Chương 3 : Giới thiệu chung về Ngân hàng ðầu Tư và Phát Triển
3.2. Kết quả hoạt ñộng kinh doanh
Bảng 6: KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2006 - 2008
ðvt: triệu ñồng Năm Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 ST % ST % I. Thu nhập 127.777 100.429 174.262 -27.348 -21,4 73.833 73,5 II. Chi phí 107.528 85.308 161.172 -22.220 -20,7 75.864 88,9 III. Lợi nhuận TT 20.249 15.121 13.090 -5.128 -25,3 -2.031 -13,4
(Nguồn: Phòng kế hoạch - nguồn vốn) Qua bảng số liệu ta thấy ñược biến ñộng của thu nhập, chi phí và lợi nhuận trước thuế của NH qua các năm. Cụ thể như sau:
- Về thu nhập: Thu nhập của NH chủ yếu là thu lãi từ hoạt ñộng cho vay KH, thu lãi từ tiền gửi các tổ chức khác, các khoản thu nhập từ kinh doanh các dịch vụ bán lẻ, ngoại tệ… Trong đó lãi thu ñược từ việc cho vay KH chiếm phần lớn trong thu nhập của NH, còn lãi tiền gửi và thu nhập từ các dịch vụ bán lẻ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ. Theo kết quả có được từ bảng thì thu nhập giảm vào năm 2007 và tăng mạnh vào năm 2008. Cụ thể: năm 2006, thu nhập của NH là 127.777 triệu ñồng. Qua năm 2007, thu nhập giảm xuống còn 100.429 triệu ñồng, giảm 27.348 triệu ñồng (tương ứng 21,4%) so với năm 2006. ðến năm 2008, doanh số thu về có tăng lên khá cao, tăng 73.833 triệu đồng (tương ứng với 73,5%) so với năm 2007, nâng tổng thu nhập năm 2008 lên con số 174.262 triệu ñồng.
- Về chi phí: chi phí mà NH phải trả nhiều nhất trong tổng chi phí của NH là lãi tiền gửi của KH. ðây chính là chi phí chiếm tỷ trọng cao nhất. Ngồi ra, NH cịn phải chi trả chi phí để hoạt động như chi trả lương cho nhân viên, mua trang thiết bị, chi thuế… Qua 3 năm, chi phí của NH cũng có nhiều biến động. Năm 2007, chi phí của NH là 85.308 triệu đồng, giảm 22.220 triệu ñồng (tương ứng với tốc ñộ tăng 20,7%) so với năm 2006. Tuy nhiên, qua năm 2008, chi phí của
NH lại tăng lên tới 161.172 triệu ñồng, tăng 75.864 triệu ñồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 88,9% so với năm 2007.
- Về lợi nhuận trước thuế: nhìn chung, lợi nhuận trước thuế của NH giảm qua 3 năm. Năm 2006 lợi nhuận trước thuế là 20.249 triệu ñồng. Qua năm 2007 ñã giảm xuống cịn 15.121 triệu đồng, giảm 5.128 triệu ñồng so với năm 2006 (tương ứng với tốc ñộ 25,3%). ðến năm 2008, lợi nhuận trước thuế tiếp tục giảm xuống còn 13.090 triệu ñồng, giảm 2.031 triệu ñồng so với năm 2007 (về tỷ lệ là 13,4%). 0 50 100 150 200 1 2 3
Hình 4: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008
Nguyên nhân lợi nhuận trước thuế giảm qua các năm là do tốc ñộ tăng của doanh thu chậm hơn tốc ñộ tăng của chi phí. Trong đó, năm 2007 doanh thu và chi phí ñều giảm cũng dẫn ñến lợi nhuận trước thuế giảm. Có thể thấy rằng, năm 2007 và năm 2008 là 2 năm ñầy biến ñộng của nền kinh tế thế giới và VN (khủng hoảng tài chính ở Mỹ với sự sụp ñổ của hàng loạt NH tầm cỡ, giá USD, giá xăng dầu, giá vàng biến động khơng ngừng…). ðiều này ñã ảnh hưởng ñến hoạt ñộng của hệ thống NH ở nước ta, trong đó có BIDV.
