GIAI ĐOẠN (2006 – 2008) Đvt: Triệu đồng 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1. TG của TCTD 614 3.333 222 2.719 442,83 (3.111) (93,33) 2. TG của TCKT 174.482 218.368 215.663 43.886 25,15 (2.705) (1,24) - Không kỳ hạn 156.082 203.768 182.223 47.686 30,55 (21.545) (10,57) - Có kỳ hạn 18.400 14.600 33.440 (3800) (20,65) 18.840 129,04
3. Tiền gửi tiết kiệm 203.523 245.015 202.651 41.492 20,39 (42.364) (17,29)
- Không kỳ hạn 1.193 4.525 7.143 3.332 279,30 2.618 57,86 - Có kỳ hạn 202.330 240.490 195.508 38.160 18,86 (44.982) (18,70)
4. Phát hành GTCG 37.119 39.153 6.636 2.034 5,48 (32.517) (83,05)
Tổng vốn huy động 415.738 505.869 425.172 90.131 21,68 (80.697) (15,95)
(Nguồn: phòng kế hoạch – nguồn vốn của BIDV Cần Thơ)
0 50000 100000 150000 200000 250000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm 1. TG của TCTD 2. TG của TCKT 3. Tiền gửi tiết kiệm 4. Phát hành GTCG
Hình 3: Tình hình huy động vốn của BIDV Cần Thơ giai đoạn (2006 – 2008) giai đoạn (2006 – 2008)
Nhìn chung, ngân hàng huy động vốn không ổn định qua 3 năm, 2006, 2007,2008. Cụ thể năm 2007 nguồn vốn huy động của ngân hàng là 505.869 triệu
đồng tăng 90.131 triệu đồng (khoảng 21,68%) so với năm 2006 là 415.738 triệu đồng. Nguyên nhân nguồn vốn huy động của ngân hàng năm 2007 tăng so với năm 2006 là do trong năm 2007 NH đã áp dụng nhiều biện pháp tích cực như chương trình tiết kiệm dự thưởng, an sinh xã hội... nhằm khai thác nguồn vốn nhàn rỗi từ mọi thành phần dân cư và các tổ chức kinh tế xã hội. Nhiều sản phẩm huy động vốn có gốc và lãi linh hoạt, hấp dẫn, kết hợp được nhiều tiện ích gia tăng như sản phẩm tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng và tiết kiệm bảo an đã được triển khai rộng khắp trên hệ thống, đem lại cho khách hàng nhiều sự lựa chọn phong phú, đa dạng, đồng thời cịn do uy tín của BIDV – Cần Thơ có lịch sử tồn tại lâu đời, nguồn vốn tự có đảm bảo trả được nợ cho khách hàng, điều này giúp họ yên tâm gửi tiền vào và đây là nguyên nhân làm cho tiền gửi tiết kiệm tăng.
Bên cạnh đó tiền gửi của TCKT và tiền gửi của TCTD khác cũng tăng, nguyên nhân là do ngân hàng mở rộng mạng lưới thanh tốn, chuyển tiền qua mạng vi tính, chuyển tiền điện tử đáp ứng nhanh, kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, thuận tiện cho việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt, thu hút được nhiều doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán nên số tiền gửi này tăng đáng kể.
Tuy nhiên, đến năm 2008 nguồn vốn huy động của ngân hàng là 425.172 triệu đồng giảm 80.697 triệu đồng (khoảng 15,95%) so với năm 2007. Nguyên nhân là do nền kinh tế xã hội ở nước ta trong thời gian này biến động mạnh và không ổn định, tỷ lệ lạm phát cao nên đã làm cho tâm lý người dân muốn giữ tiền mà không muốn gửi tiền vào ngân hàng. Đồng thời, do giá vàng trên thị trường năm 2008 có xu hướng tăng lên đáng kể, nên một số người dân đã khơng đầu tư vào giấy tờ có giá nữa và cũng hạn chế gửi tiền tiết kiệm, họ chuyển sang đầu tư vàng vì đầu tư vào khoản mục này sẽ đem lại lợi nhuận cao hơn. Mặt khác là do sự cạnh tranh gay gắt của các NH trên cùng địa bàn có lãi suất huy động khá cao nên một số khách hàng đã gửi tiền vào các NH này nhưng chỉ với một lượng ít, do đó điều này cũng khơng ảnh hưởng nhiều đến NH.
