giai đoạn (2006 – 2008)
Qua bảng số liệu và hình 9, ta thấy thu nhập của BIDV Cần Thơ luôn tăng qua các năm. Cụ thể năm 2007 thu nhập tăng khá cao 41.103 triệu đồng (tăng 54,85%) so với năm 2006, đến năm 2008 tốc độ tăng của thu nhập chậm lại và mức tăng 11.737 triệu đồng (tăng 10,11%) so với năm 2007. Điều này cho thấy tình hình kinh doanh của NH đang hoạt động tốt và có hiệu quả, NH cần phát huy hơn nữa vào các năm tới để tạo nguồn thu nhập ngày càng tăng cao.
Ta thấy khoản mục thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của NH, trong đó thu từ lãi cho vay chiếm một vị trí cao nhất trong khoản mục thu nhập từ lãi, điều này cho thấy hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của ngân hàng và khoản mục này không ổn định, tăng giảm qua các năm. Cụ thể năm 2007 tăng 40.129 triệu đồng (tăng khoảng 57,49%) so với năm 2006, nguyên nhân tăng là do trong giai đoạn này tình hình kinh tế của nước ta ít biến động và gần như phát triển ổn định, điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình sản xuất kinh doanh có hiệu quả, do đó những khách hàng này của BIDV Cần Thơ có khả năng trả đúng hạn các khoản nợ vay đã đến hạn thanh tốn, bên cạnh đó tại NH lại có nhiều khoản nợ cho vay trong những năm trước đó đến nay đã đến hạn thu hồi cả gốc và lãi, đồng thời công tác thu hồi nợ của các cán bộ nhân viên phịng tín dụng được đẩy mạnh. Đến năm 2008 thu từ lãi cho vay của NH giảm 25.197 triệu đồng (giảm khoảng 22,92%) so với năm 2007. Nguyên nhân là do
tình hình kinh tế nước ta trong thời kỳ này biến động mạnh, tỷ lệ lạm phát tăng cao, để hạn chế sự biến động của nền kinh tế, ổn định thị trường và kiềm chế lạm phát, NHNN đã đưa ra chính sách quyết định hạn chế cho vay trong ngành NH nhằm làm giảm bớt lượng tiền trong lưu thông. Do BIDV Cần Thơ thuộc loại hình NH quốc doanh nên phải tuân thủ và thực hiện đúng chỉ thị theo quy định của NHNN. Trong giai đoạn này BIDV Cần Thơ chỉ cho vay đối với các khách hàng truyền thống đã có quan hệ mật thiết với NH, bên cạnh đó cũng mở rộng cho vay đối với các khách hàng mới nhưng chỉ với hạn mức thấp và số lượng khách hàng này cũng khơng nhiều.
BIDV Cần Thơ có các hoạt động dịch vụ như: bảo lãnh (bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán...), thanh tốn xuất nhập hàng hóa, dịch vụ chuyển tiền, thanh tốn quốc tế... Trong đó dịch vụ bảo lãnh tại NH chiếm vị trí quan trọng vì đây là dịch vụ chủ yếu của NH, do đó nguồn thu phí từ dịch vụ này chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập ngoài lãi. Tuy nhiên hiện nay NH đã không ngừng nâng cao và mở rộng thêm các dịch vụ khác để làm tăng thêm nguồn thu cho NH, ta có thể thấy trong 3 năm qua khoản mục thu nhập ngoài lãi của NH tăng liên tục. Cụ thể năm 2007 là 6.104 triệu đồng tăng 1.036 triệu đồng (tăng khoảng 20,44%) so với năm 2006, đặc biệt tốc độ tăng của khoản thu này rất nhanh trong năm 2008 là 40.996 triệu đồng tăng 34.892 triệu đồng (tăng khoảng 571,63%) so với năm 2007. Nguyên nhân là do NH đã không ngừng mở rộng các sản phẩm hàng hóa và dịch vụ, các hình thức kinh doanh đa dạng và phong phú, mạng lưới, quy mô hoạt động phục vụ khách hàng ngày càng được mở rộng. Bên cạnh đó NH đã áp dụng mức phí hợp lý cho các sản phẩm thanh tốn, từ đó đã thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch với NH. Điều này cho thấy NH nhận thức được rằng không nên phụ thuộc quá nhiều vào nguồn thu từ lãi cho vay vì trong cơ chế thị trường hiện nay khi Việt Nam đã gia nhập WTO thì các ngân hàng phải biết xoay sở và biến hóa để có thể đưa ra biện pháp và chiến lược kinh doanh phù hợp để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt và nếu phụ thuộc nhiều vào nguồn thu từ lãi cho vay NH sẽ gặp nhiều rủi ro có thể xảy ra, đồng thời trong thời gian này BIDV – Cần Thơ thực hiện theo chính sách của NHNN đưa ra là hạn chế cho vay nên nguồn thu từ lãi
của NH giảm, do đó NH cần làm tăng thêm nguồn thu ngoài lãi để tổng thu của NH không bị giảm mà phải luôn tăng lên. Tuy nhiên trong tương lai nguồn thu từ lãi vẫn sẽ là khoản mục quan trọng vì hầu hết các ngân hàng khác đều có tỷ trọng của khoản mục này cao và nó cũng là nghiệp vụ chủ yếu của NH. BIDV Cần Thơ không ngừng nâng cao chất lượng hoạt kinh doanh của mình và ln hạn chế các rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng.
