Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
So sánh 2008/2007 So sánh 2009/2008 Chỉ tiêu Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền ( Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ lệ (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ lệ (%) DN 114 2,74 114 1,51 0 0,00 0 0,00 -114 -100,00 Hộ cá thể 4.043 97,26 7.425 98,49 6.969 100,00 3.382 83,65 -456 -6,14 Tổng cộng 4.157 100,00 7.539 100,00 6.969 100,00 3.382 81,36 -570 -7,56
( Nguồn: Phịng tín dụng NHNNo&PTNT Chi nhánh thành phố Vĩnh Long)
Nếu xét theo thành phần kinh tế thì tình hình nợ quá hạn ở doanh nghiệp
không tăng và không xuất hiện cịn về hộ sản xuất thì nợ có phần gia tăng hơn và
rủi ro tín dụng cao hơn vì thành phần kinh tế này chiếm tỷ trọng phần lớn doanh số cho vay của NH.
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 52 SVTH: Nguyễn Vân An
*Đối với DN : tình hình nợ quá hạn ở mức rất thấp và không tăng chứng tỏ
nguồn vốn của NH đầu tư vào thành phần này là hợp lý, DN làm ăn có hiệu quả,
đạt lợi nhuận cao đủ khả năng trả gốc và lãi cho NH. Công tác thẩm định của cán
bộ tín dụng tốt, chọn lựa lỹ những khách hàng có uy tín, có tiềm năng để cho vay, trong tương lai NH sẽ làm cho xu hướng này khơng gia tăng hoặc nếu có nợ q hạn thì NH sẽ hạn chế ở mức tối thiểu để hạn chế rủi ro cho NH.
* Hộ cá thể:
Nợ quá hạn có tăng có giảm, biến động không ổn định. Năm 2007 ở mức
4.043 triệu đồng, năm 2008 là 7.425 triệu đồng tăng 83,65% tương ứng tăng
3.382 triệu đồng so với năm 2007. Năm 2008 ở mức 6.969 triệu đồng giảm
6,14% tương ứng giảm 456 triệu đồng so với năm 2008. Nguyên nhân là do năm 2008 nền kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn, lạm phát tăng cao làm cho công việc sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, giá bán của sản phẩm không bù
đắp được khoản chi phí bỏ ra, thêm vào đó người dân giảm tiêu dùng nên hàng
hóa nơng sản khơng tiêu thụ được dẫn đến khơng có khả năng thanh toán cho NH nên nợ quá hạn tăng cao. Năm 2009 nợ quá hạn giảm là do nền kinh tế dần đi vào
ổn định sản xuất kinh doanh thuận lợi, các khoản cho vay đã thu hồi được qua đó
làm giảm nợ quá hạn tại NH, khách hàng có ý thức trả nợ cho NH hơn
Nhìn chung bất kỳ món vay nào khâu thẩm định là rất quan trọng, khơng những cán bộ tín dụng xem xét phương án sản xuất kinh doanh khả thi hay khơng mà cịn phải đánh giá được tình hình tài chính của khách hàng, cuối cùng là tài sản đảm bảo có ổn định, có dễ bị mất giá trị hay có dễ dàng phát mãi khi có sự cố hay không. Những vấn đề này sẽ giúp cho cán bộ tín dụng thu hồi được nợ quá hạn nhanh chóng, kịp thời nhằm hạn chế các khoản nợ quá hạn cho NH.
4.1.4. Các hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng
Bằng nhiều cách khác nhau như quảng cáo, khuyến mãi, áp dụng lãi suất hấp dẫn, các NH đã cạnh tranh gay gắt hơn trong việc mở rộng hoạt động huy
động vốn và cho vay của mình. Chính vì vậy, việc cung cấp các dịch vụ ngân
hàng hiện đại là rất quan trọng, tạo ra nguồn thu khá ổn định cho ngân hàng. Đó cũng chính là lý do Agribank nói chung và chi nhánh Thành phố Vĩnh Long nói
riêng đã tiếp tục tăng cường mở rộng thêm nhiều loại hình dịch vụ mới như thẻ
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 53 SVTH: Nguyễn Vân An
ngân hàng vẫn duy trì và tiếp tục cải tiến sản phẩm dịch vụ truyền thống như kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thanh toán, … nhằm thu được lợi nhuận tối đa trong hiện tại và tương lai.
4.1.4.1. Nghiệp vụ thanh toán
Nghiệp vụ thanh toán qua NH là việc thực hiện thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ và các khoản thanh toán khác trong nền kinh tế được thực hiện bằng cách trích tài khoản tiền gửi của người trả tiền để chuyển vào tài khoản của người nhận tiền.
Đây là nghiệp vụ truyền thống có từ rất lâu đời của Agribank. Với ưu thế
về thời gian thanh tốn, tính an tồn, hiệu quả sử dụng và phạm vi thanh toán
rộng (mạng lưới thanh toán với hơn 2.000 chi nhánh Agribank trên tồn quốc),
thanh tốn qua NH ngày càng trở thành cách thức chi trả tiền thuận lợi không thể thiếu. Ở chi nhánh hiện tại có các hình thức thanh toán: Séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu… trong đó thanh tốn séc và uỷ nhiệm chi là phổ biến nhất bởi thủ tục
đơn giản chỉ cần có lệnh, chữ ký của chủ tài khoản là đủ điều kiện để thực hiện,
trong khi uỷ nhiệm thu thì phức tạp hơn địi hỏi phải có chứng từ, có lệnh uỷ nhiệm thu, sau đó phải theo dõi việc bán hàng xong mới tiến hành thu.
