CHƯƠNG 2 : TÍN DỤNG – BẢO HIỂM – NGÂN HÀNG
2. Bảo hiểm
2.2. Các hình thức bảo hiểm
2.2.1. Bảo hiểm thương mại a. Khái niệm:
Bảo hiểm thương mại hay hoạt động kinh doanh bảo hiểm được thực hiện bởi các tổ chức kinh doanh bảo hiểm trên thị trường bảo hiểm thương mại. Bảo hiểm thương mại chỉ những hoạt động mà ở đó các doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro trên cơ sở người được bảo hiểm đóng một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm khi xảy ra các rủi ro đã thỏa thuận trước trên hợp đồng.
b. Nội dung:
Nội dung của hoạt động kinh doanh bảo hiểm, ngoài mối quan hệ giữa doanh nghiệp bảo hiểm với khách hàng của mình (gọi là Người mua bảo hiểm) còn được thể hiện trong mối quan hệ giữa người bảo hiểm gốc và người nhận tái bảo hiểm khi thực hiện tái bảo hiểm và bao hàm các hoạt động của trung gian bảo hiểm như: môi giới, đại lý. BHTM hoạt động kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận trong việc đảm bảo rủi ro cho khách hàng của mình.
c. Đặc điểm:
Hoạt động bảo hiểm thương mại là một hoạt động thỏa thuận (nên còn gọi là bảo hiểm tự nguyện).
Sự tương hỗ trong bảo hiểm thương mại được thực hiện trong một "cộng đồng có giới hạn", một "nhóm óng"; Bảo hiểm thương mại cung cấp dịch vụ đảm bảo không chỉ cho các rủi ro bản thân con người mà còn cho cả rủi ro tài sản và trách nhiệm dân sự.
d. Nguyên tắc hoạt động
- Hoạt động theo quy luật số đông. Hoạt động bảo hiểm thương mại tạo ra “sự đóng góp của số đơng vào sự bất hạnh của số ít” trên cơ sở quy tụ nhiều người có cùng rủi ro thành cộng đồng nhằm phân tán hậu quả tài chính của những vụ tổn thất. Số người tham gia càng đơng thì tổn thất càng phân tán mỏng, rủi ro càng giảm thiểu ở mức độ thấp nhất thể hiện ở mức phí bảo hiểm phải đóng là nhỏ nhất.
- Ngun tắc cơ bản thứ hai là “nguyên tắc trung thực tối đa”. Bảo hiểm thương mại tạo ra được một sự hoán chuyển rủi ro từ những người được bảo hiểm sang những người bảo hiểm trên cơ sở một văn bản pháp lý: Hợp đồng bảo hiểm. Tất cả các giao dịch kinh doanh cần được thực hiện trên cơ sở tin tưởng, đồng thuận giữa các bên. Cả bên doanh nghiệp bảo hiểm và bên được bảo hiểm cần thực hiện
một cách trung thực các điều khoản trên hợp đồng bảo hiểm.
2.2.2. Bảo hiểm xã hội a . Khái niệm
BHXH là sự tổ chức bảo đảm bù đắp hoặc thay thế một phần cho người lao động khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập từ nghề nghiệp do bị giảm hoặc mất khả năng lao động hoặc sức lao động khơng được sử dụng, thơng qua việc hình thành và sử dụng một quỹ tài chính do sự đóng góp của các bên tham gia bảo
kinh tế cho người lao động và gia đình họ đồng thời góp phần đảm bảo an tồn xã hội.
Theo quy định tại Điều 3 Luật BHXH: BHXH là sự bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập của người lao động khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổi lao động hoặc chết, trên cơ sở đóng vào Quỹ BHXH.
b. Nội dung
Việc thực hiện BHXH ở từng quốc gia cũng rất khác nhau về nội dung tùy thuộc vào nhu cầu bức bách của riêng từng nơi trong việc đảm bảo nhu cầu an toàn cho đời sống người lao động, ngồi ra cịn tùy thuộc vào khả năng tài chính và khả năng quản lí để có thể áp dụng.
c. Đặc điểm
BHXH là 1 chế định pháp lý bắt buộc. BHXH là 1 trung tâm phân phối lại của hệ thống kinh tế - xã hội.
BHXH được thực hiện trên 1 “nhóm mở” của những người lao động. BHXH là cơ chế đảm bảo cho người lao động chống đỡ rủi ro của chính bản thân.
d. Nguyên tắc hoạt động
- Mức hưởng BHXH được tính trên cơ sở mức đóng, thời gian đóng BHXH và có chia sẻ giữa những người tham gia BHXH.
Mức đóng BHXH bắt buộc, bảo hiểm thất nghiệp được tính trên cơ sở tiền lương, tiền cơng của người lao động. Mức đóng BHXH tự nguyện được tính trên cơ sở mức thu nhập do người lao động lựa chọn nhưng mức thu nhập này không thấp hơn mức lương tối thiểu chung.
- Người lao động vừa có thời gian đóng BHXH bắt buộc vừa có thời gian đóng BHXH tự nguyện được hưởng chế độ hưu trí và chế độ tử tuất trên cơ sở thời gian đã đóng BHXH.
Quỹ BHXH được quản lý thống nhất, dân chủ, công khai, minh bạch, được sử dụng đúng mục đích, được hạch tốn độc lập theo các quỹ thành phần của BHXH bắt buộc, BHXH tự nguyện và bảo hiểm thất nghiệp. Việc thực hiện BHXH phải đơn giản, dễ dàng, thuận tiện, bảo đảm kịp thời và đầy đủ quyền lợi của người tham gia BHXH.