(ĐVT: người)
Chỉtiêu 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016
SL % SL % SL % +/- % +/- %
Tổng lao động 215 100 188 100 215 100 (27) 87,44 27 114,36
1. Theo tính chất cơng việc
Lao động gián tiếp 56 26,05 47 25 97 45,12 (9) 83,93 50 206,38 Lao động trực tiếp 159 73,95 141 75 118 54,88 (18) 88,68 (23) 83,69
2. Theo giới tính
Nam 92 42,79 85 45,21 95 44,19 (7) 92,39 10 111,76
Nữ 123 57,21 103 54,79 120 55,81 (20) 83,74 17 116,5
3. Theo trìnhđộchun mơn
Trên đại học 3 1,39 2 1,06 1 0,47 (1) 66,67 (1) 50
Đại học 74 34,42 73 38,83 71 33,02 (1) 98,65 (2) 97,26
Cao đẳng, trung cấp 107 49,77 90 47,87 109 50,7 (17) 84,11 19 121,11 Sơ cấp và công nhân kỹ
thuật 31 14,42 23 12,24 34 15,81 (8) 74,19 11 147,83
(Nguồn: Phịng TổChức&Hành Chính CTCP Dược Medipharco)
Qua bảng 2.2 ta thấy được tình hình laođộng của cơng ty theo tính chất cơng việc, theo giới tính, theo trìnhđộchun mơn trong giai đoạn từnăm 2015 – 2017. Nhìn chung, tình hình laođộng của CTCP Dược Medipharco từnăm 2015 – 2017 khôngổn định. Năm 2016 tổng sốlao động của công ty là 188 người giảm 27 người so với năm 2015 tươngứng giảm 12,56%. Năm 2017 tổng sốlao động lại tăng lên 27 người so với năm 2016 tươngứng tăng 14,36%. Nguyên nhân sốlao động tăng giảm thất thường là do công ty đã tiến hành sát nhập các chi nhánh; thay đổi, kiện tồn mơ hình tổchức hoạt động của công ty và các đơn vịtrực thuộc, thành lập đơn vịmới: phịng “Kếhoạch cungứng”.
ln lớn hơn lao động gián tiếp và chiếm tỉtrọng khá lớn trong cơ cấu lao động của công ty, từ50-70%. Tuy nhiên lực lượng lao động này qua 3 năm có xu hướng giảm do sau khi cổphần hóa cơng ty hịa nhậpđược với cơ chếthịtrường nên chú trọng đầu tư vào cơng nghệmáy móc kỹthuật, chuyển hướng từlao động con người sang máy móc. Qua đó, khơng những cắt giảm được nhiều chi phí nhân cơng mà chất lượng sản phẩm lại có phần tăng lên. Năm 2016 so với năm 2015, sốlao động trực tiếp giảm mạnh từ159 người năm 2015 xuống còn 141 người năm 2016, giảm 18 người tương đương với mức giảm 11,32%. Còn sốlao động gián tiếp giảm từ56 người năm 2015 xuống còn 47 người năm 2016, giảm 9 người tương đương với 16,07%. Năm 2017 so với năm 2016, sốlao động trực tiếp giảm từ141 người xuống 118 người, giảm 23 người tương đương 16,31% và sốlao động gián tiếp của công ty tăng mạnh từ47 người lên 97 người, tăng 50 người tươngứng với 106,38% chủyếu tăng lao động phục vụ.
Xét theo giới tính: Trong cả3 năm, tỉlệlao động giữa nam và nữtương
đối đồng đều. Cụthể, năm 2015 sốlượng lao động nam là 92 người chiếm 42,79% và lao động nữlà 123 người chiếm 57,21%, năm 2016 sốlao động nam 85 người chiếm 45,21% còn laođộng nữlà 103 người chiếm 54,79%, năm 2017 lao động nam là 95 người chiếm 44,19% và lao động nữlà 120 người chiếm 55,81%. Có được một cơ cấu lao động giữa nam và nữtương đối đồng đều sẽtạo điều kiện rất tốt đểcơng ty duy trì hoạt động và phát triển.