Để biết được tình hình huy động vốn tại BIDV - Cần Thơ ta cần xem xét một số chỉ tiêu sau:
Bảng 4 :CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Vốn huy động (VHĐ) Triệu đồng 415.738 505.869 425.172 TG không kỳ hạn (TGKKH) Triệu đồng 157.275 208.293 189.366 TG có kỳ hạn (TGCKH) Triệu đồng 220.730 255.090 228.948
TGKKH/VHĐ % 37,83 41,18 44,54
TGCKH/VHĐ % 53,09 50,43 53,85
(Nguồn: Phòng kế hoạch – nguồn vốn của BIDV – Cần Thơ)
v Tiền gửi không kỳ hạn trên vốn huy động
Các tổ chức kinh tế, cá nhân mở tài khoản tiền gửi thanh toán đều nhằm mục đích giúp cho việc kinh doanh được nhanh chóng trong việc mua bán và thanh toán tiền hàng mà ít tốn kém chi phí. Nói chung nguồn vốn này khơng mang tính ổn định đối với ngân hàng vì các tổ chức kinh tế có thể rút ra bất cứ lúc nào khi cần thiết. Vì vậy ngân hàng chỉ được sử dụng một tỷ lệ nhất định nào đó để thực hiện việc kinh doanh tiền tệ, tỷ lệ tiền gửi này trên vốn huy động qua các năm ở BIDV - Cần Thơ như sau: 37,83% năm 2006 tăng lên 41,18% năm 2007 và đến năm 2008 là 44,54%. Tỷ lệ này liên tục tăng qua 3 năm, nguyên nhân là do mạng lưới hoạt động của NH ngày càng được mở rộng, việc thanh toán tiền hàng hóa cho khách hàng được nhanh chóng, thuận tiện nên đã thu hút được nhiều khách hàng đến NH mở tài khoản. Điều này có thể nói vị thế của BIDV – Cần Thơ ngày càng lớn mạnh, tạo được niềm tin đối với khách hàng, đồng thời khoản tiền gửi này ngày càng tăng cho thấy nguồn vốn huy động của NH ngày càng lớn mạnh, hoạt động kinh doanh của NH ngày càng có hiệu quả cao.
v Tiền gửi có kỳ hạn trên vốn huy động
Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn mang tính ổn định. NH có thể sử dụng loại tiền này một cách chủ động làm nguồn vốn kinh doanh. Vì vậy, để khuyến khích khách hàng gửi tiền, NH đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng. Thơng thường có các loại kỳ hạn: 3 tháng, 6 tháng, 9
tháng... với mỗi kỳ hạn NH áp dụng một mức lãi suất tương ứng theo nguyên tắc kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao. Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn trên vốn huy động trong 3 năm của BIDV – Cần Thơ như sau: 53,09% năm 2006 giảm xuống 50,43% năm 2007, nhưng đến năm 2008 lại tăng lên 53,85%.
Nhìn chung, các hình thức huy động của BIDV – Cần Thơ chưa đồng bộ, chưa khai thác hết nguồn vốn nhàn rỗi thơng qua các hình thức huy động của mình. Đa phần dân cư thích gửi tiết kiệm có thời hạn, cịn các tổ chức kinh tế lại thích gửi tiền gửi khơng kỳ hạn (tiền gửi thanh toán). Thật vậy, đối với những đơn vị sản xuất là khách hàng truyền thống của chi nhánh, họ ít muốn đem gửi tiền có kỳ hạn vì loại tiền gửi này rất khó rút ra khi cần sử dụng, gây khó khăn cho q trình thanh tốn. Ngược lại, đối với dân cư thì lại thích loại tiền gửi có kỳ hạn vì lãi suất của loại tiền gửi này cao hơn tiền gửi khơng kỳ hạn, hơn nữa họ khơng có nhu cầu sử dụng tiền cấp thiết như các đơn vị sản xuất kinh doanh. Với hai nhóm đối tượng khách hàng có sở thích khác nhau như trên đã tạo nên một sự hài hòa trong việc phân phối nguồn vốn của NH.
3.2.1.2 Phân tích nghiệp vụ cho vay
Huy động vốn được rồi, NH phải làm thế nào để hiệu quả hóa nguồn vốn này. Hầu như tất cả khoản mục nguồn vốn của NH đều là vốn vay, nghĩa là NH phải trả chi phí cho các khoản mục này với lãi suất đã thỏa thuận. Do đó để khỏi bị thiệt hại, NH luôn luôn phải cho vay hoặc đầu tư ngay số vốn ấy vào những dịch vụ sinh lãi. Từ lãi thu được, NH sẽ dùng nó để trả lãi suất cho vốn đã vay, thanh tốn các chi phí trong hoạt động, phần cịn lại sẽ là lợi nhuận của NH. Vì vậy nghiệp vụ thực hiện sử dụng những khoản vốn đã huy động và vốn vay được của NH là nghiệp vụ cho vay và đầu tư trong đó nghiệp vụ cho vay là chủ yếu nên ta đi phân tích xem tình hình cho vay tại NH hiện nay như thế nào.
a. Phân tích tín dụng theo thời gian.
Bảng 5: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN (2006 – 2008) Đvt: Triệu đồng Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế hoạch – nguồn vốn của BIDV Cần Thơ)
2007/2006 2008/2007
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) DSCV 2.320.672 2.673.951 2.595.209 353.279 15,22 (78.742) (3,03) Ngắn hạn 2.205.227 2.585.897 2.504.377 380.670 17,26 (81.520) (3,15) Trung và dài hạn 115.445 88.054 90.832 (27.391) (23,73) 2.778 3,15 DSTN 2.065.058 2.751.681 2.480.427 686.623 33,25 (271.254) (9,86) Ngắn hạn 1.944.752 2.655.941 2.401.258 711.189 36,57 (254.683) (9,59) Trung và dài hạn 120.306 95.740 79.169 (24.566) (20,42) (16.571) (17,31) DƯ NỢ 885.775 808.045 922.827 (77.730) (8,78) 114.782 14,20 Ngắn hạn 773.605 703.561 806.680 (70.044) (9,05) 103.119 14,66 Trung và dài hạn 112.170 104.484 116.147 (7.686) (6,85) 11.663 11,16 NỢ XẤU 89.745 115.844 34.497 26.099 29,08 (81.347) (70,22) Ngắn hạn 80.770 114.997 31.501 34.227 42,38 (83.496) (72,61) Trung và dài hạn 8.975 847 2.996 (8.125) (90,56) 2.149 253,72 DNBQ 757.968 846.910 865.436 88.942 11,73 18.526 2,19
v Doanh số cho vay: 2100000 2200000 2300000 2400000 2500000 2600000 2700000 2800000 2006 2007 2008 Năm T r iệ u đ ồ n g
Hình 4: Tình hình doanh số cho vay của BIDV Cần Thơ giai đoạn (2006 – 2008)
Qua bảng số liệu và hình 5 trên ta thấy, doanh số cho vay tại ngân hàng qua 3 năm 2006, 2007,2008 có sự tăng giảm khơng ổn định. Cụ thể năm 2007 là 2.673.951 triệu đồng tăng 353.279 triệu đồng (tương đương 15,22%) so với năm 2006 là 2.320.672 triệu đồng. Nguyên nhân tăng là do nền kinh tế nước ta ngày càng phát triển, nhu cầu vốn để sản xuất của các doanh nghiệp ngày càng cao, thêm vào đó trong giai đoạn này ngân hàng đã không ngừng mở rộng mạng lưới và chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa các loại hình thức cho vay nên khách hàng đến giao dịch với NH ngày càng nhiều. Tuy nhiên, đến năm 2008 doanh số cho vay là 2.595.209 triệu đồng giảm 78.742 triệu đồng (tương đương giảm 3,03%) so với năm 2007. Nguyên nhân là do vào thời điểm cuối năm 2008 hầu hết các NHTM chứ không chỉ riêng BIDV Cần Thơ, do lãi suất trên thị trường tiền tệ liên NH cao nên lượng tiền mặt dự trữ tại quỹ cịn ít, do đó khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân của NH còn thấp.