200.000 150.000 100.000 0 50.000 2006 2007 2008 Năm Số tiền
Chương 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG THẺ THANH TOÁN VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN HOẠT ðỘNG THẺ TẠI NGÂN
HÀNG ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG THẺ THANH TOÁN TẠI
NGÂN HÀNG ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CẦN THƠ: 4.1.1. Doanh số phát sinh trên tài khoản thẻ
Bảng 7: DOANH SỐ PHÁT SINH TRÊN TÀI KHOẢN THẺ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2006 – 2008
ðvt: triệu ñồng Năm Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Khoản mục 2006 2007 2008 ST % ST % Doanh số rút tiền mặt 89.786 114.428 163.783 24.642 27,45 49.355 43,13 Doanh số chuyển khoản 1.832 6.022 29.049 4.190 228,71 23.027 382,38 Tổng doanh số thanh toán 91.618 120.450 192.832 28.832 31,47 72.382 60,09 (Nguồn: Dịch vụ khách hàng cá nhân) Doanh số phát hành thẻ chỉ thể hiện mức ñộ phổ biến của loại thẻ tại khu vực hoạt ñộng. ðể ñánh giá hiệu quả của việc sử dụng thẻ cần xem xét ñến khá nhiều yếu tố như: số lượng giao dịch, loại giao dịch…trong đó doanh số thanh toán là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của việc sử dụng thẻ của KH. Doanh số thanh toán là doanh số phát sinh làm tăng hoặc giảm số dư trên tài khoản thẻ của KH như rút tiền, nạp tiền, chuyển khoản, thanh toán tiền hàng hoá…
Qua bảng số liệu, ta thấy doanh số thanh toán thẻ gia tăng qua các năm theo số lượng thẻ đã phát hành. Năm 2006, doanh số thanh tốn là 91.618 triệu ñồng, ñến năm 2007 doanh số thanh tốn đã lên đến 120.450 triệu đồng, tăng 31,47% so với năm 2006 (tương ứng với số tiền là 28.832 triệu đồng). Năm 2008, doanh số thanh tốn tiếp tục tăng cao. Cụ thể là cuối năm 2008, doanh số thanh tốn đã
lên ñến con số 192.832 triệu ñồng, tăng 60,09 % (tương ứng với số tiền tăng thêm là 72.382 triệu ñồng) so với năm 2007. Doanh số thanh toán liên tục tăng cao qua các năm là một dấu hiệu ñáng mừng cho NH. ðiều này cho thấy KH ngày càng tin tưởng vào dịch vụ thẻ và các lợi ích mà thẻ của NH ñem lại.
ðể ñánh giá được chất lượng của dịch vụ thẻ, ngồi số lượng thẻ ngày càng tăng, ta phải xem xét ñến các chỉ tiêu khác, khơng kém phần quan trọng, đó chính là số lượng giao dịch và loại giao dịch mà KH giao dịch với NH. Và doanh số thanh tốn ngày càng tăng đã khẳng định được chất lượng của dịch vụ thẻ mà NH đã cung cấp.