Xét theo trìnhđộchun mơn: Với đặc thù sản xuất kinh doanh dược
phẩm và yêu cầu của hệthống sản xuất phải đảm bảo các tiêu chuẩn GMP, GSP, GLP nên lao động của công ty đều phải qua đào tạo cơ bản đại học, cao đẳng, trung cấp, sơ cấp hoặc công nhân kỹthuật. Qua sốliệuởbảng 2.2 cho thấy nhân viên cơng ty có trìnhđộcao đẳng, trung cấp chiếm phần lớn. Cụthểnăm 2015 là 107 người chiếm 49,77%, năm 2016 là 90 người chiếm 47,87% và năm 2017 là 109 người chiếm 50,7%. Điều này cũng dểhiểu, vì lực lượng này chủyếu là cơng nhân làm việcởcác xưởng sản xuất thuốc của công ty.Đây cũng là lực lượng có nhiều biến động nhất, năm 2015 là 107 người, tuy nhiên đến năm 2016 giảm 17 người xuống còn 90 người tươngứng giảm 15,89%, năm 2017 lại tăng 19 người lên 109 người tươngứng tăng
21,11%. Lực lượng có trìnhđộ đại học cũng chiếm phần nhiều. Cụthểnăm 2015 là 74 người chiếm 34,42%, năm 2016 là 73 người chiếm 38,83% và năm 2017 là 71 người chiếm 33,02%. Đểcó thểtồn tại và phát triển thì cơng ty rất cần những nhân viên có trìnhđộcao mới có thểcó một bộmáy tổchức tốt. Mặt khác, lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty là dược phẩm cho nên cần có những lao động có trìnhđộ, tay nghềcao đểnghiên cứu, kiểm nghiệm và tạo ra những sản phẩm mới. Lực lượng này khơng có nhiều biến động, năm 2016 giảm 1 người so với năm 2015 tươngứng giảm 1,35%, năm 2017 giảm 2 người so với năm 2016 tươngứng tăng 2,74%.Đối với lao động có trìnhđộsơ cấp và cơng nhân kĩ thuật là lực lượng công nhân làm việc trong các xưởng sản xuất thuốc cũng có sựbiến động, năm 2015 là 31 người đến năm 2016 giảm 8 người xuống còn 23 người tươngứng giảm 25,81%, đến năm 2017 lại tăng từ11 người lên 34 người tươngứng tăng 47,83%. Lực lượng trên đại học chiếm rất ít năm 2015 chỉcó 3 người chiếm 1,39%, năm 2016 là 2 người chiếm 1,06% và năm 2017 là 1 người chiếm 0,47%. Tuy chỉchiếm một tỷlệnhỏnhưng đây là những thành phần chủchốt, nắm giữnhững chức vụquan trọng, lãnhđạo hoạt động sản xuất kinh doanh của cơng ty.
Tóm lại, sốlượng và cơ cấu lao động của cơng ty là khá phù hợp với hoạt động sản xuất và kinh doanh hiện tại của công ty. Tuy nhiên đểnâng cao chất lượng lao động trong công ty, trong thời gian tới công ty nên chú trọng hơn nữa tới công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực. Bên cạnh đó cơng ty cũng nên đưa ra nhiều chính sách khen thưởng và khích lệnhân viên có trìnhđộ, tay nghề, sáng tạo trong cơng việc bằng hình thức tăng lương, tăng chức vụhay các bảo hiểm xã hội,…
2.2.2. Tình hình tài sản của Cơng ty
Bảng 2.3 Tình hình sửdụng tài sản của cơng ty giai đoạn 2015-2017
(ĐVT: Triệu đồng)
Chỉtiêu 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016
+/- % +/- %
TỔNG TÀI SẢN 444.196 499.445 618.797 55.249 112,44 119.352 123,9
I. TÀI SẢN NGẮN HẠN 383.639 440.876 560.764 57.237 114,92 119.888 127,19 1.Ti ền và các khoản tương đương tiền 12.822 2.225 27.754 (10.597) 17,35 25.529 1247,37
2. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn - - 10.000 - - - -