Trong tổng doanh số cho vay của NH thì doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao khoảng 96%, nguyên nhân là do nhu cầu vốn của đa số khách hàng là bổ sung vốn lưu động để sản xuất kinh doanh và tiêu dùng có chu kỳ ngắn, đồng thời với các món vay ngắn hạn thì khách hàng có thể chủ động trong việc trả nợ tránh
các sự cố bất ngờ có thể xảy ra trong tương lai, có thể hạn chế được rủi ro tín dụng cho ngân hàng. v Doanh số thu nợ: 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 2006 2007 2008 Năm Tr iệ u đ ồ n g
Hình 5: Tình hình doanh số thu nợ của BIDV Cần Thơ giai đoạn (2006 – 2008)
Giống như doanh số cho vay, doanh số thu nợ của NH cũng có tốc độ tăng trưởng không ổn định qua 3 năm. Cụ thể năm 2007 doanh số thu nợ là 2.751.681 triệu đồng tăng 686.623 triệu đồng (tương đương 33,25%) so với năm 2006 là 2.065.058 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này NH chú trọng gia tăng các món vay có thời hạn ngắn vì các khoản vay này có độ rủi ro thấp, thời gian thu hồi nợ nhanh, nguồn trả nợ của các món vay này khơng nhất thiết phải hình thành từ kết quả hoạt động từ món vay mà có thể từ một nguồn khác. Bên cạnh đó cơng tác thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng ngày càng được nâng cao và khách hàng ngày càng có ý thức trong việc trả nợ cho NH. Đồng thời chính sách thu hồi nợ của NH cũng được thắt chắt hơn, khi đến hạn trả nợ cán bộ tín dụng có trách nhiệm nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn. Đến năm 2008 doanh số thu nợ là 2.480.427 triệu đồng giảm 271.254 triệu đồng (tương đương giảm 9,86%) so với năm 2007 là 2.751.681 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2008 tình hình kinh tế biến động, ảnh hưởng của lạm phát đến hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp dẫn đến việc sản xuất không đạt hiệu quả và điều này làm cho khả năng trả nợ của doanh nghiệp không đúng hạn (gia hạn thêm thời gian trả nợ). Đồng thời trong thời gian
này NH cho vay để đầu tư vào các dự án lớn có thời gian thu hồi nợ trung và dài hạn tăng nên đã làm cho doanh số thu hồi nợ của NH trong 2008 giảm.
v Dư nợ: 740000 760000 780000 800000 820000 840000 860000 880000 900000 920000 940000 2006 2007 2008 Năm T ri ệu đ ồ n g
Hình 6: Tình hình dư nợ của BIDV Cần Thơ giai đoạn (2006 – 2008)
Dư nợ chính là sự thể hiện của cơng tác tín dụng tại NH. Hoạt động tín dụng có hiệu quả hay không luôn phụ thuộc vào tình hình dư nợ, nợ quá hạn. Mức dư nợ ngắn hạn hay trung – dài hạn đều phụ thuộc vào mức huy động vốn của NH.
