Luật Các TCTD
2010, tinh thần của Basel II, hướng đến Basel III
Ngoài hệ số CAR, các hệ số đảm bảo an tồn khác trong Thơng tư 13 cũng cần phải điều chỉnh cho phù hợp với Luật Các TCTD 2010 cũng như tình hình mới, chẳng hạn như quy định về giới hạn góp vốn, mua cổ phần; giới hạn cấp tín dụng cho nhóm đối tượng có liên quan, giới hạn sử dụng vốn và cho vay đối với các hoạt động đầu tư tài chính, chứng khốn. Cơ quan thanh tra, giám sát của NHNN thời gian qua đã rất bị động trong việc giám sát và xử lý các sai phạm của các ngân hàng một phần là do sự bất cập và lỗi thời trong các quy định. Để tạo cơ sở pháp lý cho việc thanh tra và giám sát ngân hàng thì các quy định điều tiết ngân hàng nói chung, các quy định đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng nói riêng cần phải khẩn trương hồn thiện và sớm ban hành. Chiến lược tái cấu trúc hệ thống ngân hàng đang được triển khai cần phải hướng đến đáp ứng các tiêu chuẩn và mô thức giám sát ngân hàng hiện đại mà thế giới đã và đang áp dụng (xem Hình 4.1.), thay vì vẫn chỉ là các quy định giám sát ngân hàng đã hết sức lạc hậu mà Việt Nam vẫn cịn áp dụng hiện nay.
Việc hồn thiện các quy định đảm bảo an tồn này khơng chỉ hướng đến việc giảm động cơ sở hữu chồng chéo và đầu tư chồng chéo giữa các ngân hàng và giữa ngân hàng với doanh nghiệp, mà quan trọng hơn nó hướng hệ thống ngân hàng đến các chuẩn mực an toàn cao hơn, đáp ứng yêu cầu năng cao khả năng cạnh tranh và hội nhập quốc tế. Một khi các ngân hàng đáp ứng tốt các yêu cầu đảm bảo an tồn thì tác động bất lợi của sở hữu chồng chéo cũng như đầu tư chồng chéo cũng được giảm thiểu, thậm chí các mặt tích cực của SHCC lại được phát huy. Như kinh nghiệm của Nhật Bản đã cho thấy vai trò quan trọng của cấu trúc sở hữu chồng chéo trong hệ thống ngân hàng Nhật đã góp phần
Sở hữu chồng chéo giữa các tổ chức tín dụng và tập đồn kinh tế tại Việt Nam...
nhiên, cũng cần phải nhận ra rằng bối cảnh của chính sách cơng nghiệp của Nhật Bản hiện nay đã khác và điều kiện thể chế của Nhật Bản cũng rất khác so với Việt Nam. Việt Nam không nhất thiết phải đi lại con đường cơng nghiệp hóa của Nhật Bản cũng như thiết kế ra một hệ thống tài chính kiểu Main Bank như của Nhật. Thay vào đó, điều cần làm trước mắt hiện nay đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam là phải khẩn trương hoàn thiện các quy định đảm bảo hoạt động an toàn ngân hàng nhằm tạo cơ sở pháp lý cho việc giám sát và thanh tra ngân hàng, cũng như làm căn cứ kỹ thuật để tái cấu trúc hệ thống ngân hàng theo hướng lành mạnh và hiệu quả hơn.
Hình 4.1. Khn khổ Basel III
Trụ cột 1 Hệ số thanh Trụ cột 2
Hệ số địn bẩy Q trình đánh
Các hệ số vốn khoản giá giám sát
Vốn RWA Vốn RWA Cấp 1 Cấp 2 Trụ cột 3 Kỷ luật thị trường (lập báo cáo) Tiêu chuẩn IRB F IRB A Tín dụng CCR Phơi nhiễm phái sinh CEM Thị trường Hoạt động BIA Tiêu chuẩn
Tiêu chuẩn AMA
CVA
Sự tập trung
EPE IMA VAR
WWR
Stressed
Cập nhật bởi Basel II.5 Cập nhật bởi Basel III VAR
Điểm mới của Basel III Không thay đổi so Basel II IRC
Nguồn : Moody’s Analytics.