ đồng, đã giảm 138,91 tỷ đồng với tốc độ giảm 7,36%. Điều này cho thấy ngân hàng có tích cực trong huy động vốn nên ít phụ thuộc vào nguồn vốn cấp trên.
- Năm 2010: vốn điều hòa là 1800,25 tỷ đồng, tăng 52,64 tỷ đồng với tốc độ tăng 3,01% so với năm 2009. Do chính sách mở rộng cho vay của ngân hàng nên lượng vốn huy động không đáp ứng đủ nên phải vay từ ngân hàng cấp trên thêm để bù vào lượng thiếu hụt.
4.2. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY TRONG 3 NĂM 2008-2010 Bảng 4.3: TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG Bảng 4.3: TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG
ĐVT: Tỷ đồng
Nguồn: Phịng tín dụng
Sau khi ngân hàng huy động vốn thì ngân hàng sẽ sử dụng nguồn vốn thu hút được để cho vay. Đối với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng, do đặc thù loại hình kinh doanh của ngân hàng mà sản phẩm cho vay của ngân hàng nơng nghiệp Sóc Trăng rất ít loại, chủ yếu cho vay nơng nghiệp và nơng thơn, trong đó cho vay nơng nghiệp và nơng thơn
CHÊNH LỆCH 2009/2008 CHÊNH LỆCH 2010/2009 CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 Số tiền % Số tiền %
1.Doanh số cho vay 9137,36 9299,95 9037,58 162,59 1,78 -262,37 -2,82
- Ngắn hạn 7976,57 7421,62 7397,88 -554,95 -6,95 -23,74 -0,32 - Trung và dài hạn 1160,79 1878,33 1639,70 717,54 61,81 -238,63 -12,7 2.Doanh số thu nợ 8846,51 8932,34 8518,23 85,83 0,97 -414,11 -4,63 - Ngắn hạn 7596,75 6648,28 6972,76 -948,47 -12,48 324,48 4,88 - Trung và dài hạn 1249,76 2284,06 1545,47 1034,3 82,75 -738,59 -32,34 3.Dư nợ 3735,97 4103,58 4622,93 367,61 9,84 519,35 12,66 - Ngắn hạn 2844,20 3617,54 4042,66 773,34 27,19 425,12 11,75 - Trung và dài hạn 891,77 486,04 580,27 -405,73 -45,50 94,23 19,39 4.Nợ xấu 326,52 232,94 87,07 -93,58 -28,66 -145,87 -62,62 - Ngắn hạn 199,70 142,66 76,14 -57,04 -28,56 -66,52 -46,63 - Trung và dài hạn 126,82 90,28 10,93 -36,54 -28,81 -79,35 -87,89
chiếm trên 80% tổng số cho vay. Do đó chúng ta sẽ xem xét kỹ phần cho vay để thấy được lợi nhuận tiềm năng và rủi ro tiềm ẩn có thể phát sinh của ngân hàng.
4.2.1. Phân tích doanh số cho vay
Đây là khoản cho vay đối với khách hàng trong từng năm, thể hiện chính sách mở rộng hay thu hẹp kinh doanh của ngân hàng.
4.2.1.1. So sánh tỷ trọng của doanh số cho vay trong từng năm
Hình 4.4: CƠ CẤU DOANH SỐ CHO VAY THEO KỲ HẠN
- Năm 2008: Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất là 87%
trong cơ cấu doanh số cho vay, doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm 13%. Trong năm này ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, ít quan tâm đến cho vay trung và dài hạn, điều này ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân nhưng bù lại ngân hàng giảm được rủi ro.
- Năm 2009: Doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu doanh số cho vay là 80%, doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm 20%. Cơ cấu có sự thay đổi, tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn giảm so với năm 2008, trong khi đó thì doanh số cho vay trung và dài hạn tăng lên nhưng không nhiều. Năm 2008 87% 13% Năm 2009 80% 20% Năm 2010 82% 18% Ngắn hạn Trung và dài hạn
- Năm 2010: Doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu doanh số cho vay là 82%, doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm 18%. Cơ cấu doanh số cho vay có sự thay đổi, tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn tăng trở lại, doanh số cho vay trung và dài hạn giảm.
Qua 3 năm chúng ta thấy rằng tỷ trọng của doanh số cho vay tăng giảm khơng đều và khơng có xu hướng nhất định. Nhưng trong cơ cấu doanh số cho vay thì tỷ trọng của doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất. Điều này cho thấy ngân hàng ln có xu hướng cho vay ngắn hạn.
