2. 2 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với khu vực
3.2.2.4 Đẩy mạnh công tác dự phòng rủi ro
Tín dụng là hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro nhất trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng , đặc biệt là đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Để hạn chế bớt những hậu quả do rủi ro mang lại thì lập quỹ dự phòng rủi ro là một biện pháp không thể thiếu. Nhng việc lập quỹ nh thế nào để vừa phát huy tác dụng của nó mà vẫn không ảnh hởng tới lợi nhuận hàng kỳ của sở cũng là vấn đề cần xem xét. Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro vẫn phải thực hiện nghiêm túc theo quy định nhng cách trích lập có thể thay đổi, điều chỉnh cho phù hợp với hoạt động kinh doanh của sở. Nhằm hạn chế những ảnh hởng đến kết quả kinh doanh, sở có thể đề nghị các cơ quan có thẩm quyền cho phép đợc trích lập theo từng kì với các tỉ lệ thích hợp khác nhau , thay vì trích lập một lần từ đầu năm. Việc trích lập có thể đợc thực hiện theo từng quý dựa trên cơ sở số d nợ quá hạn cuối kỳ trớc. Nh vậy, việc trích lập sẽ trở nên linh hoạt và phản ánh đúng thực chất của quỹ dự phòng . Đồng thời cũng cần phải xem xét lại tỉ lệ quy định để trích lập quỹ dự phòng cho phù hợp trên cơ sở mối tơng quan giữa tỉ lệ nợ quá hạn và tổng d nợ để không làm ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của sở.
3.3 Một số đề xuất kiến nghị.–
Xuất phát từ những hạn chế tồn tại trong cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh không chỉ do bản thân ngân hàng hay do các doanh nghiệp mà còn bao gồm cả những chính sách chế độ của nhà nớc, của các ban ngành, nên để mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế, giải quyết công ăn việc làm thì bên cạnh những nỗ lực của bản thân, sở giao dịch I – NHNo&PTNTVN rất cần có sự quan tâm chỉ đạo và tạo
điều kiện của các cấp lãnh đạo trong ngành ngân hàng cũng nh của các cơ quan nhà nớc có liên quan.
3.3.1-Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
- Mở rộng quyền tự chủ cho sở giao dịch I và các chi nhánh để phát huy tính năng động, sáng tạo trong hoạt động kinh doanh. Đồng thời, đi đôi với quyền tự chủ đợc trao, sở và các chi nhánh sẽ phải chịu trách nhiệm trớc NHNo&PTNTVN về kết quả kinh doanh của mình. Cơ chế này sẽ tạo ra sự cạnh tranh trong hệ thống NHNo&PTNT, nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn bộ hệ thống.
- Hỗ trợ sở giao dịch I trong công tác đào tạo cán bộ nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn, trình độ nghiệp vụ đặc biệt là đối với cán bộ tín dụng.
- Để mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với các thành phần kinh tế, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cần quy định rõ trách nhiệm và quyền hạn của cán bộ tín dụng, có chế độ thởng phạt rõ ràng nghiêm minh. Trong trờng hợp cho vay nhng không thu hồi đợc nợ thì cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm với ngân hàng, ở đây chỉ nên áp dụng trách nhiệm, xử phạt hành chính không nên đề nghị quy trách nhiệm hình sự trong trờng hợp này, sẽ dẫn đến nhiều cán bộ tín dụng sợ trách nhiệm nặng không giám giải quyết cho vay, trở nên khắt khe trong việc xét duyệt cho vay, dẫn đến hoạt động tín dụng bị co lại. Đồng thời khi cán bộ tín dụng có thành tích thì phải khuyến khích về lợi ích vật chất và tinh thần một cách kịp thời, nh thởng tác nghiệp, nâng lơng trớc thời hạn, tặng giấy khen... nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng tích cực hơn khi giải quyết cho vay.
