Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2 TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TRONG TỔNG CƠ CẤU CHO
4.2.4 Phân tích nợ xấu
Nợ xấu là thước đo quan trọng nhất đánh giá sự lành mạnh trong họat động của Ngân hàng. Nó tác động đến tất cả các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng. Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN. Vấn đề nợ xấu là dấu hiệu cảnh báo cho Ngân hàng biết những rủi ro trong hoạt động tín dụng do khách hàng khơng có khả năng hồn trả nợ gốc và lãi đúng hạn. Do đó trong q trình hoạt động của mình các Ngân hàng ln chú trọng và tìm cách kiểm sốt vấn đề nợ xấu. Tất cả các Ngân hàng trong q trình hoạt động ln tồn tại nợ xấu, cịn ít hay nhiều phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: chính sách tín dụng, chính sách khách hàng, kỳ hạn cho vay, chính sách thu nợ,….Sau đây là biểu đồ thể hiện nợ xấu của Agribank Cần Thơ qua 3 năm 2007 - 2009:
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 2007 2008 2009 Năm Tr i ệ u đồ ng Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng cộng
Hình 8: Tình hình nợ xấu của Ngân hàng qua 3 năm 2007 - 2009
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy nợ xấu qua 3 năm tại Ngân hàng có chiều biến động phức tạp. Nợ xấu năm 2008 tăng đột biến sau đó đến năm 2009 có xu hướng giảm nhưng vẫn cịn ở mức khá cao. Cụ thể:
- Nếu xét theo thời hạn ta thấy tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm 2007, 2008 2009 lần lượt là 52,72%, 62,22% và 49,82%. Trong khi đó tỷ lệ này đối với nợ xấu Trung - dài hạn lần lượt là 47,28%, 37,78% và 50,18%. Mặc dù nợ xấu ngắn hạn có xu hướng tăng đột biến trong năm 2008 nhưng nhìn vào cơ cấu tỷ lệ này ta có thể thấy được chất của hoạt động tín dụng ngắn hạn là tốt hơn so với hoạt động tín dụng trung và dài hạn do các khoản đầu tư của Ngân hàng chủ yếu là các khoản tín dụng ngắn hạn.
- Nhìn trên tổng thể: nợ xấu năm 2008 là 110.299 triệu đồng tăng 83.092 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 305,41% so với năm 2007. Nợ xấu năm 2009 là 74.610 triệu đồng giảm 35.689 triệu đồng, tương ứng với mức giảm 32,35% so với năm 2008. Qua phân tích trên ta thấy nợ xấu của Ngân hàng tăng đột biến trong năm 2008. Nguyên nhân của tình trạng này có thể được giải thích bởi một số lý do sau:
+ Năm 2008 là một năm mà nền kinh tế thế giới cũng như trong nước có nhiều biến động phức tạp, điều này đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp cũng như là các thành phần kinh tế trên địa bàn Thành
phố Cần Thơ. Qua đó ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, thậm chí có nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ mất khả năng trả nợ cho Ngân hàng nên phát sinh nợ xấu.
+ Một nguyên nhân khác đó là do khách hàng chậm trả nợ gốc, lãi theo các thời hạn đã ký kết do điều kiện khác nhau.
+ Có quá nhiều các khoản vay nhỏ lẻ nên cán bộ tín dụng khó kiểm sốt, dẫn đến tình trạng thiếu kiểm tra đơn đốc khách hàng trả nợ.
+ Tuy nhiên, sự tăng nợ xấu vượt bậc chủ yếu là do ngân hàng chủ động chuyển nợ định tính nhằm trích dự phịng rủi ro trong năm theo kế hoạch Trung ương giao.
Tóm lại mặc dù nợ xấu cũng là một trong những chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng. Tuy nhiên ở năm 2008, nợ xấu có xu hướng tăng nhưg nó khơng phản ánh được tình hình, qua phân tích thơng qua các chỉ tiêu khác thì ta thấy hoạt động tín dụng vẫn đạt hiệu quả cao, do đó nợ xấu năm 2008 không phải là vấn đề đáng lo ngại, mà đây là khó khăn chung do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế. Đến năm 2009 thì nợ xấu đã giảm đáng kể, hoàn toàn nằm trong tầm kiểm soát của Ngân hàng.