Hình 5: Cơ cấu doanh số chuyển khoản và doanh số rút tiền mặt qua 3 năm 2006 - 2008
Nhìn chung, giao dịch qua thẻ chủ yếu là giao dịch rút tiền mặt và chuyển khoản. Trong đó, giao dịch rút tiền mặt luôn chiếm tỷ trọng cao hơn giao dịch chuyển khoản. Năm 2006, tỷ trọng của giao dịch rút tiền mặt là 98%, lớn hơn gấp nhiều lần so với tỷ trọng của giao dịch chuyển khoản 2%. Nguyên nhân là do năm 2006, thị trường thẻ chỉ mới bắt đầu sơi động. Loại hình thẻ được nhiều người biết ñến với chức năng chủ yếu là rút tiền mặt. ðồng thời, người dân vẫn có thói quen sử dụng tiền mặt nhiều hơn. ðây là một thói quen có từ rất lâu. Do đó để thay đổi cần phải có thời gian để người dân dần thích ứng. Qua năm 2007, tỷ trọng của giao dịch rút tiền có giảm xuống, nhưng vẫn cịn ở mức rất cao 95%, so với giao dịch chuyển khoản chỉ có 5%. Tuy nhiên ñây cũng là một dấu hiệu ñáng mừng, vì người dân đã dần quen và bắt đầu sử dụng loại giao dịch này. ðến năm 2008, tỷ trọng của 2 loại giao dịch này có sự thay đổi rõ rệt. Tỷ trọng của
15,06%
2% 5%
98% 95% 84,94%
2006 2007 2008
giao dịch rút tiền mặt giảm xuống còn 84,94%, tỷ trọng của giao dịch chuyển khoản ñã tăng lên ñến 15,06%. ðồng thời, ta cũng thấy, doanh số giao dịch của 2 loại này ñều tăng mạnh qua 3 năm. Cụ thể: năm 2006, doanh số rút tiền mặt chỉ có 89.786 triệu đồng thì qua năm 2007 con số này ñã lên ñến 114.428 triệu ñồng, tăng 27,45% tương ứng với 24.642 triệu ñồng so với năm 2006. Năm 2008, doanh số rút tiền mặt tăng vọt lên 163.783 triệu ñồng, tăng 43,13% tương ứng với 49.355 triệu ñồng so với năm 2007. Doanh số chuyển khoản cũng tăng trưởng ở mức cao qua 3 năm. Năm 2007, doanh số chuyển khoản là 6.022 triệu ñồng, tăng 4.190 triệu tương ứng với 228,71% so với năm 2006. ðến năm 2008, doanh số này tiếp tục tăng lên về cả số tiền và tỷ lệ. Năm 2008, doanh số của loại giao dịch này là 29.049 triệu ñồng, tăng 382,38% tương ứng 23.027 triệu đồng so với năm 2007. Tuy vẫn cịn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số thanh toán của thẻ, nhưng qua phân tích trên ta thấy được xu hướng tăng dần tỷ trọng của doanh số chuyển khoản. ðây là chiều hướng tốt ñẹp cho NH. KH sẽ dần chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác hoặc thanh toán bằng cách chuyển khoản chứ khơng rút tiền mặt để chi tiêu, NH sẽ tận dụng ñược số tiền này trong tài khoản của KH ñể cho vay và tạo ra thu nhập cho NH. Có thể thấy lợi nhuận thực sự mà NH thu ñược là từ số vốn nhàn rỗi từ tài khoản của KH chứ khơng phải là phí thu được từ việc phát hành thẻ.
4.1.2. Tình hình số lượng thẻ ñược phát hành
Bảng 8: SỐ LƯỢNG THẺ PHÁT HÀNH CỦA BIDV CẦN THƠ NĂM 2006 – 2008 ðvt: thẻ Năm Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Khoản mục 2006 2007 2008 Số thẻ % Số thẻ % Thẻ Vạn dặm 2488 3432 4926 944 37,94 1494 43,53 Thẻ eTrans365+ 1344 2391 3790 1047 77,9 1399 58,51 Thẻ Power - 120 203 - - 83 69,17 Tổng số lượng thẻ 3832 5943 8919 2111 55,09 2976 50,08 (Nguồn: Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân)
Tuy tham gia vào thị trường thẻ Cần Thơ muộn hơn một số NHTM khác nhưng chỉ với 4 năm hoạt ñộng, TTT của BIDV Cần Thơ ñã trở thành một phương tiện thanh tốn khơng thể thiếu ñối với người dân Cần Thơ. Chỉ trong 3 năm từ năm 2006 ñến năm 2008, BIDV Cần Thơ ñã phát hành ñược 18.694 thẻ, nâng tổng số thẻ ñã phát hành lên con số 19.239 thẻ.
Qua bảng số liệu trên, ta thấy số lượng thẻ phát hành qua 3 năm ñều tăng. Năm 2006, tuy thị trường thẻ vẫn còn khá mới mẻ với người dân Cần Thơ và thương hiệu thẻ của BIDV vẫn chưa ñược nhiều người biết ñến. Nhưng trong thời gian này KH chủ yếu của NH là các doanh nghiệp, các đơn vị hành chính sự nghiệp. ðồng thời, các doanh nghiệp này cũng nhận ra ñược nhiều lợi ích khi tiến hành trả lương qua tài khoản như: giảm chi phí vận chuyển tiền về doanh nghiệp, tránh ñược các thủ tục rườm rà, tiết kiệm ñược thời gian trong việc nhận tiền, kiểm ñếm và phân phát tiền… Do đó, trong năm này, BIDV Cần Thơ ñã phát hành ñược 3.832 thẻ. Qua năm 2007, thị trường thẻ trở nên sơi động, nhu cầu mở thẻ cũng tăng cao. Bên cạnh đó, người dân dần quen với các dịch vụ thẻ của NH. Và, trong năm 2007, NH ñã nỗ lực rất lớn trong việc quảng bá và ñưa sản phẩm ñến với người dân. Cuối cùng phải kể ñến một sự kiện quan trọng khiến số lượng thẻ ñược phát hành tăng cao là sự ra ñời của Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg do Thủ tướng Chính phủ ký ban hành vào ngày 24/8/2007 về việc trả lương qua tài khoản cho các ñối tượng hưởng lương từ ngân sách Nhà nước. Do đó, số lượng thẻ ñược phát hành trong năm 2007 là 5.943 thẻ, tăng 55,09 % (tương ứng 2.111 thẻ) so với năm 2006. Năm 2008, cụm từ “thẻ ATM” ñã thật quen thuộc với người dân Cần Thơ. Nhiều người đã nhận ra được những tiện ích mà thẻ ATM ñem lại. Trước ñây, khi muốn chuyển tiền, người dân phải ñến NH hay bưu ñiện vào giờ hành chính để thực hiện giao dịch. Nhưng với thẻ ATM, họ chỉ cần ñến các máy ATM của NH mở thẻ ñể tiến hành ñặt lệnh giao dịch, và họ có thể tiến hành giao dịch này vào bất cứ thời ñiểm nào trong ngày. Việc rút tiền mặt ñể sử dụng và các dịch vụ khác cũng có những ích lợi tương tự. Bên cạnh đó, trong năm 2008, NH thực hiện chương trình khuyến mãi lớn, giảm 50 % phí phát hành thẻ khi mở thẻ tại NH. Do đó, trong năm 2008, số lượng thẻ ñược phát hành tiếp
tục tăng cao. Cụ thể, số lượng thẻ ñã phát hành trong năm 2008 là 8.919 thẻ, tăng 50,08 % (tương ứng 2976 thẻ) so với năm 2007.
Hiện nay, BIDV Cần Thơ ñã tung ra thị trường 3 sản phẩm thẻ: thẻ Vạn Dặm, thẻ eTrans365+ và thẻ Power. Thơng qua bảng số liệu ta có thể thấy được sự biến ñộng của 3 loại thẻ này như sau:
+ Thẻ Vạn Dặm:
Thẻ Vạn Dặm là loại thẻ ñược KH lựa chọn sử dụng nhiều hơn và chiếm tỷ trọng cao nhất trong 3 loại thẻ của NH. Năm 2006, số lượng thẻ phát hành là 2.488 thẻ, chiếm tỷ trọng 65 %. Năm 2007, số lượng thẻ phát hành ñã tăng lên 3.432 thẻ, chiếm 58% tổng số thẻ ñã phát hành trong năm này. Và qua năm 2008, tỷ lệ này là 56% tương ứng với số lượng thẻ ñã phát hành là 4.926 thẻ. Tuy tỷ trọng của thẻ giảm qua các năm nhưng số lượng thẻ qua các năm vẫn tăng lên. Cụ thể, năm 2007 số lượng thẻ ñã phát hành tăng 37,94 % so với năm 2006, tương ứng với số thẻ tăng thêm là 944 thẻ. ðến năm 2008, số lượng thẻ phát hành ra thị trường tiếp tục tăng lên. Cụ thể, năm 2008 số thẻ ñã phát hành tăng 1494 thẻ so với năm 2007, về tỷ lệ tăng 43,53 %.
+ Thẻ eTrans365+:
Thẻ eTrans365+ là loại thẻ có số lượng đứng thứ 2 trong số 3 loại thẻ của NH. Năm 2006, tỷ trọng của loại thẻ này là 35 % với số lượng phát hành là 1.344 thẻ. Năm 2007, số lượng này là 2391 thẻ chiếm tỷ lệ 40 % tổng số lượng thẻ ñã phát hành trong năm. Năm 2008, tỷ lệ này tăng lên ñến 42 % tương ứng với số
35% 0% 65% 58% 40% 2% 56% 42% 2%
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Hình 6: Tỷ trọng các loại thẻ của NH qua 3 năm 2006 - 2008 :Thẻ Vạn Dặm, :Thẻ eTrans365+, :Thẻ Power 0%
lựơng thẻ ñã phát hành là 3790 thẻ. Không chỉ chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng số thẻ ñã phát hành và có tỷ trọng tăng đều qua các năm, thẻ eTrans365+ cũng có số lượng thẻ phát hành qua các năm tăng cao. Cụ thể: năm 2007, số lượng thẻ ñã phát hành tăng thêm 1047 thẻ so với năm 2006, về tỷ lệ là 77,9 %. Năm 2008 số lượng thẻ phát hành tăng 58,51 % so với năm 2007 (tương ứng với số lượng thẻ tăng thêm là 1399 thẻ).
+ Thẻ Power:
Thẻ Power là loại thẻ có số lượng phát hành thấp nhất vì đây là loại thẻ mới tham gia vào thị trường và chưa ñược nhiều người dân biết ñến. Năm 2007 là năm ñầu tiên tham gia thị trường nên số lượng mới chỉ ở mức 120 thẻ, chiếm 2% trong tổng số lượng thẻ ñã phát hành năm 2007. ðây vẫn còn là một con số khá khiêm tốn. Qua năm 2008, số lượng thẻ phát hành là 203 thẻ, chiếm tỷ trọng 2%. Tuy tỷ trọng của thẻ Power tăng lên khơng đáng kể nhưng về số lượng thì tăng thêm 83 thẻ so với năm 2007, tương ứng với tỷ lệ 69,17%. Mức ñộ gia tăng của thẻ qua 2 năm chưa cao nhưng thẻ Power, với những tính năng vượt trội, đây được xem là loại thẻ có tiềm năng phát triển rất lớn trong những năm tới.
Khác với các NHTM khác tập trung vào ñối tượng KH là cá nhân, BIDV Cần Thơ tập trung vào ñối tượng KH chủ yếu của dịch vụ thẻ là các doanh nghiệp, các tổ chức, cơ quan hành chính sự nghiệp… ðây là nhóm KH chiếm số lượng rất lớn trong tổng số KH sử dụng dịch vụ thẻ của NH. ðiều quan trọng hơn là nhóm KH có thể quản lý tập trung theo từng đơn vị nên tránh được tình trạng “thẻ ảo” - tức là thẻ ñược mở nhưng khơng được KH ñem ra sử dụng. Chính vì thế, BIDV Cần Thơ được đánh giá là NH có tỷ lệ “thẻ ảo” thấp trong hệ thống NHTM tại Cần Thơ.
4.1.3. Tình hình hệ thống máy ATM và máy POS
BẢNG 9: SỐ LƯỢNG MÁY ATM VÀ MÁY POS CỦA BIDV CẦN THƠ QUA CÁC NĂM
ðvt: máy Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Luỹ kế năm 2008
Số máy ATM 5 5 13 13
( Nguồn: phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân) Cùng với sự xuất hiện của chiếc thẻ ATM BIDV ñầu tiên tại Cần Thơ, máy