Ở chi nhánh NH hiện nay đây là nguồn thu chiếm tỷ trọng tương đối cao
và ngày càng tăng trong tổng nguồn thu từ dịch vụ của NH. Cụ thể, năm 2007
khoản thu này chỉ mới đạt 62.289 triệu đồng, nhưng sang đến năm 2008 nguồn
thu này đã giảm còn 57.783 triệu đồng, năm 2009 thì ở mức 121.622 triệu đồng.
Ta thấy, khi hệ thống NH Agribank ngày càng phát triển và hiện đại hoá thì thanh tốn cũng ngày càng phát triển và hiện đại hơn, đặc biệt năm 2009 việc
thay đổi chương trình chuyển tiền mới: gởi thẳng tài khoản, gửi nhiều nơi, rút
nhiều nơi… Đây là dịch vụ với thủ tục đơn giản, khách hàng có thể gửi, rút tiền tại bất cứ chi nhánh nào trong hệ thống của Agribank trên toàn quốc, tiền trên tài khoản của khách hàng sẽ được an toàn, bảo mật và được hưởng lãi suất theo quy
định. Hiện nay, Chi nhánh đã và đang thực hiện mục tiêu về mặt công nghệ, bao
gồm cả thiết bị phần cứng và giải pháp, chương trình phần mềm, đầu tư hiện đại hóa hệ thống thanh tốn và kế tốn khách hàng, coi đó là điểm mấu chốt thu hút khách hàng thông qua việc cung cấp dịch vụ thanh tốn hồn hảo tới khách hàng;
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 54 SVTH: Nguyễn Vân An
Nghiệp vụ thanh toán hiện nay của NH đang phát triển và áp dụng cho
thanh tốn cả trong nước và ngồi nước. Đặc biệt dịch vụ thanh toán trong nước,
đây là dịch vụ được chi nhánh triển khai và hoàn thiện nhanh nhất, với chất lượng dịch vụ nhanh chóng đáp ứng ngày càng cao yêu cầu của khách hàng.
Tóm lại, trong những năm qua với sự hiện đại hố cơng nghệ, đã giúp chi
nhánh thực hiện được các phương thức thanh tốn một cách nhanh chóng, hiệu quả hơn, nên thu hút được ngày càng nhiều khách hàng đến giao dịch với ngân
hàng hơn.
4.1.4.2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Về kinh doanh ngoại tệ, nghiệp vụ này cũng ngày càng được ngân hàng chú trọng đầu tư. Agribank thực hiện cung ứng các nghiệp vụ giao dịch hối đoái, phục vụ nhu cầu thanh toán quốc tế cũng như cung cấp các công cụ thu đổi ngoại tệ cho khách hàng. Hiện tại, ngân hàng thu các loại ngoại tệ chủ yếu từ khách hàng có Việt Kiều chuyển tiền về và các doanh nghiệp có giao dịch nước ngồi, Chi
nhánh ln đáp ứng các yêu cầu của khách hàng bán ngoại tệ từ tiền hàng hoá xuất
khẩu, thu VND để đầu tư, phát triển sản xuất. 4.1.4.3. Dịch vụ chuyển tiền
Dịch vụ chuyển tiền của Chi nhánh cũng khá phát triển trong những năm gần đây. Sử dụng dịch vụ này của Agribank sẽ giúp khách hàng nhận được
tiền chuyển về (cả trong nước lẫn nước ngoài) một cách nhanh chóng và tiết
kiệm nhất (giảm được số ngân hàng trung gian tham gia vào khâu thanh toán),
đối với tiền chuyển về từ nước ngồi thì chỉ cần khách hàng mở một tài khoản
tiền gửi ngoại tệ tại một chi nhánh Agribank là có thể nhận tiền chuyển về từ bất kỳ nơi nào trên thế giới. Với những ưu thế: Thủ tục chuyển tiền đơn giản, dễ thực hiện, độ an toàn, chính xác cao… đã giúp Chi nhánh ngày càng có nhiều khách
hàng hơn. Dịch vụ này của Chi nhánh khá mạnh, Chi nhánh chủ yếu nhận chuyển
các món tiền nhỏ của cá nhân. Chi nhánh đã đem đến cho khách hàng dịch vụ
chuyển tiền trong hệ thống an tồn, chính xác, nhanh chóng với mức phí thấp (miễn phí chuyển tiền giữa các tài khoản trong hệ thống Agribank cùng địa bàn). Chi nhánh thực hiện chuyển tiền tới nhiều địa điểm, trong hệ thống và cả các ngân hàng khác ngồi hệ thống Agribank. Khách hàng có thể chuyển tiền thanh
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 55 SVTH: Nguyễn Vân An
khoản tiền gửi thanh toán hoặc trực tiếp nộp tiền mặt tại Agribank. Tuy nhiên,
hiện tại Chi nhánh vẫn chưa thu hút được nhiều các doanh nghiệp lớn đến giao
dịch. Do đó, NH cần tiếp tục phát huy và đẩy mạnh hơn nữa các hoạt động dịch vụ này nhằm tạo ra nguồn thu tốt, góp phần gia tăng lợi nhuận cho NH.
