2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HO ẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦNDƯỢC-VTYT NGHỆ AN. DƯỢC-VTYT NGHỆ AN.
2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri ển.
Ngày 10/03/1960 quyết định số 143/QĐ-UB của UBND tỉnh thành lập Quốc Doanh Dược Phẩm Nghệ An gồm 17 hiệu thuốc huyện thành với 511 cán bộ công nhân viên.
Ngày 20/05/1976 quyết định số 1038/QĐ-UB tỉnh thành lập Công Ty D ược Phẩm Nghệ An và Hà Tĩnh.
Ngày 27/07/1981 quyết định số 1725/QĐ-UB sát nhập ba xí nghiệp 1, 2, 3 với Công Ty Duợc Phẩm Hà Tĩnh thành Xí nghiệp Liên Hiệp D ược Nghệ Tĩnh.
Ngày 29/12/1999 quy ết định số 46/QĐ-UB đổi tên Xí Nghiệp Liên Hiệp Dược Nghệ Tĩnh thành Công Ty D ược Phẩm Nghệ An.
Quyết định số 426/QĐ-UB ngày 13/12/2001 chuyển doanh nghiệp nhà nước Công Ty Dược Phẩm Nghệ An thành Công Ty Cổ Phần D ược –Vật Tư Y Tế Nghệ An.
Tên viết tắt: NAPHARCO. Diện tích: 4.500m2.
Trụ sở chính: Số 16-Nguyễn Thị Minh Khai-Thành phố Vinh-Nghệ An. Địa chỉ 2: Số 68-Nguyễn Sỹ Sách-Thành phố Vinh-Nghệ An.
Địa chỉ 3: Số 28-Lê Lợi –Thành phố Vinh-Nghệ An.
Điện thoại phịng kế tốn Cơng ty : 038 569149 , fax: 038 848720.
Địa bàn hoạt động: Trên tồn lãnh thổ nước cộng hịa XHCN Việt Nam và mở các chi nhánh văn phịng đại diện trong nước và ngồi nước theo quy định của pháp luật.
Được sự hỗ trợ của các ban ngành chức n ăng và bằng chính sự nỗ lực v ươn lên không ngừng của tập thể CBCNV trong những n ăm qua Công ty đã cung cấp được
tương đối đầy đủ nhu cầu thuốc chữa bệnh ch o nhân dân trong tỉnh nhà và vươn ra các tỉnh bạn.
Hòa nhập kịp thời với nền kinh tế mở của đất nước. Công ty đã tăng cường đầu tư những dây chuyền sản xuất thuốc tân d ược hiện tại, tiến hành xây dựng nhà máy đạt tiêu chuẩn GMP-WHO.
Ngoài sản xuất kinh doanh để thu lợi nhuận, mục đích của Cơng ty còn là cung cấp đầy đủ, kịp thời thuốc chữa bệnh cho các ch ương trình chăm sóc sức khỏe nhân dân từ đồng bằng cho đến các huyện, xã miền núi cao hẻo lánh.
Tổng số vốn điều lệ tại thời điểm thành lập Công ty : 5.602.300.000 đồng. Trong cơ cấu vốn sở hữu thì vốn thuộc nhà n ước là: 1.120.400.000 đồng chiếm 20% vốn điều lệ. Đến tháng 04/2007 thì số cổ phần do nhà n ước nắm giữ đã được bán hết cho các cổ đông và cá nhân khác.
Đến thời điểm 31/12/2008 tổng số vốn đầu tư của các cổ đông là: 20.000.000.000, số lượng cổ phiếu đã phát hành: 200.000 cổ phiếu.
Tại thời điểm 31/12/2007 Cơng ty có 718 cán bộ cơng nhân viên Nam chiếm: 168 người=23% trên tổng số.
Nữ chiếm: 550 người = 77% trên tổng số. Trình độ chuyên môn:
Đại học, cao đẳng: 62 người (Nam có 43; Nữ có 19).
Trung cấp: 129 người (Nam có 27; Nữ có 102).
Sơ cấp: 470 người (Nam có 75 người; Nữ có 395).
Lao động khác: 57 người(Nam có 23; Nữ có 34).
