: Cổ phiếu Cĩ Gía trị giao dịch
P. KIỂM SỐT NỘI BỘ
3.3.8. Giám sát hoạt động của thị trường
Việc giám sát TTCK được thực hiện trên phương thức giám sát các đối tượng
tham gia thị trường, phải được dựa trên các hoạt động cụ thể hoặc căn cứ vào các thơng tin, dữ liệu báo cáo do các tổ chức kinh doanh, dịch vụ chứng khốn, người hành nghề kinh doanh chứng khốn,… cung cấp. Từ đĩ, phân tích, đối chiếu giữa các thơng tin, số liệu trong báo cáo với các tiêu chí đã được quy định trong các văn bản pháp luật liên quan đến chứng khốn, thị trường chứng khốn nhằm phát hiện sớm các dấu hiệu thiếu sĩt hoặc vi phạm.
Hoạt động giám sát việc thực thi pháp luật về chứng khốn được thực hiện bằng 3 phương thức cơ bản sau:
Giám sát việc tuân thủ các quy định liên quan đến hoạt động chứng khốn và
TTCK thơng qua hệ thống báo cáo, cơng bố thơng tin. Được thực hiện thơng
qua việc theo dõi, phân tích thường xuyên các báo cáo của các đối tượng chịu giám sát trên thị trường dựa trên những quy định về chứng khốn và TTCK
liên quan và tiêu chí giám sát cụ thể. Các đối tượng chịu sự giám sát, quản lý
cĩ trách nhiệm cung cấp đầy đủ, kịp thời, chính xác và đảm bảo cĩ tính pháp lý của các thơng tin, báo cáo theo quy định cho UBCKNN và TTGDCK.
Thơng qua việc xử lý các dữ liệu, thơng tin trong các báo cáo thường xuyên một cách liên tục nhằm tìm ra và phát hiện kịp thời các trường hợp vi phạm trên thị trường.
Giám sát thường xuyên qua các thơng tin giao dịch hai chiều qua hệ thống giao dịch: các thơng tin, dữ liệu về giao dịch trên TTCK phi tập trung được
phản ánh qua hệ thống quản lý giao dịch, qua đĩ các quản lý nắm bắt và quản lý được nhiều thơng tin và các dữ liệu quan trọng về hoạt động giao dịch như: thơng tin báo giá, thơng tin đặt lệnh, thơng tin kết quả giao dịch, thơng tin
KILOB OB OO KS .CO M
tin khác… Những thơng tin này sẽ là cơ sở để lưu giữ, phân tích phát hiện ra các dấu hiệu sai phạm trong hoạt động giao dịch và các hoạt động cĩ liên quan trên TTCK phi tập trung nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro.
Giám sát thơng qua cơ chế kiểm tra định kỳ hoặc bất thường đối tượng chịu sự
giám sát trên TTCK phi tập trung khi cần thiết. Kết hợp với việc thực hiện giám sát thơng qua theo dõi, phân tích và cĩ thể tiến hành kiểm tra định kỳ
hoặc đột xuất một cách trực tiếp nhằm khẳng định và đảm bảo kết quả theo
dõi, giám sát hệ thống báo cáo chính xác tối đa. Nội dung mỗi đợt kiểm tra
bao gồm nghiệp vụ, hoạt động mà các đối tượng tham gia tiến hành trong quá trình hoạt động của mình liên quan đến chứng khốn và TTCK và phụ thuộc vào yêu cầu giám sát của đơn vị chức năng tiến hành giám sát, kiểm tra.