Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % 1. Dư nợ 269.487 262.717 440.657 -6.770 -2,51% 177.940 67,73% 2. Nợ xấu 2.283 2.232 3.497 -52 -2,26% 1.266 56,71% 3. Rủi ro tín dụng 0,85% 0,85% 0,79% - - - -
Nguồn: Phòng tổng hợp CN NHNT Kiên Giang
Trong năm 2006 nợ xấu giảm đi tương ứng với tốc độ giảm của dư nợ ở mức dưới 5%; 2,26% và 2,51%. Và tiếp tục tăng ở năm 2007 với số tuyệt đối 1.266 triệu đồng, tăng 56,71% so năm 2006, tăng song song với dư nợ. Điều này làm cho tỉ lệ nợ xấu trên dư nợ ngày càng giảm từ 0,85% ở năm 2005 còn 0,79% ở năm 2007, ln duy trì dưới 1%. Đây là kết quả khá tốt mà ngân hàng cần phát huy. Cụ thể được miêu tả qua biểu đồ sau:
Hình 6: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ đối với CTCP, TNHH tại chi nhánh VCB Kiên Giang.
Từ thực trạng trên ta thấy rằng tỷ lệ nợ xấu đối với CTCP, TNHH tại chi nhánh là rất thấp so với tỉ lệ nợ xấu của chi nhánh và ở mức thấp so với mặt bằng chung trên địa bàn NHTM nhà nước Kiên Giang, ln có chiều hướng tốt giảm dần qua các năm. Điều này có thể xuất phát từ nguyên nhân chủ yếu là do vấn đề thông tin tín dụng đối với các doanh nghiệp này. Hầu hết, những công ty này là khách hàng khá thân thiết với ngân hàng. Ngân hàng đã nắm rất rõ hồ sơ tín dụng của họ trong q khứ, vì vậy ngân hàng dễ dàng trong việc quản lý cũng như thẩm định cho vay đối với các thành phần này góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho ngân hàng.
Mặc dù sự đa dạng hóa các loại hình kinh doanh khiến cho cơng tác thẩm định thêm phần phức tạp nhưng với lượng kiến thức chuyên môn luôn được tăng cường và trang bị đầy đủ, cán bộ tín dụng ln thực hiện đúng theo những quy trình tín dụng quy định. Đồng thời thường xuyên cập nhật các thông tin mới về các loại hình doanh nghiệp và chủ động áp dụng các quy trình cho vay mới do hội sở đưa ra.
Bên cạnh những thuận lợi nêu trên, chi nhánh vẫn gặp một số khó khăn sau: - Doanh nghiệp mới tham gia thị trường gặp nhiều khó khăn cả về vốn và kinh nghiệm, trình độ quản lý doanh nghiệp.
- Ngân hàng có thơng tin tín dụng khơng đầy đủ đối với các doanh nghiệp mới và thiếu nhân viên chuyên trách thông tin cho cơng tác thẩm định
Do đó, trong thời gian tới, khi mà thành phần kinh tế này được tiếp tục phát triển và áp lực cạnh tranh từ các Ngân hàng khác buộc chi nhánh sẽ phải tự tăng cường năng lực cạnh tranh, mở rộng tín dụng phải đi đơi với nâng cao chất lượng tín dụng.
Nhìn chung, chất lượng tín dụng đối với CTCP, TNHH của ngân hàng là rất tốt. Vì vậy, chi nhánh cần duy trì nợ xấu ở mức thấp để góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian tới.
* Đối với DNTN, HKDCT.
Đây cũng chính là đối tượng được cho vay với tỷ trọng khá lớn tại chi nhánh chỉ sau CTCP, TNHH. Mục đích vay chủ yếu của các đối tượng này là kinh doanh nhỏ lẻ, đánh bắt thủy hải sản, vay tiêu dùng hay đầu tư cá nhân, đầu tư bất động sản. Trong những năm gần đây, phong trào nuôi trồng đánh bắt thủy sản, kinh doanh chứng khoán đang mở rộng rất nhiều dẫn đến nhu cầu về vốn cũng tăng lên. Tín dụng DNTN, HKDCT đang góp phần nâng hỗ trợ vốn kinh doanh cũng như nâng cao chất lượng sống cho người dân và đa dang hóa danh mục cho vay cho Ngân hàng. Thị trường này vẫn sẽ là thị trường hứa hẹn trong những năm tới đối với Ngân hàng.