Hợp đồng ngắn hạn: 35 người.
Hệ số lương bình quân : 2,86.
2.1.2 Đặc điểm hoạt động và cơ cấu tổ chức của Công ty.
2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụ, ngành nghề kinh doanh:
Chức năng:
Công ty Cổ Phần Dược –Vật Tư Y Tế Nghệ An có chức năng sản xuất kinh doanh dược phẩm, mỹ phẩm, thực phẩm thuốc chữa bệnh và trang thiết bị y tế.
Xuất nhập khẩu dược phẩm, mỹ phẩm, thực phẩm thuốc và trang thiết bị y tế. Kinh doanh các ngành nghề khác trong phạm vi đăng ký phù hợp với qui định của pháp luật.
Nhiệm vụ:
Xây dựng các kế hoạch sản xuất kinh doanh.
Lên phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh từ ng tháng, quí đáp ứng cung cầu.
Không ngừng cải tiến mẫu mã, áp dụng các quy trình cơng nghệ mới tiên tiến vào sản xuất kinh doanh.
Nắm bắt nhu cầu thị trường, khả năng kinh doanh của doanh nghiệp để tổ chức xây dựng thực hiện các ph ương án kinh doanh có h iệu quả. Tổ chức tiêu thụ nhiều chủng loại hàng hóa có chất l ượng phù hợp với nhu cầu.
Quản lý sử dụng vốn theo chế độ, chính sách bảo đảm hiệu quả kinh tế, đảm bảo được an toàn và phát triển vốn. Thực hiện nghiêm túc chế độ tài chính mà nhà nước qui định
Thực hiện ký kết các hợp đồng kinh tế mua bán với các đối tác trong và ngoài nước.
Quản lý tốt đội ngũ cán bộ công nhân viên chức.
2.1.2.2 Đặc điểm tổ chức sản xuất kinh doanh, quy trình cơng nghệ
Mơ hình tổ chức sản xuất của cơng ty gồm 2 bộ phận: * Bộ phận sản xuất chính
* Bộ phận phụ trợ.
Bộ phận sản xuất chính:
Cơng ty sản xuất nhiều chủng loại sản phẩm khác nhau , sản xuất hàng loạt và liên tục trên những dây chuyền nhất định. Hiện tại Cơng ty có hai phân x ưởng chính: Phân xưởng chuyên sản xuất thuốc V iên và phân xưởng sản xuất thuốc Tiêm.
Phân xưởng sản xuất thuốc Viên (xưởng GMP-WHO): Sản xuất các loại thuốc viên thuốc kháng sinh, thuốc bổ như viên nén, viên bao phin, viên con nhộng…năng suất phân xưởng bình quân 200 triệu viên n ăm.
Phân xưởng sản xuất thuốc Tiêm (xưởng Đông Dược): Như nước cất, phi la tốp, can xi B, thuốc nhỏ mắt, cồn sát trùng, ô xy già, bổ phế…năng suất phụ thuộc vào nhu cầu thị trường.
Bộ phận sản xuất phụ trợ:
Phân xưởng cơ điện: Bảo đảm an toàn nguồn điện cho sản xuất, sửa chữa máy móc thiết bị, đảm bảo cho sản xuất tiến hành liên tục, tránh những sự cố xảy ra trong q trình vận hành máy móc thiết bị…
Bộ phận phục vụ khác như: Phòng đảm bảo chất lượng, nghiên cứu phát triển, phòng kỹ thuật, kho vật tư, kho thành phẩm, đội vận tải…phục vụ cho quá trình sản xuất và kinh doanh của đơn vị được liên tục.