Do trong năm 2007 các khoản cho vay ở năm trước đã đến hạn và thêm vào đó là cơng tác thu nợ của cán bộ tín dụng tại NH được đẩy mạnh nên doanh số thu nợ trong thời gian này đã vượt hơn doanh số cho vay, điều này làm cho dư nợ trong năm 2007 giảm 77.730 triệu đồng (tương đương giảm 8,78%) so với năm 2006. Tuy nhiên đến năm 2008 dư nợ tại NH tăng lên 114.782 triệu đồng (tương đương 14,2%) so với 2007, nguyên nhân là do trong thời gian này các khoản cho vay ngắn, trung và dài hạn đều chưa đến hạn trả nợ.
v Nợ xấu: 0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 2006 2007 2008 Năm Tr iệ u đ ồn g
Hình 7: Tình hình nợ xấu của BIDV Cần Thơ giai đoạn (2006 – 2008)
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu tại NH năm 2007 tăng 26.099 triệu đồng (tương đương tăng 29,08%) so với năm 2006, nguyên nhân là do các món vay đã quá hạn ở các năm trước chưa xử lý được đến nay thì NH đã đưa vào nợ xấu, mặc dù NH đã không ngừng tăng cường công tác thu hồi nợ nhưng khoản mục này vẫn tăng. Đến năm 2008 tình hình nợ xấu tại NH được cải thiện hơn, giảm 81.347 triệu đồng (tương đương 70,22%) so với năm 2007, nguyên nhân là do trong năm 2008 ngân hàng triển khai và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Đối tượng xếp hạng được mở rộng từ những khách hàng doanh nghiệp có dư nợ trên 5 tỷ VND (năm 2007) đến toàn bộ khách hàng doanh nghiệp (năm 2008) chứng tỏ ngân hàng ngày càng kiểm soát chặt chẽ danh mục tín dụng. Đồng thời thực hiện phân loại khách hàng hiện có ngay khi khách hàng bắt đầu có quan hệ để có những chính sách định hướng quan hệ tín dụng phù hợp với từng nhóm, từng đối tượng khách hàng và tập trung cho vay mới đối với những khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh và đảm bảo khả năng trả nợ (cho vay mới đối với những khách hàng xếp nhóm 1). Bên cạnh đó CBTD đã thường xuyên nhắc nhở và tích cực địi khách hàng có các khoản nợ xấu trong những năm trước, khuyến khích khách hàng trả nợ đúng hạn, tạo uy tín đối với NH thì sẽ được tiếp tục khoản cho vay mới.
b. Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng
Bảng 6: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN (2006 – 2008) Chỉ tiêu ĐVT 2006 2007 2008 Vốn huy động Triệu đồng 415.738 505.869 425.172 Tổng tài sản Triệu đồng 936.974 838.007 946.538 DSCV Triệu đồng 2.320.672 2.673.951 2.595.209 DSTN Triệu đồng 2.065.058 2.751.681 2.480.427 Dư nợ Triệu đồng 885.775 808.045 922.827 DNBQ Triệu đồng 757.968 846.910 865.436 Nợ xấu Triệu đồng 89.745 115.844 34.497 Vòng quay vốn TD Vòng 2,72 3,25 2,87 DN/Vốn huy động Lần 2,13 1,60 2,17 Nợ xấu/Dư nợ % 10,13 14,34 3,74 DSTN/DSCV % 88,99 102,91 95,58 DN/Tổng tài sản % 94,54 96,42 97,49
(Nguồn: Phòng kế hoạch – nguồn vốn của BIDV Cần Thơ)
ü Vịng quay vốn tín dụng:
Vịng quay vốn tín dụng của NH tăng giảm không ổn định qua 3 năm 2006, 2007, 2008 tuy nhiên nhìn chung vịng quay ln ở mức cao khoảng 2,8 lần, điều này cho thấy đồng vốn của NH quay với tốc độ nhanh, thể hiện được hoạt động của NH trong lĩnh vực tín dụng đạt hiệu quả cao. Vịng quay này cao chủ yếu là do NH cho vay trong lĩnh vực ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nên việc thu hồi nợ được nhanh chóng và khả năng tạo ra lợi nhuận cao. Mặt dù vậy, NH cần phải nâng cao hơn nữa vòng quay vốn này. Mặt khác phải nâng cao tinh thần trách nhiệm của từng cán bộ