3.2 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng khơng cẩn
trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất.
Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng cĩ thể gây ra những rủi ro cho việc hồn trả nợ vay. Trên cơ sở đĩ cĩ dự đốn những khả năng kiểm sốt rủi ro của ngân hàng và các cĩ những biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khác các phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra chính xác các thơng tin do khách hàng cung cấp từ đĩ nhận định đúng về thái độ của khách hàng.
Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời
gian ra các quyết định để vừa cĩ thể thực hiện được yêu cầu ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.
Chất lượng thẩm định tín dụng phụ thuộc vào ba yếu tố chính sau: trình độ của
cán bộ thẩm định, nguồn thơng tin, các cơng cụ sử dụng trong thẩm định. Nâng cao
chất lượng thẩm định địi hỏi phải nâng cao và hồn thiện 3 yếu tố trên.
tổng thể của khách hàng, xác định mức rủi ro tối đa mà ngân hàng cĩ thể chấp nhận
thơng qua xác định giới hạn tín dụng trong vịng 1 năm. Định kỳ 6 tháng, ngân hàng cĩ thể đánh giá lại mức độ rủi ro của khách hàng để quyết định xem cĩ điều cĩ điều
chỉnh giới hạn tín dụng đối với khách hàng hay khơng.
Việc thẩm định, phân tích cần phải nhìn nhận tổng hợp các yếu tố. Phân tích cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hĩa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, mơi trường nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…)
để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm sốt, hạn chế những rủi ro đĩ của
ngân hàng.
Trong phân tích định lượng, ứng dụng và hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp
hạng tín dụng khách hàng. Thơng qua việc sử dụng các mơ hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hĩa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phịng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng với khách hàng. Xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luơn ở thế chủ động và cĩ giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, khi xem xét cấp tín dụng cho
khách hàng, việc phân tích chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phương án vay
đĩ để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến
tính pháp lý của phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ… Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm sốt của ngân
hàng và hướng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
Trong thẩm định các dự án đầu tư, nhiều dự án lớn cần chú ý đến khả năng thu xếp vốn của dự án, khả năng triển khai quản lý của khách hàng, hiệu quả thực tế của dự án. Đối với những dự án lớn, mà ngân hàng khơng thể đánh giá được cơng nghệ, về giá trị thật sự của máy mĩc cơng nghệ…thì cần thuê tổ chức độc lập cĩ uy tín để định giá, đánh giá cơng nghệ máy mĩc thiết bị cho khách quan. Thơng tin về ngành nghề,
sản phẩm dự án cũng hết sức cần thiết cho việc đánh đầu ra, hiệu quả dự án vì vậy nên mua thơng tin, tư vấn về ngành nghề sản phẩm của tổ chức bên ngồi cĩ uy tín nếu chưa am hiểu kỹ về dự án. Điều kiện giải ngân của dự án cũng cần phải được nghiên cứu kỹ càng đảm bảo cân đối, chuẩn bị vốn đối ứng của khách hàng…
Khi cấp tín dụng cũng cần chú ý đến tình trạng vay nợ hiện nay của khách hàng, khách hàng cĩ thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản
vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của
khách hàng. Do đĩ việc cấp tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an tồn trong kinh doanh.
Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng như lãi suất, tỷ lệ vốn tự cĩ tham gia phương án/dự án, các tài sản bảo đảm …để đảm bảo lợi ích thu được phải
tương xứng với mức độ rủi ro.
Tĩm lại báo cáo phân tích tín dụng phải đưa ra được các kết luận như sau: - Dự án, phương án cĩ hiệu quả, cĩ thể triển khai trong thực tế hay khơng. - Mức độ rủi ro của phương án, dự án.
- Rủi ro đặc thù trong quan hệ tín dụng với khách hàng là gì, những nhân tố chủ yếu cĩ thể gây ra rủi ro.
- Ngân hàng cĩ khả năng kiểm sốt được các rủi ro khơng và bằng cách nào? Mức độ thiệt hại của ngân hàng nếu rủi ro xảy ra.
- Nếu chấp nhận cung cấp tín dụng thì cần nêu rõ điều kiện kèm theo nếu cĩ.