Bảng 2.1: MỘT SỐ SẢN PHẨM CHÍNH CỦA CƠNG TY
STT Tên sản phẩm Đơn vị tính
1 Vitamin C 0,05 lọ 1000 viên Viên
2 Đường glucozơ gói 100g Gói
3 Cinairizin 25 mg vỉ /25 viên Viên
4 Prennisolon 5mg/vỉ 20 viên Viên
5 Băng y tế 2,5m*0,055m Cuộn
6 Vitamin B1(T) 10mg Viên
7 Vitamin B1 001 lọ 100 viên Viên
8 Clorocid 0,25 lọ 450 viên Viên
9 Nước cất tiêm 2ml ống
Sơ đồ 2.1 : Quy trình cơng ngh ệ sản xuất sản phẩm thuốc viên Ép vỉ Vơ vỉ Đóng gói NVL chính,phụ Pha chế Cân đong Nhào trộn Cán Xát hạt Sấy hạt Dập viên Bao viên Đóng chai Dán chai Thành phẩm Chất kết dính In chữ Ép vỉ Vơ nang Đóng gói
Sơ đồ 2.2 :Quy trình cơng ngh ệ sản xuất thuốc Nước.Nguyên vật liệu Nguyên vật liệu Cân đong Pha chế Vơ chai Dán nhãn Đóng thùng Thành phẩm Chai Rửa Sấy
2.1.2.3 Đặc điểm tổ chức bộ máy quản lý:
Chú thích:
: Quan hệ trực tuyến.
:Quan hệ chức năng
Sơ đồ 2.3 : Sơ đồ bộ máy tổ chức quản lý ở Công ty .
Chức năng và nhiệm vụ của từng phịng ban:
Đại hội đồng cổ đơng: Gồm tất cả các cổ đơng có quyền biểu quyết, là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Cơng ty, có quyền bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên HĐQT và thành viên Ban ki ểm soát, quyết định mức cổ tức hàng n ăm Xưởng Đông Dược
Ban cơ điện
Đại hội đồng cổ đơng
Ban kiểm sốt Hội đồng quản trị
Tổng giám đốc
Phó TGĐ sản xuất Phó TGĐ kinh doanh
Phịng KHSX Phịng ĐBCL Phịng NCPT Phịng TCHC Phịng KD Phịng KT-TC 19 CN trong tỉnh và CN Hà Nội CN Hà Nội Xưởng GMP- WHO Kho SX,HH,TP
của từng loại cổ phần, thông qua định hướng phát triển Công ty và các quyết định khác trong phạm vi quyền và nghĩa vụ theo quy định của pháp luật.
Hội đồng quản trị (HĐQT): Là cơ quan quản lý Cơng ty, có tồn quyền nhân danh Công ty để quyết định mọi vấn đề liên quan đến hoạt động của Công ty.
Ban kiểm sốt (BKS): BKS có nhiệm vụ kiểm soát mọi mặt hoạt động quản trị và điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty. BKS hoạt động độc lập với HĐQT và Tổng giám đốc.
Tổng giám đốc: Quyết định phương hướng, kế hoạch, dự án SXKD và các chủ trương lớn của Công ty. Giao kế hoạch, xét hoàn thành kế hoạch. Quyết định các biện pháp, phương thức kinh doanh. Ký kết hợp đồng kinh tế, điều hành mọi hoạt động của doanh nghiệp theo đúng qui định của pháp luật.
Phó Tổng giám đốc sản xuất: Điều hành và chịu trách nhiệm mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp khâu sản xuất, phấn đấu đạt kết quả, đảm bảo nhu cầu thuốc phục vụ cho nhân dân trên địa bàn. Chịu trách nhiệm về số l ượng chất lượng mẫu mã sản phẩm sản xuất theo các v ăn bản qui định của Bộ y tế.
Phó Tổng giám đốc kinh doanh: Điều hành và chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Chịu trách nhiệm về doanh số và kết quả hoạt động kinh doanh mà ban lãnh đạo đã giao.
Phòng Đảm bảo chất lượng: Theo dõi sự ổn định của chất lượng thuốc, xây dựng chỉ tiêu thiết kế bao bì đúng khn mẫu, đúng nội dung, giám sát tình hình k ỹ thuật ở hai phân xưởng.
Phòng Nghiên cứu phát triển: Nghiên cứu phát triển và ứng dụng các loại thuốc mới vào sản xuất.
Ban cơ điện: Có nhiệm vụ theo dõi, vận hành cũng như bảo dưỡng, sửa chữa máy móc thiết bị đảm bảo cho công tác sản xuất diễn ra đúng kế hoạch.
