2.3 Thực trạng quy trình kiểm sốt nội bộ hoạt động tín dụng ở Ngân hàng
2.3.2.1 Kiểm sốt chính sách tín dụng
Nhằm thực hiện các mục tiêu kế hoạch cho từng thời kỳ cụ thể, đồng thời hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, bảo đảm an tồn vốn trong kinh doanh, Hội đồng quản trị của IVB ban hành chính sách tín dụng nhằm định hướng phát triển hoạt động tín dụng trong tồn hệ thống của IVB.
Một trong những mục tiêu chủ yếu của IVB là tăng trưởng tín dụng một cách thận trọng nhằm tối đa hóa tỷ lệ hồn vốn đầu tư cho các cổ đơng. Phương châm hoạt động của IVB là cung cấp các dịch vụ tài chính có chất lượng thơng qua mạng lưới Chi nhánh, duy trì một nguồn thu nhập ổn định và kiểm soát chặt chẽ mọi hoạt động kinh doanh để ngăn ngừa các rủi ro trong hoạt động Ngân hàng.
Những nguyên tắc chung của Ngân hàng khi tiến hành công tác cho vay: Các khoản cho vay phải an tồn.
Chính sách cho vay thận trọng.
Lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay tương ứng với mức độ rủi ro tín dụng.
Khả năng đáp ứng với những biến động và nhu cầu thị trường.
Quản lý chặt chẽ hồ sơ tín dụng, kiểm sốt mọi khoản cho vay và các hoạt động tín dụng khác.
Nhằm thực hiện phương châm hoạt động Ngân hàng IVB thực hiện cơng tác kiểm sốt tín dụng:
- Kiểm sốt thẩm quyền phê duyệt tín dụng của các thành viên trong ban điều hành theo hạn mức mà Ngân hàng IVB quy định.
- Các khoản tín dụng đều phải có tài sản đảm bảo. Tùy trường hợp đặc biệt, Ban điều hành có thể xem xét cấp các khoản vay khơng có đảm bảo bằng tài sản nhưng phải phù hợp với quy chế cho vay hiện hành của Ngân hàng Nhà Nước.
- Tất cả các tài sản thế chấp, cầm cố đều phải được bảo hiểm với trị giá khơng thấp hơn số tiền của khoản tín dụng.
- Một khoản tín dụng sẽ không được cấp phát và/hoặc giải ngân nếu khơng có đầy đủ các giấy tờ pháp lý cần thiết cho khoản tín dụng đó và/hoặc các giấy tờ có liên quan đến tài sản đảm bảo.
- Không cho vay để trả nợ gốc và lãi của một khoản vay mà khách hàng vay từ các Ngân hàng khác. Tổng dư nợ cho vay của một khách hàng khơng được vượt q 15% vốn tự có của Ngân hàng IVB.
- Định kỳ hằng năm tiến hành đánh giá lại tất cả các khoản tín dụng và phân loại rủi ro nhằm xác định tình trạng của hồ sơ vay.
- Cắt giảm lãi suất cho vay được áp dụng với những khách hàng có quan hệ tín dụng tốt, tình hình tài chính lành mạnh và triển vọng kinh doanh tốt đẹp.
- Chi nhánh, các khối phòng kinh doanh tăng cường kiểm sốt dịng tiền thanh toán, kiểm soát tài sản đảm bảo, theo dõi diễn biến để hạn chế tối đa khơng có nợ q hạn phát sinh và hạn chế rủi ro xảy ra.
- Lên kế hoạch và giám sát chi tiết kế hoạch giải ngân và thu hồi nợ. - Thực hiện việc rà soát việc xác định lãi suất, kỳ điều chỉnh lãi suất, biên độ các khoản vay.
- Đẩy mạnh công tác bảo lãnh, các dịch vụ Ngân hàng.