4.2.1.2. So sánh doanh số cho vay qua 3 năm
- Năm 2008: doanh số cho vay là 9137,36 tỷ đồng, trong đó cho vay ngắn hạn là 7976,57 tỷ đồng, còn lại là cho vay dài hạn là 1160,79 tỷ đồng. Chúng ta thấy rằng ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, hạn chế cho vay dài hạn vì cuối năm 2008, tình hình kinh tế bất ổn, tiềm ẩn rủi ro.
- Năm 2009: doanh số cho vay là 9299,95 tỷ đồng, tăng 162,59 tỷ đồng với tốc độ tăng 1,78% so với năm 2008, tương đối thấp, là do doanh số cho vay ngắn hạn giảm 554,95 tỷ đồng với tốc độ giảm 6,95% và doanh số cho vay trung và dài hạn tăng 717,54 tỷ đồng với tốc độ tăng 61,81%. Trong năm này chính phủ đã khuyến khích ngân hàng cho vay dài hạn để giúp doanh nghiệp đầu tư phát triển sản xuất thơng qua chính sách kích cầu.
- Năm 2010: Doanh số cho vay là 9037,58 tỷ đồng, giảm 262,37 tỷ đồng, tốc độ giảm 2,82% so với năm 2009, là do doanh số cho vay ngắn hạn giảm 23,74 tỷ đồng, với tốc độ giảm 0,32% và doanh số cho vay dài hạn giảm 238,63 tỷ đồng, với tốc độ giảm 12,7%.
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ
4.2.2.1. So sánh tỷ trọng của doanh số thu nợ trong từng năm
- Năm 2008: Doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong doanh số thu nợ là 86%, còn lại là doanh số thu nợ trung và dài hạn là 14%. - Năm 2009: Doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong doanh số thu nợ là 74%, còn lại là doanh số thu nợ trung và dài hạn là 26%. Cơ cấu có sự thay đổi, tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn đã giảm trong khi đó thì tỷ trọng doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng.
- Năm 2010: Doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong doanh số thu nợ là 82%, còn lại là doanh số thu nợ trung và dài hạn là 18%. Cơ cấu doanh số thu nợ tiếp tục có sự thay đổi, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng trở lại, doanh số thu nợ trung và dài hạn lại giảm.
Hình 4.5: CƠ CẤU DOANH SỐ THU NỢ THEO KỲ HẠN
4.2.2.2. So sánh doanh số thu nợ qua 3 năm
- Năm 2008: Doanh số thu nợ là 8846,51 tỷ đồng, trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn là 7596,75 tỷ đồng, còn lại là doanh số thu nợ trung và dài hạn là 1249,76 tỷ đồng.
- Năm 2009: Doanh số thu nợ là 8932,34 tỷ đồng, tăng 85,83 tỷ đồng với tốc độ tăng 0,97% là do doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 948,47 tỷ đồng với tốc độ giảm 12,48% và doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng 1034,3 tỷ đồng với tốc độ tăng 82,75%.
- Năm 2010: Doanh số thu nợ là 8518,23 tỷ đồng, giảm 414,11 tỷ đồng với tốc độ giảm là 4,63% là do doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 324,48 tỷ đồng với tốc độ tăng là 4,88% và doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm 738,59 tỷ đồng với tốc độ giảm 32,34%. Năm 2008 86% 14% Năm 2009 74% 26% Năm 2010 82% 18% Ngắn hạn Trung và dài hạn
Qua 3 năm, chúng ta thấy rằng doanh số thu nợ của ngân hàng biến động không theo một xu hướng cố định, khi tăng khi giảm.
4.2.3. Phân tích dư nợ
4.2.3.1. So sánh tỷ trọng của dư nợ cho vay trong từng năm
Hình 4.6: CƠ CẤU DƯ NỢ THEO KỲ HẠN
- Năm 2008: Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong d ư nợ cho vay là 76%, còn lại là dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm 24%.
- Năm 2009: Dư nợ cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong dư nợ cho vay là 88%, còn lại là dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm 12%. Qua đó chúng ta thấy rằng dư nợ ngắn hạn đã tăng tỷ trọng, còn dư nợ trung và dài hạn đã giảm tỷ trọng.
- Năm 2010: Dư nợ cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong dư nợ cho vay là 87%, còn lại là dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm 13%. Dư nợ ngắn hạn lại giảm tỷ trọng nhưng không đáng kể, còn dư nợ trung và dài hạn tăng tỷ trọng nhưng cũng không đáng kể.
4.2.3.2. So sánh dư nợ cho vay qua 3 năm
Năm 2008 76% 24% Năm 2009 88% 12% Năm 2010 87% 13% Ngắn hạn Trung và dài hạn
- Năm 2008: dư nợ cho vay là 3735,97 tỷ đồng, trong đó có dư nợ cho vay
ngắn hạn là 2844,2 tỷ đồng, còn lại là dư nợ cho vay trung và dài hạn là 891,77 tỷ đồng.
- Năm 2009: dư nợ cho vay là 4103,58 tỷ đồng, tăng 367,61 tỷ đồng, với tốc độ tăng 9,84%, là do dư nợ cho vay ngắn hạn tăng 773,34 tỷ đồng với tốc độ tăng 27,19% và dư nợ cho vay trung và dài hạn giảm 405,73 tỷ đồng với tốc độ giảm 45,5%.
- Năm 2010: dư nợ cho vay là 4622,93 tỷ đồng, tăng 519,35 tỷ đồng với tốc độ tăng 12,66% là do dư nợ cho vay ngắn hạn tăng 425,12 tỷ đồng với tốc độ tăng là 11,75% và dư nợ cho vay trung và dài hạn tăng 94,23 tỷ đồng với tốc độ tăng 19,39%.
4.2.4. Phân tích nợ xấu
4.2.4.1. So sánh tỷ trọng của nợ xấu trong từng năm
Hình 4.7: CƠ CẤU NỢ XẤU THEO KỲ HẠN
- Năm 2008: Nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất là 61% trong cơ cấu
nợ xấu theo kỳ hạn, còn lại là nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng là 39%. - Năm 2009: Nợ xấu ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất là 61% trong cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn, còn lại là nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng là 39%. Cơ cấu không thay đổi.
- Năm 2010: Nợ xấu ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất là 87% trong cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn, còn lại là nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng là 13%.
Năm 2008 61% 39% Năm 2009 61% 39% Năm 2010 87% 13% Ngắn hạn Trung và dài hạn
Cơ cấu có sự thay đổi đáng kể, tỷ trọng của nợ xấu ngắn hạn tăng lên nhiều và tỷ trọng nợ xấu trung và dài hạn giảm xuống nhiều, cho thấy ngân h àng đã có dư nợ ngắn hạn nhiều hơn dư nợ trung và dài hạn.
4.2.4.2. So sánh nợ xấu qua 3 năm
- Năm 2008: nợ xấu là 326,52 tỷ đồng, trong đó nợ xấu ngắn hạn là 199,7
tỷ đồng và nợ xấu trung và dài hạn là 126,82 tỷ đồng.
- Năm 2009: Nợ xấu là 232,94 tỷ đồng, giảm 93,58 tỷ đồng với tốc độ giảm là 28,66%, là do nợ xấu ngắn hạn giảm 57,04 tỷ đồng với tốc độ giảm 28,56% và nợ xấu trung và dài hạn giảm 36,54 tỷ đồng với tốc độ giảm 28,81%. Từ đó chúng ta thấy rằng ngân hàng có chính sách tín dụng tốt đã cải thiện được tình hình nợ xấu, giảm rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản.
- Năm 2010: nợ xấu là 87,07 tỷ đồng, giảm 145,87 tỷ đồng với tốc độ giảm là 62,62% là do nợ xấu ngắn hạn giảm 66,52 tỷ đồng với tốc độ giảm 46,63% và nợ xấu trung và dài hạn giảm 79,35 tỷ đồng với tốc độ giảm là 87,89%. Trong năm này nợ xấu lại giảm mạnh, cho thấy ngân hàng ngày càng quan tâm đến khâu quản trị rủi ro.
4.3. PHÂN TÍCH THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN
Bảng 4.4: THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG
ĐVT: Tỷ đồng
Nguồn: Phịng tín dụng
4.3.1. Phân tích thu nhập
4.3.1.1. So sánh tỷ trọng trong từng năm
- Năm 2008: Thu nhập lãi chiếm tỷ trọng cao nhất là 89%, còn lại là thu nhập phi lãi chiếm 11%. Do đó ngân hàng chủ yếu kiếm được thu nhập từ lãi suất
CHÊNH LỆCH 2009/2008 CHÊNH LỆCH 2010/2009 CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 Số tiền % Số tiền % I.Tổng thu nhập = (1)+(2) 895,56 800,81 1026,90 -94,75 -10,58 226,09 28,23