3. Các khoản phải thu ngắn hạn 149.071 188.112 387.662 39.041 126,19 199.550 206,08
4. Hàng tồn kho 217.023 242.799 135.105 25.776 111,88 (107.694) 55,64
5. Tài sản ngắn hạn khác 4.723 7.740 243 3.017 163,88 (7.497) 3,14
II. TÀI SẢN DÀI HẠN 60.557 58.569 58.033 (1.988) 96,72 (536) 99,08 1.Các khoản phải thu dài hạn - - - - - - -
2. Tài sản cố định 24.455 22.352 22.033 (2.103) 91,4 (319) 98,57
3. Bất động sản đầu tư- - - - - - -
4. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 36.000 36.000 36.000 0 0,00 0 0,00
5.Tài sản dài hạn khác 10 2 217 - 115 212,75 - -
(Nguồn: Phịng Tài chính – Kếtốn CTCP Dược Medipharco)
Qua sốliệu của bảng 2.3 ta có thểthấy sựbiến động cơ cấu tài sản của công ty giai đoạn 2015-2017 như sau:
Tổng giá trịtài sản qua 3 năm có sựbiến động rõ rệt. Năm 2015 tổng giá trịtài sản của công ty là 444.196 triệuđồng, đến năm 2016 là 499.445 triệuđồng, so với năm 2015 tăng 55.249 triệuđồng tươngứng tăng 12,44%. Điều này đánh dấu một bước tiến trong hoạt động kinh doanh của công ty. Công ty đã mởrộng quy mô sản xuất đầu tư thêm thiết bịcơng nghệhiện đại. Trong đó yếu tốlàm tăng tổng giá trịtài sản là do công ty đã tăng tài sản ngắn hạn. Tài sản ngắn hạn năm 2016 đã tăng 57.237 triệuđồng so với năm 2015 tươngứng tăng 14,92%. Cịn tài sản dài hạn thì làm giảm tổng tài sản, cụthểtrong khoản mục tài sản dài hạn, thì khoản mục tài sản cố định đã giảm mạnh, cụthểnăm 2015 là 24.455 triệuđồng, nhưng đến năm 2016 chỉcòn 22.352 triệu
đồng, giảm 2.103 triệuđồng tươngứng giảm 8,6%. Tài sản cố định của công ty chủ yếu là tài sản cố định hữu hình do vậy nguyên nhân làm giảm giá trịtài sản cố định là do bịhao mòn theo thời gian. Khoản mục đầu tư tài chính dài hạn vẫn khơng thay đổi. Năm 2017, tổng tài sản công ty tiếp tục tăng lên một cách đột biến. Cụthể, tổng tài sản năm 2017 là 618.797 triệuđồng tăng 119.352 triệuđồng tức tăng 23,9% so với năm 2016, tốc độtăng trưởng gần gấp 2 lần so với năm 2016. Trong 119.352 triệu đồng tăng lên thì có 119.888 triệuđồng là nhờvào mức tăng của tài sản ngắn hạn mà chủyếu là các khoản phải thu ngắn hạn và hàng tồn kho. Trong khi đó, tài sản dài hạn lại giảm 536 triệuđồng do hao mòn tài sản cố định. Năm 2017, ngân hàng điều chỉnh lãi suất cho vayđã làm cho các khoản phải thu ngắn hạn tăng. Hàng tồn kho giảm mạnh từ242.799 triệu đồng năm 2016 xuống còn 135.105 triệu đồng năm 2017 tương ứng giảm 107.694 triệu đồng. Đây cũng là một sựcốgắng rất lớn của công ty trong việc giảm lượng hàng tồn kho.
2.2.3. Tình hình nguồn vốn của Cơng ty
Để đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đượcổn định thì vốn có vai trị hết sức quan trọng. Nó là yếu tố đầu vào cần thiết đểcông ty mua sắm trang thiết bị, dây chuyền sản xuất, mua các yếu tố đầu vào khác như nguyên dược liệu, trảlương cho người lao động, mua hàng hóa sản phẩm đểkinh doanh, trang trải các chi phí sản xuất khác. Đảm bảo nguồn vốn sửdụng hiệu quả, bảo tồn và tăng trưởng nguồn vốn khơng ngừng lớn mạnh là mục tiêu mà công ty luôn xem trọng.
CTCP Dược Medipharco hoạt động theo loại hình CTCP, vốn trong cơng ty được huy động từcác cổ đơng. Đểthấy được tình hình biến động nguồn vốn và biến động cơ cấu nguồn vốn của công ty ta xem xét bảng sau:
Bảng 2.4 Tình hình sửdụng nguồn vốn của cơng ty giai đoạn 2015-2017 (ĐVT: Triệu đồng) Chỉtiêu 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 +/- % +/- % TỔNG NGUỒN VỐN 444.196 499.445 618.797 55.249 112,44 119.352 123,9 I. NỢPH ẢI TRẢ 396.768 449.997 568.149 53.229 113,42 118.152 126,26 1. Nợng ắn hạn 382.611 439.475 557.897 56.864 114,86 118.422 126,95 2. Nợdài hạn 14.157 10.522 10.252 (3.635) 74,32 (270) 97,43 II. VỐN CHỦ SỞ HỮU 47.429 49.449 50.649 2.020 104,26 1.200 102,43 1. Vốn chủsởhữu 47.429 49.449 50.649 2.020 104,26 1.200 102,43
2. Nguồn kinh phí và quỹkhác - - - - - - -
(Nguồn: Phịng Tài chính – Kếtốn CTCP Dược Medipharco)
Qua sốliệuởbảng 2.4 ta thấy nguồn vốn của công ty đều tăng qua từng năm và cơ cấu nguồn vốn có sựchênh lệch khá lớn. Năm 2015 tổng nguồn vốn của công tyđạt
444.196 triệu đồng. Năm 2016 tổng nguồn vốn của công ty đã tăng thêm 55.249 triệu đồng đạt 499.445 triệu đồng tươngứng tăng 12,44%. Đến năm 2017 tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh của công ty đã tăng rất mạnh đạt 618.797 triệu đồng, tức tăng thêm 119.352 triệu đồng tươngứng tăng 23,9%. Điều này là do nhu cầu sản xuất kinh doanh của công ty ngày càng mởrộng nên nhu cầu tăng vốn là điều hết sức cần thiết.
Ta thấy cơ cấu vốn của công ty chủyếu là nguồn nợphải trảmà cụthểhơn là nợ ngắn hạn bao gồm nguồn đi vay và phải trảngười bán. Năm 2015 nợphải trảlà 396.768 triệu đồng, năm 2016 là 449.997 triệu đồng và năm 2017 lên đến 568.149 triệu đồng. Nợphải trảcủa cơng ty rất lớn lại có xu hướng tăng mạnh so với vốn chủ sởhữu là điều không tốt trong sản xuất kinh doanh lâu dài của công ty. Nhưng do nhu cầu cần vốn đểmởrộng sản xuất kinh doanh công ty buộc phải đi vay và chiếm dụng vốn của người bán. Trong hoạt động kinh doanh của mọi doanh nghiệp vấn đềchiếm dụng vốn lẫn nhau là khơng tránh khỏi. Vì vậy địi hỏi mỗi doanh nghiệp cần có biện pháp cân đối hai khoản chiếm dụng và bịchiếm dụng vốn đểviệc sửdụng vốn của doanh nghiệp mình ngày càng cao hơn và có hiệu quảhơn.
Năm 2016 nợphải trảcủa công ty tăng 53.229 triệuđồng so với năm 2015 tương ứng tăng 13,42%. Năm 2017 nợphải trảcủa công ty đã tăng thêm 118.152 triệuđồng so với năm 2016 tươngứng tăng 26,26%. Nguyên nhân sựtăng lên của nợphải trảlà do các khoản phải thu của khách hàng quá cao làm vịng quay vốn nhỏ, cơng ty khơng có vốn đểtiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, vì vậy cơng ty bc phải tiếp tục đi vay đểtiếp tục hoạt động cũng như thanh tốn tiền cho nhà cung cấp. Tình trạng này nếu kéo dài thì sẽkhơng tốt cho cơng ty. Cơng ty cần phải có những biện pháp cụthể, tích cực nhằm giảm bớt khoản nợphải trảnày. Tình hình nguồn vốn chủsởhữu của cơng ty có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2016 nguồn vốn chủsởhữu tăng 2.020 triệuđồng tươngứng tăng 4,26%. Nguyên nhân tăng lên của vốn chủsởhữu chủyếu là nhờlợi nhuận chưa phân phối của công ty do năm này cơng ty làm ăn có hiệu quả. Năm 2017 nguồn vốn chủsởhữu tăng không mạnh chỉtăng 1.200 triệuđồng tương ứng tăng 2,43%.
2.3. Các yếu tốmôi trườngảnh hưởng đến hoạt động tiêu thụsản phẩm của Công ty
2.3.1.M ôi trường vĩ mô
2.3.1.1. Môi trường kinh tế
CTCP Dược Medipharco cũng như tất cảcác cơng ty khác trên tồn quốc đang phải đối mặt với nhiều vấn đềthay đổi của môi trường kinh tế. Môi trường kinh tế chuyển biến tốt thì có lợi cho các doanh nghiệp và ngược lại, chuyển biến xấu thì gây ra tình trạng khó khăn cho các doanh nghiệp.