Đối với dịch vụ này, NH sẽ giúp khách hàng chuyển tiền từ nước ngoài về cho người thân qua dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union hoặc chuyển tiền
qua ngân hàng. Số lao động sang nước ngoài làm việc ngày càng nhiều. Ngoài ra
ở địa phương có nhiều gia đình có thân nhân đang định cư sống và làm việc ở
nước ngoài, nên đây cũng là một kênh kiều hối rất lớn hàng năm chảy về NH.
Nhưng tỷ trọng thu nhập của dịch vụ này rất khiêm tốn, chiếm không quá 10%
tổng thu nhập dịch vụ. Nên NH phải cần cố gắng hơn nữa để nâng tỷ trọng này
trong tương lai.
4.1.4.4. Dịch vụ thẻ
Một dịch vụ khác cũng được ưu tiên phát triển ở Chi nhánh là dịch vụ thẻ ATM. Dịch vụ thẻ của Agribank đã được triển khai trên khắp 64 tỉnh, thành phố với hơn 1.200 điểm chấp nhận thanh toán rộng khắp toàn quốc. Đặc biệt, sự kiện NHNo & PTNT Việt Nam kết nối thanh toán thẻ với các NHTM khác: Vietcombank, Incombank, BIDV,… theo đó các sản phẩm thẻ thanh tốn sẽ được chấp nhận thanh tốn tại bất kỳ máy ATM nào có logo của Agribank và các ngân hàng có liên quan. Với ưu thế về mạng lưới chấp nhận thanh toán rộng khắp toàn
quốc, Agribank đã đem lại cho khách hàng sự tiện lợi tối đa. Vì vậy, hoạt động
thẻ của NH được sử dụng nhiều tại các địa phương. Tuy nhiên, hiện nay tại Chi
nhánh số lượng máy ATM cịn hạn chế chỉ có khoảng 200 máy, Ngân hàng vẫn
chưa có đủ máy ATM tại hầu hết các phòng giao dịch của chi nhánh. Dự kiến chi
nhánh sẽ yêu cầu gia tăng số lượng máy rút tiền tự động (tại hầu hết các phòng giao dịch của Chi nhánh và trên địa bàn) nhằm phục vụ nhu cầu của khách hàng cũng như phát triển dịch vụ thẻ ATM
Đây là một dịch vụ đầy tiềm năng đối với ngân hàng thương mại hiện nay
và trong tương lai. Vì nếu như dịch vụ này phát triển thì sẽ giúp ngân hàng gia
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 56 SVTH: Nguyễn Vân An
4.2. ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT CHI
NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG
Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận
là mục tiêu hàng đầu của các nhà quản trị ngân hàng. Có thể nói lợi nhuận là yếu
tố cụ thể nhất nói lên tồn bộ quá trình kinh doanh của NH và bị chi phối bởi nhiều yếu tố. Hai yếu tố chính tác động trực tiếp đến lợi nhuận cũng như kết quả hoạt động kinh doanh là các khoản thu nhập và các khoản chi phí kinh doanh. Do
đó phân tích chi tiết các yếu tố thu nhập, chi phí và lợi nhuận là một trong những
việc làm quan trọng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH Như chúng ta đã biết, thước đo hiệu quả kinh doanh của một Ngân hàng
thương mại là lợi nhuận. Khi đứng trước một khoản lợi nhuận vừa mới thu được,
Nhà quản trị Ngân hàng cần nhận thức nó được hình thành từ đâu, được hình
thành như thế nào, vì sao lợi nhuận tăng, vì sao lợi nhuận giảm? Bên cạnh yếu tố
lợi nhuận thì vẫn cịn các yếu tố khác như doanh số cho vay, số tiền huy động
được, chi phí phát sinh trong quá trình tìm kiếm lợi nhuận của ngân hàng,...tất cả đều phản ánh hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng ở một khía cạnh nào đó.
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của Ngân hàng. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh sẽ giúp Ngân hàng hạn chế được những khoản chi phí bất hợp lý và từ đó có biện pháp tăng cường các khoản thu, nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Đặc điểm báo cáo thu nhập của Ngân hàng
được phân loại theo tính chất và tập trung ghi rõ số lượng các thu nhập chính.
4.2.1. Phân tích tình hình Thu nhập
Thu nhập là chỉ tiêu quan trọng đánh giá giá kết quả hoạt động kinh doanh tại NH. Các khoản thu từ tín dụng, dịch vụ... đều ảnh hưởng đến lợi nhuận. Để thấy được tầm quan trọng của thu nhập ta đi vào phân tích
GVHD: Vũ Thùy Dương Trang 57 SVTH: Nguyễn Vân An