b. Xác định lãi suất bình quân đầu ra
Khi phân tích tình hình thu nhập của NH thì chúng ta cần phải quan tâm đến chỉ tiêu lãi suất bình quân đầu ra vì một NH hoạt động chủ yếu dựa vào hai nghiệp vụ chính đó là huy động vốn và sử dụng vốn, để có được nguồn vốn hoạt động NH cần phải bỏ ra chi phí để huy động vốn, chính vì lẻ đó NH cần phải sử dụng vốn một cách hợp lý và có hiệu quả để nâng cao chất lượng hoạt động cho NH, từ đó việc quan tâm chi phí đầu vào là rất quan trọng.
Bảng 9: TÌNH HÌNH LÃI SUẤT BÌNH QUÂN ĐẦU RA CỦA BIDV – CẦN THƠ GIAI ĐOẠN (2006 – 2008)
Chỉ tiêu ĐVT 2006 2007 2008
Thu nhập từ lãi Triệu đồng 69.869 109.936 86.781 Tổng tài sản sinh lời Triệu đồng 888.074 809.330 906.705 LS bình quân đầu ra % 7,87 13,58 9,57
(Nguồn: Phòng kế hoạch – nguồn vốn của BIDV Cần Thơ)
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình lãi suất bình quân đầu ra của NH qua 3 năm là không ổn định. Cụ thể năm 2006 là 7,87%, đến năm 2007 tăng lên 13,58%, do trong năm 2007 nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp và các cá nhân tăng lên do đó NH cần phải tăng cường huy động vốn và phải điều chuyển thêm vốn từ Hội sở xuống để đáp ứng kịp thời, điều này làm cho lãi suất đầu vào của NH tăng nên việc cho vay ra với lãi suất cao NH mới thu được lợi nhuận. Nhưng đến năm 2008 lãi suất bình quân đầu ra giảm còn 9,57%, điều này hoàn toàn khơng có nghĩa là thu nhập của NH giảm vì ta dễ dàng nhận thấy các nhân tố tác động đến lãi suất bình quân đầu ra là tài sản sinh lời tăng lên còn thu nhập từ lãi trong năm 2008 giảm so với các năm trước, mà chỉ số này giảm hồn tồn khơng đồng nghĩa với việc lợi
nhuận của NH bị giảm, vì muốn biết được lợi nhuận của NH có bị giảm hay khơng ta cịn phải so sánh với lãi suất bình qn đầu vào; ngồi ra cịn phải xét đến khoản mục thu nhập ngồi lãi của NH, có thể hiểu theo cách khác chỉ số này giảm còn cho ta thấy được phần nào sự cạnh tranh ngày càng trở nên gay gắt trên địa bàn Thành phố Cần Thơ trong năm 2008 đã dẫn đến việc ngân hàng phải “hạ thấp” lợi nhuận để cạnh tranh giữ khách hàng.
3.2.2.2 Phân tích tình hình chi phí của ngân hàng a. Tình hình chi phí của ngân hàng
Ở phần trên ta đã phân tích thu nhập của NH tiếp theo đây ta tìm hiểu phần chi phí của NH hiện nay như thế nào? BIDV Cần Thơ có rất nhiều loại hình hoạt động kinh doanh nhưng chủ yếu là đi vay và cho vay, do đó khi phân tích thu nhập của NH ta thấy nguồn thu từ lãi chiếm một tỷ trọng khá lớn trong tổng nguồn thu. Để có nguồn vốn cho vay thì NH cần phải huy động vốn và điều chuyển thêm nguồn vốn từ Hội sở xuống, điều này cho thấy việc chi trả lãi luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi. Có thể thấy cụ thể qua hình.
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 2006 2007 2008 Năm Tr iệ u đ ồ n g
Chi phí lãi CP ngồi lãi Tổng CP