Sựphát triển và cải cách của hệthống ngân hàng, tài chính, bảo hiểm, thịtrường chứng khốn đang tăng trưởng với sức nóng chóng mặt, làn sóng đầu tư ồ ạt vào Việt Nam. Đất nước đang trên đà phát triển và mởrộng quan hệkinh tếhợp tác với các quốc gia và khu vực trên thếgiới làm cho môi trường kinh doanh của công ty ngày càng được mởrộng và nhiều thách thức cũng đang chờphía trước. Với những thuận lợi đó cơ hội đểmởrộng và phát triển thịtrường, thiết lập quan hệphân phối tiêu thụ rộng rãi không chỉtrên địa bàn tỉnh, mà trên khắp cảnước và xuất khẩu ra khắp thị trường nước ngồi. Có điều kiện tiếp thu khoa học kỹthuật cơng nghệmáy móc dây chuyền hiện đại cũng như dễdàng thu mua nhập khẩu các nguyên dược liệu đểbào chếthuốc.
Những cơ hội cho công ty do môi trường kinh tếtạo ra như:
+ Tỷgiá ngoại tệ: Yếu tốnày cóảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận sau thuếvà tỷ lệlợi nhuận sau thuếcủa doanh nghiệp. Theo BộTài chính, tỷgiá USD/VNĐtính đến 24/12/2016 là 22.155 tăng 1,18% so với đầu năm 2016 và chỉtăng 0,8% so với cuối năm 2015. Sốliệu cập nhật gần cuối năm 2017 của Tổng cục Thống kê, chỉsốgiá đô la Mỹtháng 12/2017 tăng 0,02% so với tháng trước và giảm 0,05% so với cùng kỳ năm 2016; bình quân năm 2017 tăng 1,4% so với năm 2016.[15] Do các hợp đồng nhập khẩu NPL và thuốc thường được ký bằng đô la nên khi tỷgiá ngoại tệ ổn định sẽ giúp công ty thuận lợi hơn khi nhập khẩu NPL, thuốc và đầu tư sản xuất.
+ Hồi tháng 4/2016, tại hội nghị đối thoại với doanh nghiệp, Thủtướng Chính phủNguyễn Xuân Phúc đã chỉ đạo Ngân hàng Nhà nước xem xét giảm lãi suất cho vay nhằm hỗtrợdoanh nghiệp, kích nền kinh tếphát triển. Theo đó, nhiều Ngân hàng, nhất là các Ngân hàng Thương mại lớn của Nhà nước như BIDV, Vietcombank, Agribank, VietinBank cũng đãđồng loạt điều chỉnh giảm lãi suất cho vay từ0,5% đến 1%/năm. Năm 2017, các Ngân hàng Nhà nước tiếp tục điều chỉnh giảm lãi suất cho vay ngắn hạn từ7%/năm xuống 6,5%/năm đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệpứng dụng cơng nghệcao,...Đây là tín hiệu tốt cho cơng ty khi mà cơng ty đang có tỷlệvay nợcao.
+ Thịtrường chứng khoán đang ngày càng khởi sắc.
2.3.1.2. Mơi trường văn hóa xã hội
- Dân số: Việt Nam có quy mơ dân sốhơn 95 triệu người và dân số ở độtuổi lao động chiếm tỷlệrất lớn, tỷlệsinh duy trìởmức cao nên nhu cầu vềthuốc chữa bệnh cũng là rất lớn. Ngoài ra tăng trưởng GDP của Việt Nam hiện nay vào khoảng 6,81%/ năm, mức sống người dân ngày càng được nâng cao nên nhu cầu với các loại thuốc bổ dưỡng, vitamin, tăng cường sức khỏe là rất cần thiết. Đây là những nhân tốgóp phần phát triển của Cơng ty. Bên cạnh đó, Việt Nam là một nước nơng nghiệp trên 70% dân sốsốngởkhu vực nơng thơn, có mức sống thấp hơn khu vực thành thịnên có nhu cầu dùng thuốc với giá thành rẻ. Đây là một thịtrường “béo bở” cho các doanh nghiệp sản xuất nội địa nói chung và cho cơng ty nói riêng, do ngoại trừmột sốbiệt dược, chuyên khoa cần phải nhập ngoại, đa sốthuốc generic sản xuất của công ty đều đápứng nhu
cầu điều trịtrong khi giá rẻhơn.
- Thói quen sửdụng hàng hóa của người tiêu dùng: Phần lớn người tiêu dùng Việt Nam dùng thuốc không cần kê đơn của bác sĩ đối với các bệnh thông thường.