CHƯƠNG 3 : THANH TOÁN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG
3. Các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt
3.5. Thẻ thanh toán
Thẻ thanh toán là loại thẻ do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ, các khoản thanh toán khác và rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý hay các quầy trả tiền mặt tự động.
Thẻ thanh toán là một phương tiện thanh tốn hiện đại có gắn liền với kỹ thuật tin học ứng dụng trong ngân hàng. Có ba loại thẻ phổ biến là:
- Thẻ ghi Nợ là thẻ thanh toán khơng phải ký quĩ. Căn cứ để thanh tốn là số dư tài khoản tiền gửi của chủ sở hữu mở tại Ngân hàng và hạn mức tối đa do ngân hàng quy định. Thẻ này áp dụng cho những khách hàng có quan hệ tín dụng và thanh tốn thường xun với ngân hàng, có tín nhiệm thanh tốn với bên ngồi.
- Thẻ thanh toán phải ký quĩ trước ngân hàng. Để được sử dụng thẻ, khách hàng phải lưu ký một số tiền nhất định trên tài khoản đảm bảo thẻ thanh tốn thơng qua việc trình tài khoản tiền gửi hoặc nộp tiền mặt. Số tiền ký quĩ là hạn mức của thẻ được ghi vào bộ nhớ của thẻ. Loại này được áp dụng cho mọi khách hàng của NHTM.
- Thẻ tín dụng, áp dụng cho những khách hàng vay vốn để mua thẻ. Mức tiền cho vay được coi như hạn mức tín dụng và được ghi vào bộ nhớ của thẻ. Khách hàng chỉ được quyền sử dụng tiền trong phạm vị hạn mức của thẻ.
Trong hình thức thanh tốn này, người sử dụng thẻ chính là người sử hữu thẻ được ghi tên trên thẻ, người này có thể là pháp nhân hay thể nhân có đủ tư cách về khả năng kinh doanh, trình độ quản lý và đạo đức kinh doanh.
Người nhận thẻ là người được hưởng số tiền do chủ sở hữu trả thơng qua thẻ thanh tốn. Họ thực hiện kiểm tra việc trả tiền của người chủ sở hữu thẻ bằng máy chuyên dùng.
Ngân hàng phát hành thẻ có nhiệm vụ đảm bảo thẻ được phát hành theo đúng những điều qui định.
Ngân hàng đại lý thanh toán là ngân hàng trả tiền cho người nhận thẻ
Qui trình thanh tốn thẻ có thể minh hoạ theo sơ đồ sau:
(1) Ngân hàng phát hành thẻ giao thẻ cho chủ sở hữu.
(2) Chủ sở hữu thẻ giao cho cơ sở tiếp nhận thẻ để thanh tốn tiền hàng hóa, dịch vụ.
(3) Cơ sở tiếp nhận thẻ kiểm tra, đủ điều kiện thanh tốn thì in biên lai và trả thẻ lại cho chủ sở hữu. Chủ sở hữu phải ký vào biên lai thanh toán.
(4) Cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ gửi bản kê biên lai thanh toán thẻ cho ngân hàng đại lý thanh tốn thẻ.
(5) Ngân hàng đại lý ghi Có cho cơ sở tiếp nhận thẻ và chuyển Nợ cho ngân hàng phát hành thẻ
(6) Ngân hàng đại lý gửi báo Có cho cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ
Trong phạm vị mười ngày làm việc, kể từ lúc viết hoá đơn cung ứng hàng hoá, dịch vụ, người tiếp nhận thẻ phải nộp biên lai vào ngân hàng đại lý để đòi tiền. Q thời hạn trên ngân hàng khơng nhận thanh tốn.
Trong phạm vi một ngày làm việc, kể từ khi nhận được biên lai thanh toán, ngân hàng đại lý phải thanh tốn cho khách hàng.
CÂU HỎI ƠN TẬP
Câu 1: Thế nào là thanh toán dùng tiền mặt? Ưu nhược điểm của thanh toán dùng tiền mặt.
Câu 2: Khái niệm của thanh tốn khơng dùng tiền mặt, các ngun tắc trong thanh tốn khơng dùng tiền mặt.
Chủ sở hữu thẻ Cơ sở tiếp nhận thẻ
Ngân hàng
Phát hành thẻ Ngân hàng đại lýThanh toán thẻ (5) (4) (3) (1) (2) (6)
Câu 3: Ý nghĩa của thanh tốn khơng dùng tiền mặt.
Câu 4: Trình bày các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt.