Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ
4.2.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
BẢNG 14: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Chỉ tiêu ĐVT Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng vốn huy động Triệu đồng 343.178,7 230.127,0 145.559,0 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 531.714,5 428.573,0 561.717,0 Tổng dư nợ Triệu đồng 484.773,1 916.599,1 1.045.868,1 Tổng doanh số cho vay Triệu đồng 2.838.395,0 2.427.524,0 2.613.891,0 Tổng doanh số thu nợ Triệu đồng 2.409.587,0 1.995.698,0 2.494.622,0 Tổng dư nợ bình quân Triệu đồng 270.369,1 700.686,1 976.213,6 Tổng nợ xấu Triệu đồng 16.816,7 8.463,0 7.319 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn % 64,5 53,7 25,9 Dư nợ/ Tổng nguồn vốn % 91,2 213,9 184,4 Dư nợ/ Vốn huy động % 141,3 398,3 711,7 Nợ xấu/ Tổng dư nợ % 3,5 0,9 0,7
Doanh số thu nợ/ Doanh
số cho vay % 84,9 82,2 95,4
Doanh số thu nợ/ Dư nợ
bình quân Vòng/năm 8,9 2,8 2,6
Nợ xấu/ Doanh số cho vay % 0,6 0,4 0,3
Nguồn: tính tốn từ các bảng
4.2.3.1 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn của Ngân hàng, cho biết
nguồn vốn của Ngân hàng có phụ thuộc vào Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam hay không. Qua số liệu cho thấy tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn
vốn ngày càng giảm xuống. Cụ thể, năm 2006 tỷ lệ này là 64,5% sang năm 2007 tỷ lệ này giảm xuống còn 53,7% và tỷ lệ này càng thấp hơn vào năm 2008 là
25,9%. Điều này chứng tỏ nguồn vốn huy động tại chổ của Ngân hàng chwa cao và đang có nguy cơ xuống dốc, Chi nhánh còn phải sử dụng đến nguồn vốn điều chuyển của Ngân hàng Trung ương.
Hoạt động Ngân hàng chủ yếu là nhờ vào nguồn vốn huy động, nguồn vốn này chiếm tỷ trọng 70% trên tổng nguồn vốn thì mới tốt. ở đây ngng vốn
huy động của Ngân hàng chiếm một tỷ lệ q nhỏ, nó chưa giữ được vai trị chủ lực trong tổng nguồn vốn và còn phụ thuộc rất nhiều vào nguồn vốn của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam. Đây là một điểm hạn chế của Chi nhánh vì thế mà Chi nhánh cần phải đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động vốn để thu
hút được lượng tiền gởi của tất cả các thành phần kinh tế để Ngân hàng có
nguồn vốn huy động cao hơn nhằm chủ động hơn trong công tác cho vay và đầu tư mang lại hiệu quả cao hơn cho Chi nhánh.
4.2.3.2 Dư nợ/ Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này đánh giá mức độ tập trung nguồn vốn vào hoạt động tín
dụng của Ngân hàng. Thông thường tỷ lệ này cao chứng tỏ Ngân hàng đã tập
trung vốn tốt cho hoạt động tín dụng. Qua bảng số liệu cho thấy tỷ lệ này luôn đạt rất cao (trên 90%) qua 3 năm: năm 2006 tỷ lệ này là 91,2%, năm 2007 là
213,9% và năm 2008 là 184,4%. Chỉ tiêu này cao là do Chi nhánh chú trọng nhiều đến cho vay ngắn hạn, để có thể thu hồi vốn nhanh, ít rủi ro hơn cho vay trung – dài hạn nên đảm bảo được mục tiêu an toàn và hiệu quả. Tuy nhiên, Do cho vay trung – dài hạn thường lãi suất cao hơn nên cũng mang về nguồn thu từ lãi lớn do đó Chi nhánh cần cơ cấu hài hoà trong việc cho vay trung – dài hạn để hoạt động tín dụng hiệu quả hơn.
4.2.3.3 Dư nợ/ Vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, nếu tỷ lệ này nhỏ hơn 100% thì nguồn vốn bị ứ đọng, cơng tác tín dụng chưa đạt hiệu quả. Qua bảng số liệu cho thấy tỷ lệ này ở Ngân hàng rất cao qua 3 năm. Cụ thể, năm 2006 tỷ lệ này là 141,26 %, năm 2007 tỷ lệ này đạt 398,3% và năm 2008 tỷ lệ này lên tới 711,7%. Điều này cho thấy rất khả năng sử dụng vốn tại
Chi nhánh là rất cao ngoài việc sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay, Chi
nhánh còn sử dụng ngày càng nhiều nguồn vốn điều chuyển. Ngân hàng cần
4.2.3.4 Nợ xấu/ Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và chất lượng tín dụng của các khoản vay trước đó. Tỷ lệ này được chấp nhận ở mức tối đa là 5%, nếu vượt quá tỷ lệ này thì Ngân hàng đang ở trong tình trạng báo động. Qua bảng số liệu ở trên cho thấy tỷ lệ này tương đối thấp và ngày
càng giảm xuống qua 3 năm. Cụ thể là năm 2006 tỷ lệ này là 3,5% đến năm
2007 tỷ lệ này giảm xuống còn 0,9% và tỷ lệ này chỉ ở mức 0,7% vào năm 2008.
Đây là dấu hiệu đáng mừng đối với Ngân hàng. Điều này cho thấy Ngân hàng đã
và đang dùng mọi biện pháp tốt nhất để giảm tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất
nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng mình.
4.2.3.5 Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trong việc thu nợ. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó ứng với doanh số cho vay Ngân hàng thu được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số thu nợ tại Chi nhánh luôn đạt ở mức cao cụ thể
tỷ lệ doanh số thu nợ trên doanh số cho vay vào năm 2006 là 84,9%, năm 2007 là 82,2%, và năm 2008 là 95,4%. Điều này cho thấy BIDV Cà Mau luôn luôn
sáng suốt trong cho vay tức là khơng vì chạy theo lợi nhuận mà chấp nhận rủi ro cao, ln tìm mọi cách để có thể thu nợ tốt. Có được kết quả như vậy là do sự cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên của BIDV Cà Mau đã nỗ lực hết mình.
4.2.3.6 Doanh số thu nợ/ Dư nợ bình qn
Vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng có sự giãm dần qua các năm. Cụ thể năm 2006 có số vòng quay là 8,9 vòng/năm, năm 2007 là 2,8 vòng/năm, năm 2008 là 2,6 vịng/năm.Vịng quay vốn tín dụng chịu ảnh hưởng bởi doanh số thu nợ và dư nợ bình quân. Doanh số thu nợ của Chi nhánh tương đối cao. Dư nợ bình quân thì tăng qua các năm do đó số vịng quay ngày càng giảm xuống. Doanh số thu nợ cao là do ngân hàng đã có chính sách thu nợ tốt, chú trọng cơng tác thẩm định trước khi cho vay còn dư nợ bình quân tăng qua các năm là do
ngân hàng cho vay ngày càng nhiều.
4.2.3.7 Nợ xấu/ Doanh số cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ rủi ro có thể xãy ra. Tỷ lệ rủi ro tại Chi nhánh rất thấp và giảm dần qua các năm cụ thể là năm 2006 tỷ lệ này là 0,6%, năm 2007 là 0,4% và đến năm 2008 thì tỷ lệ này chỉ còn 0,3 %. Điều này cho
thấy Ngân hàng có rủi ro tín dụng thấp tức là cơng tác tín dụng của Ngân hàng ln được bảo đảm an tồn. Qua đó cho thấy Ngân hàng luôn quan tâm, chú ý đến công tác thẩm định cho vay cũng như khi thu nợ.