Phòng Kỹ thuật kiểm nghiệm: Nghiên cứu sản xuất thuốc mới, kết hợp với phòng đảm bảo chất lượng để theo dõi sự ổn định của thuốc trong xây dự ng chỉ tiêu. Thiết kế bao bì đúng khn mẫu, đúng nội dung. Giám sát tình hình kỹ thuật ở hai phân xưởng.
Hai xưởng sản xuất: Thực hiện kế hoạch sản xuất do xí nghiệp giao hàng tháng, hàng quí, thường xuyên kiểm tra các thiết bị phục vụ sản xuất, tránh gây ách tắc, trở ngại trong q trình sản xuất.
Phịng Tổ chức hành chính: Quản lý cán bộ cơng nhân viên trong doanh nghiệp, bố trí hợp lý cán bộ, tổ chức ký hợp đồng lao động đúng luật. Tham mưu cho Giám đốc Công ty tổ chức bộ máy, bố trí nhân sự, quản lý hồ sơ, xây dựng chương trình đào tạo nâng cao tay nghề, quản lý lao động, tiền lương, quản lý xây dựng cơ bản trong Công ty, quản lý công văn giấy tờ con dấu…
Phịng Kế tốn tài chính: Tổ chức kế tốn tồn Cơng ty, thu nhập phản ánh, cung cấp thông tin số liệu báo cáo tài chính. Tham mưu cho Ban giám đ ốc các bộ phận liên quan hồn thành tốt nhiệm vụ được giao. Có nhiệm vụ quản lý tồn bộ tài sản, vốn do các cổ đông và các tổ chức kinh tế góp, phân tích các hoạt động sản xuất kinh doanh, đề xuất các phương án tối ưu.
Tổng kho: Nhập, xuất và bảo quản vật t ư, bao bì, sản phẩm sản xuất theo đúng qui định, định kỳ tiến hành cân đo đong đếm cụ thể, tuyệt đối khi chưa có lệnh chưa được xuất hàng. Theo dõi kém mất phẩm chất quá hạn dùng tham m ưu kịp thời cho phòng kế hoạch kinh doanh.
Phòng Kinh doanh: Xây dựng các phương án, kế hoạch kinh doanh cho tồn Cơng ty, cũng như triển khai công việc bán hàng cho từng nhân viên trong phòng
Phòng Kế hoạch sản xuất: Xây dựng các kế hoạch sản xuất, và theo dõi tình hình nhập xuất NVL, CCDC, thành phẩm trong kỳ của hai phân x ưởng.
Các hiệu thuốc và chi nhánh: Chịu trách nhiệm về các ch ỉ tiêu kế hoạch giao về các mặt: Mua vào, bán ra, khấu hao TSCĐ, lợi nhuận kế hoạch...Quyết tốn hàng q gửi về Cơng ty theo quy định.
2.1.3 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của cơng ty trong những nămqua. qua.
BẢNG 2.2 : BẢNG PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TRONG TH ỜI GIAN QUA
2008/2007 Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 Tăng % 1. Doanh thu Đ 205.590.261.804 225.941.887.145 20.351.625.341 9,9 2.Giá vốn hàng bán Đ 179.582.503.811 195.224.264.381 15.641.760.570 8,7 3.LNTT Đ 4.587.640.949 5.450.845.189 863.204.240 18,8 4.LNST Đ 3.303.101.483 3.924.608.536 621.507.053 18,8 5.Tổng vốn kinh doanh BQ Đ 80.126.963.953 84.521.551.334 4.394.587.681 5,2 6.VCSH BQ Đ 39.796.403.410 41.305.105.756 1.508.702.340 3,8 7.Tổng số lao động Người 718 755 37 5,2 8.TNBQ/Người/tháng Đ 1.520.000 1.720.000 200 13,2 9.Khả năng thanh toán
Khả năng TT hiện hành Lần 2 1,92 -0,08 -4
Khả năng thanh toán nhanh Lần 0,42 0,23 -0,19 -45,2
10.Chỉ tiêu hiệu quả
Tỷ suất LNST/Doanh thu % 1,6 1,7 0,1 6,3
Tỷ suất LNST/Tổng TSBQ % 4,1 4,6 0,5 12,1
Tỷ suất LNST/VCSHBQ % 8,3 9,5 1,2 14,5
Từ bảng phân tích ta thấy sự biến động của các khoản mục trong 2 n ăm như sau:
Doanh thu: Doanh thu năm 2008 tăng 20.351.625.341 đồng tương đương với
tăng 9,9 % so với năm 2007. Doanh thu dùng để bù đắp chi phí, tái sản xuất và đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh. Với tốc độ tăng như trên cho thấy khả năng sản xuất kinh doanh của Cơng ty đang có hướng phát triển tốt, chứng tỏ Cơng ty đã có nhiều nỗ lực trong việc tìm kiếm khách hàng, tìm kiếm thị trường tiêu thụ, đầu tư thêm dây chuyền sản xuất mới để tăng năng suất lao động và đa dạng hóa các loại sản phẩm.
