Đơn vị tính: tỷ đồng KỲ HẠN VAY 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Số
tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 43.889 50,33 53.361 51,90 55.878 54,35 9.472 21,58 2.517 4,72 Trung và dài hạn 43.306 49,67 49.448 48,10 46.937 45,65 6.142 14,18 - 2.511 - 5,08 Tổng cộng 87.195 100 102.809 100 102.815 100 15.614 17,91 6 0,01
(Nguồn: Báo cáo thường niên ACB)
Phân loại cho vay theo kỳ hạn cho vay thì cho vay ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng lớn hơn trong tổng dư nợ tại ACB. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn tăng dần theo thời gian, nếu trong năm 2010 tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm 50,33%, xấp xỉ với tỷ trọng cho vay trung và dài hạn thì đến năm 2012, tỷ trọng cho vay ngắn hạn đã tăng lên 54,34%. Điều này nằm trong xu thế chung của các ngân hàng thương mại hiện nay là ưu tiên các khoản vay ngắn hạn. Khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu của ACB, đa phần là vay tiêu dùng như sữa chửa nhỏ, mua phương tiện đi lại, du lịch…nên sẽ ưu tiên vay ngắn hạn. Còn về phần các doanh nghiệp, do tình hình kinh tế khó khăn năm 2012 với hàng loạt vụ phá sản, các doanh nghiệp ít đầu tư mà chủ yếu vay vốn để bổ sung vốn lưu động nên sẽ ưu tiên vay ngắn hạn. Tỷ trọng vay ngắn hạn cao góp phần hạn chế rủi ro tín dụng
cho ngân hàng, trong tình hình bất động sản đóng băng khi các khoản vay trung và dài hạn thường dùng tài sản cố định làm tài sản đảm bảo.
Theo nhóm nợ
Hiện nay ACB thực hiện phân loại nợ theo nội dung Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà Nước và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN thì tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ thành 5 nhóm như sau: Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn); Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý); Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn); Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ); Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn). Trong đó nợ nhóm 1, 2 là nợ thơng thường; nợ nhóm 3,4,5 là nợ xấu.