Trong 3 năm qua, hoạt động tín dụng đối với những đối tượng này có những biến động như sau:
Bảng 9: Tình hình cho vay đối với DNTN, HKDCT tại chi nhánh (2005-2007)
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % 1. Dư nợ 162.435 284.254 274.607 121.819 75,00% -9.647 -3,39% 2. Nợ xấu 21.032 18.979 11.179 -2.052 -10,81% -7.800 -41,10% 3. Rủi ro tín dụng (%) 12,95% 6,68% 4,07% - - - -
Nguồn: Phòng tổng hợp CN NHNT Kiên Giang
Nhìn chung, dư nợ tăng trưởng đều qua các năm trong khi nợ xấu lại có xu hướng giảm tuy cịn ở mức cao. Ta có thể nhận thấy một số điểm đáng lưu ý khi phân tích bảng số liệu về tín dụng này như sau:
Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ là ở mức tương đối cao so với các thành phần khác đặc biệt cao nhất ở năm 2005 chiếm 12,95%. Cụ thể như sau:
Hình 7: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ đối với DNTN, HKDCT tại CN VCB Kiên Giang
Qua đồ thị ta thấy tỷ lệ nợ xấu/dư nợ vào năm 2006 dù có giảm nhưng vẫn ở mức cao 6,68% giảm gần 50% so năm 2005. Nguyên nhân là do trong khi dư nợ tăng 75% thì nợ xấu lại giảm 10,81% so năm 2005 khiến chỉ số này càng giảm mạnh. Sang năm 2007 chỉ số này tiếp tục giảm còn 4,07%. Mặc dù dư nợ có giảm nhưng khơng bằng tốc độ giảm của nợ xấu, nên chỉ số này càng giảm. Tóm lại, nợ xấu của thành phần này có xu hướng giảm nhưng chi nhánh cần phải tăng cường kiểm sốt hơn nữa để đạt tỉ lệ thấp góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng.
Vấn đề này xuất phát từ nguyên nhân chủ yếu là sự rủi ro trong hoạt động chăn nuôi, trồng trọt trong các năm qua. Vấn đề bấp bênh của giá cả cây trồng vật nuôi, hàng tiêu dùng đã kéo theo những rủi ro trong các hoạt động sản xuất kinh doanh có liên quan đến đối tượng cho vay này. Cụ thể, ta có thể thấy là giá tơm, trái cây đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến không chỉ nơng dân mà cịn đến các thương lái, người kinh doanh nhỏ lẻ… Từ đó đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
Nợ xấu vẫn cịn ở mức cao là do có q nhiều các khoản vay nhỏ lẻ nên các cán bộ tín dụng khó kiểm sốt. Từ đó đã dẫn đến tình trạng kiểm tra đơn đốc khách hàng trả nợ cịn thiếu sót.
Tóm lại, đây là khoản tín dụng có sức ảnh hưởng rất lớn đối với chi nhánh VCB Kiên Giang. Quản lý tốt và ra sức phát triển đối với thị trường này sẽ là rất phù hợp với chi nhánh trong thời điểm hiện nay khi mà hệ thống ngân hàng thực hiện thành công mục tiêu cổ phần hố theo chỉ đạo của Chính phủ.
3.3.3. Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng
Bảng 10: Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng tại chi nhánh (2005-2007)
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tuyệt đối % Tuyệt đối %
1. Doanh số cho vay 4.515.352 3.790.856 6.225.727 -724.496 -16,05% 2.434.871 64,23%
- Ngắn hạn 4.339.253 3.597.916 5.839.876 -741.337 -17,08% 2.241.959 62,31% - Trung - dài hạn 176.099 192.940 385.852 16.841 9,56% 192.912 99,99% 2. Doanh số thu nợ 4.257.066 4.280.633 4.887.64 4 23.567 0,55% 607.011 14,18% - Ngắn hạn 4.184.696 4.177.898 4.711.689 -6.798 -0,16% 533.791 12,78% - Trung - dài hạn 72.370 102.735 175.955 30.365 41,96% 73.220 71,27% 3. Dư nợ 1.209.736 1.199.924 1.372.506 -9.812 -0,81% 172.582 14,38% - Ngắn hạn 943.594 862.057 842.221 -81.537 -8,64% -19.835 -2,30% - Trung - dài hạn 266.142 337.867 530.284 71.725 26,95% 192.417 56,95% 4. Nợ xấu 23.315 21.211 14.677 -2.104 -9,03% -6.534 -30,80% - Ngắn hạn 5.583 7.424 1.046 1.695 30,36% -6.232 -85,63% - Trung - dài hạn 17.732 13.788 13.631 -3.799 -21,43% -302 -2,17%
Nguồn: Phịng tổng hợp CN NHNT Kiên Giang
Nhìn chung, các chỉ tiêu trung dài hạn có xu hướng tăng so với ngắn hạn. Cụ thể như sau:
Đối với khoản vay trung và dài hạn tăng mạnh vào năm 2007. Cụ thể là tăng 192.912 triệu đồng, tức tăng 99,99%. Lý do là trong năm 2006, nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng trưởng rất mạnh, số tiền dành cho cho vay trung và dài hạn cũng được phép tăng lên. Bên cạnh đó, nhiều dự án lớn, dài hạn cũng được đầu tư trong năm 2007 trên địa bàn góp phần làm cho doanh số cho vay trung và dài hạn tăng mạnh.
Qua bảng, ta thấy nợ xấu của chi nhánh ln nằm trong tầm kiểm sốt, liên tục giảm qua 3 năm. Đáng chú ý nhất là ở năm 2007.
- Đối với khoản vay ngắn hạn, trong khi dư nợ giảm 2,30% thì nợ xấu giảm đến 85,63%, chiếm tỷ trọng 7,1%. Số liệu này là phản ánh xác thực chất lượng tín dụng ngắn hạn của chi nhánh là khá tốt. Điều này cho thấy cán bộ tín dụng Ngân hàng đã có chính sách quản lý nợ tốt; thực hiện tốt công tác thẩm định các khoản vay ngắn hạn và đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn.
Qua số liệu ta thấy nợ xấu chi nhánh tập trung chủ yếu ở tín dụng trung-dài hạn, có tỷ trọng trung bình trên 65%/tổng nợ xấu. Điều này khơng có nghĩa là mảng tín dụng này của ngân hàng chưa tốt mà nguyên nhân một phần là do nợ xấu phát sinh từ cho vay theo chính sách của nhà nước. Hiện đây là những khoản nợ khó thu hồi không chỉ riêng ở VCB Kiên Giang mà cả các ngân hàng khác trên địa bàn. Để cụ thể hơn, ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 11: Bảng nợ xấu cho vay trung-dài hạn tại chi nhánh (2005-2007)
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
2005 2006 2007
Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Tổng nợ xấu 23.315 21.211 14.677
Nợ xấu cho vay trung-dài hạn: 17.732 13.788 13.631 - Nợ xấu cho vay thông thường 9.468 53,39% 12.484 90,54% 12.533 91,94% - Nợ xấu phát sinh từ cho vay theo
chính sách của nhà nước 8.264 46,61% 1.304 10,04% 1.098 8,53% 1. Cho vay khắc phục cơn bão số 5 4.264 24,05% 540 3,92% 356 2,61% 2. Cho vay phát triển kinh tế vùng
đệm U Minh Thượng 4.000 22,56% 764 6,12% 742 5,92%
Nguồn: Phòng tổng hợp CN NHNT Kiên Giang
Từ bảng số liệu, ta thấy rằng nợ xấu phát sinh từ cho vay theo chính sách của nhà nước chiếm tỷ lệ khá cao tuy nhiên có xu hướng giảm dần. Cụ thể, năm 2005 nợ xấu là 8.264 triệu đồng chiếm 46,61% tổng nợ xấu trung dài hạn. Trong đó, nợ xấu cho vay khắc phục cơn bão số 5 chiếm 24,05%, nợ xấu cho vay phát triển kinh tế vùng đệm U Minh Thượng chiếm 22,56%. Sang năm 2006, nợ xấu giảm mạnh còn 1.304 triệu đồng chiếm 10,04% và tiếp tục giảm ở năm 2007 còn 1.098 triệu đồng với tỷ trọng 8,53%.
Ngoài các khoản nợ xấu về cho vay khắc phục cơn bão số 5 và phát triển kinh tế vùng đệm U Minh Thượng thì các khoản nợ xấu cịn lại của doanh nghiệp vừa và nhỏ, HKDCT vay có tài sản đảm bảo và cán bộ cơng nhân viên cho vay tín chấp lương. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu là do giá cả hàng hóa biến động bất thường, các nguyên vật liệu phục vụ cho kinh doanh tăng cao, khả năng quản lý của khách hàng yếu kém đã dẫn đến kinh doanh bị thua lỗ khơng thanh tốn được nợ đến hạn cho ngân hàng, việc xử lý tài sản thế chấp bán chậm. Mặt khác, một số cán bộ công nhân viên chuyển ngành hoặc nghỉ việc do thu nhập thấp nên khơng có nguồn thu để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng. Hiện nay, chi nhánh đang phối hợp với các đơn vị chủ quản và các cơ quan hữu quan hỗ trợ việc thu hồi nợ.
3.3.4. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế
Bảng 12: Bảng nợ xấu theo ngành kinh tế tại chi nhánh (2005-2007)
Đơn vị tính: triệu đồng
Tiêu chí
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số
tiền trọngTỷ tiềnSố trọngTỷ tiềnSố trọngTỷ Số tiền % Số tiền %
1. Nông-lâm nghiệp 4.501 19,31% 1.112 5,24% 4.45 1 30,33 % -3.389 -75,30% 3.340 300,37% 2. Thủy sản 10.242 43,93% 11.778 55,53% 6.804 46,36% 1.536 14,99% -4.974 -42,23% 3. CNCB 6.011 25,78% 5.621 26,50% 1.19 3 8,13% -390 -6,49% -4.428 -78,78% 4. XDCB-VLXD 0 0,00% 0 0,00% 26 0,18% 0 0,00% 26 0,00% 5. Thương mại-dịch vụ 0 0,00% 0 0,00% 27 0,19% 0 0,00% 27 0,00% 6. Ngành nghề kinh doanh khác 2.561 10,98% 2.701 12,73% 2.175 14,82% 140 5,46% -525 -19,45%
Nguồn: Phịng tổng hợp CN NHNT Kiên Giang
Nhìn chung, nợ xấu các ngành kinh tế biến động không ngừng qua 3 năm. Để hiểu rõ hơn, ta tiến hành phân tích nợ xấu của từng ngành như sau:
* Ngành nông lâm nghiệp