Giá vốn hàng bán: Giá vốn hàng bán của Công ty n ăm 2008 cao hơn 15.641.760.570 tương ứng tăng 8,7 % so với năm 2007. Giá vốn hàng bán năm
2008 tăng là do Công ty m ở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh làm cho chi phí này tăng.
Lợi nhuận sau thuế: Lợi nhuận sau thuế năm 2008 tăng 621.507.053 đồng
tương đương tăng 18,8% so v ới năm 2007 thể hiện rằng Cơng ty làm ăn có lãi, góp phần cải thiện đời sống người lao động và tạo xu hướng mở rộng quy mơ sản xuất kinh doanh.
Vốn: Tổng vốn kinh doanh bình quân n ăm 2008 tăng nhẹ so với năm 2007 là
5,2% nhưng nguồn vốn chủ sở hữu lại t ăng khá mạnh tới 7.524.636.920 đồng tương đương tăng 22,3%. Đây là d ấu hiệu tốt cho thấy quyết định cổ phần hóa Cơng ty là hướng đi thích hợp, phù hợp với nền kinh tế hiện tại và Công ty đã chứng tỏ được khả năng tự chủ về mặt tài chính tạo sự uy tín với đối tác bên ngồi.
Lao động: Số lao động năm 2008 tăng 37 người so với năm 2007 do Công
ty tuyển thêm những lao động mới có trình độ tay nghề để đáp ứng nhu cầu công nhân cho các tổ sản xuất để sản xuất hoạt động có hiệu quả.
Thu nhập bình quân: Bình quân cứ mỗi người công nhân nhận được 1.720.000 đồng một tháng vào năm 2008 tăng 200 nghìn đồng so với năm 2007. Mức lương tăng lên giúp cho đ ời sống người lao động được cải thiện, người công nhân sẽ yên tâm làm việc và gắn bó lâu dài với Cơng ty.
Khả năng thanh tốn hiện hành :
Tổng tài sản Cơng thức :Khả năng thanh tốn hiện hành =
Nợ phải trả Năm 2008 = 87.058.531.859 / 45.439.599.661 = 1,92 Năm 2007 = 81.984.571.408 / 40.993.292.094 = 2
Tỷ số khả năng thanh toán hiện hành được dùng để đánh giá khả năng trả nợ của Công ty. Năm 2008 khả năng thanh tốn hiện hành của Cơng ty là 1,92 lần có nghĩa cứ một đồng nợ phải trả sẽ được đảm bảo bằng 1,92 đồng tài sản, giảm 0,08 lần tương ứng tăng 4 % so với năm 2007. Nguyên nhân d ẫn đến tỷ số này có sự biến động như vậy là do:
Tổng tài sản năm 2008 tăng 87.058.531.859 đồng tương ứng với tăng 6,19% và khoản mục nợ phải trả lại t ăng đi so với năm 2007 là 4.446.307.567 đ ồng tương ứng với 10,85%.
Khả năng thanh tốn hiện hành của Cơng ty qua hai n ăm đều lớn hơn 1 có nghĩa Cơng ty có khả năng đảm bảo được nguồn nợ vay của mình bằng tài sản nhằm tạo uy tín cho người cho vay.
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên doanh thu:
Công thức: