CHƢƠNG 2 : TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
3. Các hình thức thanh tốn không dùng tiền mặt
3.1. Thanh toán bằng séc
* Khái niệm: Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của ngƣời chủ tài khoản tiền gửi, ra lệnh cho ngân hàng phục vụ mình trích từ tài khoản của mình một số tiền nhất định để trả cho ngƣời có tên trên Séc, hoặc trả theo lệnh của ngƣời đó hoặc trả cho ngƣời cầm Séc.
* Một số quy định về séc:
- Séc đƣợc ký phát hành để ra lệnh trả tiền:
+ Cho một ngƣời xác định và cho phép chuyển nhƣợng bằng cách ghi rõ tên ngƣời đƣợc trả tiền trên tờ séc sau cụm từ “Trả theo lệnh của…”hoặc chỉ ghi tên ngƣời đƣợc trả tiền mà khơng có cụm từ trên.
+ Cho một ngƣời xác định và không cho phép chuyển nhƣợng bằng cách ghi rõ tên ngƣời đƣợc trả tiền trên tờ séc sau cụm từ “Trả không theo lệnh”.
+ Cho ngƣời cầm tờ séc, bằng cách ghi cụm từ “Trả cho ngƣời cầm séc” hoặc không ghi tên ngƣời đƣợc trả tiền
- Số tiền trên séc: Số tiền ghi trên séc cả bằng chữ và bằng số phải khớp đúng
- Thời hạn xuất trình: Là khoảng thời gian tính từ ngày ký phát hành ghi trên séc đến hết
ngày mà tờ séc đƣợc thanh toán khơng điều kiện khi xuất trình. Thời hạn xuất trình của tờ séc la 30 ngày kể từ ngày ký. Nếu xảy ra sự kiện bất khả kháng làm cho tờ séc không thể đƣợc xuất trình để thanh tốn đúng hạn, thì thời hạn xuất trình sẽ đƣợc kéo dài cho đến khi sự kiện đó chấm dứt, nhƣng khơng q 6 tháng kể từ ngày ký phát hành.
- Quy trình thanh tốn: séc có thể dùng để lĩnh tiền mặt, có thể dùng để trả vào tài khoản, khi cần thiết khách hàng có thể đến ngân hàng xin bảo chi séc.
Trên tờ séc ghi cụm từ “Trả vào tài khoản” thì ngân hàng chỉ đƣợc chuyển số tiền ghi trên séc vào tài khoản của ngƣời thụ hƣởng. Tờ séc khơng có cụm từ “trả vào tài khoản” thì ngân hàng có thể thanh tốn số tiền ghi trên séc bằng tiền mặt hoặc chuyển vào tài khoản theo yêu cầu của ngƣời thụ hƣởng.
Việc thanh toán Séc trả tiền vào tài khoản đƣợc thực hiện theo trình tự
(1)
(1) Ngƣời trả tiền phát hành séc giao cho ngƣời thụ hƣởng.
(2) Ngƣời thụ hƣởng nộp séc và bảng kê nộp séc vào ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền.
Ngƣời trả tiền
NH thu hộ
Ngƣời thụ hƣởng
NH thực hiện thanh toán
(1)
(2) (6)
(3) (5) (4)
(3) Ngân hàng phục vụ ngƣời thụ hƣởng kiểm tra chứng từ, sau đó chuyển tờ séc và bảng kê cho ngân hàng phục vụ ngƣời trả tiền.
(4) Ngân hàng thực hiện thanh toán ghi nợ vào tài khoản thanh toán số tiền trên séc và báo nợ cho ngƣời trả tiền.
(5) Ngân hàng thực hiện thanh toán lập chứng từ thanh toán bù trừ và chuyển cho ngân hàng thu hộ để thanh toán cho ngƣời thụ hƣởng.
(6) Ngân hàng thu hộ ghi có vào tài khoản tiền gửi thanh tốn số tiền trên séc và báo
có cho ngƣời thụ hƣởng.
Trong q trình thanh tốn, các chủ thể thanh tốn khơng tín nhiệm nhau về khả năng chi trả, ngƣời thụ hƣởng có quyền yêu cầu ngƣời trả tiền sử dụng Séc đƣợc ngân hàng đảm bảo chi trả (séc bảo chi).
Séc bảo chi là loại séc thanh toán đƣợc ngân hàng đảm bảo chi trả bằng cách tríchtrƣớc số tiền trên tờ séc từ tài khoản tiền gửi của ngƣời trả tiền sang tài khoản đảm bảo khả năng thanh
toán séc.