- Để thu đợc lợi nhuận cao, ngân hàng phải mở rộng đợc tín dụng của mình đối với các thành phần kinh tế. Để làm đợc điều đó thì trớc tiên ngân hàng phải tiến hành cải cách thủ tục vay vốn. Hiện nay rất nhiều khách hàng là các doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, hộ sản xuất kinh doanh phàn nàn rằng để vay đợc vốn của ngân hàng thì cần phải có quá nhiều
điều kiện liên quan đến nhiều loại giấy tờ và tốn rất nhiều thời gian. Mặc dù nớc ta đã chuyển từ nền kinh tế tập trung, bao cấp sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc đợc hơn 10 năm nhng những lề lối làm việc của các cơ quan hành chính nhà nớc vẫn còn mang nặng những nét đặc trng của thời kỳ bao cấp, vẫn còn tình trạng nhiều cửa gây sách nhiễu, phiền hà cho nhân dân, vẫn còn cảnh phải xếp hàng để chờ đợc công chứng giấy tờ do cơ quan nào cũng đòi hỏi phải công chứng giấy tờ mà đôi khi không thật sự cần thiết dẫn đến tình trạng quá tải, có hiện tợng tiêu cực, mất lòng tin vào nhà n- ớc. Vì vậy, để phục vụ khách hàng vay vốn một cách thuận lợi nhanh chóng. Đề nghị ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cho phép bỏ những thủ tục giấy tờ thực sự không cần thiết nh : không yêu cầu khách hàng phải có chứng thực của công chứng “ sao y bản chính” các quyết định thành lập, giấy phép kinh doanh, báo cáo tình hình tài chính... khi đến vay vốn khách hàng xuất trình bản chính để ngân hàng kiểm tra xem xét sau đó trả lại bản chính cho khách hàng, ngân hàng chỉ cần lu hồ sơ tín dụng là bản sao không cần có chứng thực của công chứng, chỉ yêu cầu khách hàng công chứng hợp đồng thế chấp tài sản để đảm bảo cho món vay có giá trị trên 50 triệu đồng còn những hợp đồng cầm cố tài sản là giấy tờ có giá hoặc hợp đồng thế chấp tài sản để bảo đảm cho món vay có giá trị dới 50 triệu đồng hệ số rủi ro thấp thì không nhất thiết phải có chứng thực của cơ quan công chứng.
3.3.2 - Đối với Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam
- Ngân hàng Nhà nớc cần xem xét lại quy định cho phép các đơn vị kinh tế mở nhiều tài khoản tiền gửi, tiền vay ở nhiều ngân hàng nh hiện nay. Đây là điều dễ dẫn đến rủi ro cao cho các ngân hàng thơng mại trong kinh doanh tín dụng. Đơn vị kinh tế vay ngân hàng này trả ngân hàng khác vì vậy khó xác định đ… ợc khả năng thanh toán thực sự của đơn vị. Mặt khác, các đơn vị kinh tế đợc phép vay ở nhiều ngân hàng thơng mại nên luôn ép giá đòi lãi vay thấp gây ra cạnh tranh không lành mạnh bằng cách thi nhau hạ lãi suất để giữ khách hàng giữa các ngân hàng thơng mại. Do đó, Ngân hàng Nhà nớc nên quy
định quyền mở và sử dụng tài khoản tiền gửi và tiền vay của các đơn vị kinh tế chỉ ở một ngân hàng thơng mại nào mà họ chọn chứ không mở song song nhiều tài khoản tại nhiều ngân hàng nh hiện nay. Trờng hợp nhu cầu vay vốn của đơn vị đó là lớn ngoài khả năng và quyền cấp tín dụng của ngân hàng đó thì các ngân hàng sẽ thực hiện cho vay đòng tài trợ. Nh vậy sẽ đảm bảo cho các ngân hàng kiểm soát đợc khách hàng chặt chẽ mà vẫn đảm bảo vốn cho các doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp ngoài quốc doanh nói riêng, đồng thời phân tán rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thơng mại.
- Ngân hàng Nhà nớc nên áp dụng các mức lãi suất khác nhau đối với những khoản nợ quá hạn đợc hình thành do các nguyên nhân khác nhau. Hiện nay, theo quy định, lãi suất nợ quá hạn bằng 150% lãi suất trong hạn, áp dụng nh nhau đối với mọi nguyên nhân. Điều này thật không công bằng vì doanh nghiệp phát sinh nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan nh hạn hán, bão lụt hay do sự thay đổi cơ chế chính sách của Nhà nớc cũng phải gánh chịu mức lãi suất quá hạn giống nh doanh nghiệp do làm ăn thua lỗ, do cố tình lừa đảo dẫn tới phát sinh nợ quá hạn.
- Hệ thống thông tin tín dụng của ngân hàng Việt Nam gọi tắt là CIC đã phần nào cải thiện tình trạng thiếu thông tin tín dụng phục vụ công tác cho vay của các ngân hàng thơng mại và tổ chức tín dụng. Tuy nhiên do mới đợc thành lập và đi vào hoạt động, còn đang trong giai đoạn củng cố và hoàn thiện nên CIC vẫn còn phải đơng đầu với nhiều khó khăn trong việc thu thập thông tin và xử lí thông tin. Việc thu thập và cập nhật các thông tin biến động của CIC thực hiện vẫn cha có hiệu quả, các số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp đã khiến cho Ngân hàng thơng mại và tổ chức tín dụng thờng ít sử dụng tài liệu do CIC cung cấp. Một trong số những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng trên là: thông tin của CIC phần lớn là do các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng cung cấp. Thông tin này thờng bị phản ánh sai lệch do các doanh nghiệp cha thực hiện đúng và đầy đủ Pháp lệnh về kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời xác nhận d nợ của khách
hàng, thiếu tinh thần hợp tác với nhau để cho vay một khách hàng mà có khi còn bí mật thông tin về khách hàng mà mình biết để đảm bảo quyền lợi riêng cho mình. Chính vì vậy, thông tin của CIC không đủ khả năng giúp cho Ngân hàng thơng mại và tổ chức tín dụng đánh giá đúng thực trạng tài chính và d nợ của doannh nghiệp để đảm bảo sự đúng đắn của các quyết định cho vay, khiến cho tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khó đòi ở các Ngân hàng thơng mại Việt nam chiếm tỷ lệ cao, vợt mức cho phép. Ngân hàng Nhà nớc cần có những chính sách và biện pháp tích cực sớm nâng cao chất lợng công tác thông tin tín dụng phục vụ hoạt động cho vay của các Ngân hàng thơng mại và tổ chức tín dụng. Cần bắt buộc các Ngân hàng thơng mại và tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC coi đó nh một quyền lợi và nghĩa vụ của mình.
- Ngân hàng Nhà nớc nên lập một công ty chuyên định giá tài sản thế chấp, cầm cố. Nếu các ngân hàng hay chi nhánh thành lập đợc một công ty định giá tài sản là tốt nhất, nhng thực tế hiện nay các ngân hàng đều cha hội đủ các điều kiện thuận lợi để thành lập, khiến cho các tài sản thế chấp, cầm cố đợc định giá cao hơn so với thị trờng, định giá cao hơn giá trị thực, điều này khiến cho việc xử lý tài sản gặp nhiều khó khăn.
3.3.3 - Đối với cơ quan quản lý vĩ mô.
- Hoàn thiện khung pháp luật có vai trò quyết định trong việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế nói chung, nâng cao hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nói riêng. Do đó Nhà nớc cần tiếp tục thể chế hoá những quan điểm, đờng lối đổi mới của Đảng về phát triển các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thành luật. Xây dựng hệ thống pháp luật thống nhất để áp dụng một cách bình đẳng cho tất cả các thành phần kinh tế. Tăng cờng công tác ban hành pháp luật đi đôi với hạn chế các văn bản dới luật có những quy định khác với các văn bản pháp luật cấp cao hơn. Tạo lập hệ thống pháp lý ổn định, minh bạch, đợc thực thi nghiêm chỉnh để cải thiện môi trờng đầu t kinh doanh, làm mọi ngời dân, mọi doanh nghiệp yên tâm, mạnh dạn làm ăn. Tiếp tục rà soát và kiên quyết thực hiện việc bãi bỏ các giấy phép không cần thiết
phù hợp với luật doanh nghiệp, bãi bỏ quy định về xin giấy phép thành lập, bỏ quy định vốn pháp định trong hầu hết các ngành kinh doanh thông thờng. Quy định rõ ràng cụ thể các ngành, nghề phải có giấy phép hành nghề nhằm hạn chế việc áp dụng tuỳ tiện của một số cơ quan chức năng gây trở ngại cho các nhà kinh doanh trong việc thành lập doanh nghiệp.
- Tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng bằng cách : giữ lãi suất ổn định ở mức hợp lý, đơn giản hoá thủ tục vay vốn, đa dạng hoá các hình thức cho vay vốn nh bảo lãnh tín dụng, thuê mua tài chính, hoàn tất việc cấp giấy tờ về nhà ở, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để các doanh nghiệp có thể thế chấp vay vốn ngân hàng.
- Một trong những điều kiện để kiểm soát việc vay vốn ngân hàng của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là phải tuân thủ chế độ kế toán thống kê của Nhà nớc. Tuy nhiên, thực tế qua thanh tra kiểm tra các cấp, các ngành đều tổng kết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cha chấp hành nghiêm túc. Do vậy, để ngân hàng có những thông tin chính xác, kịp thời về các đơn vị vay vốn ngoài quốc doanh, đề nghị Nhà nớc phải có chính sách buộc các doanh nghiệp trên phải thực hiện việc kế toán thống kê một cách đầy đủ hợp pháp và tự giác. Nh vậy sẽ tránh đợc tình trạng khó khăn trong việc thẩm định của các cán tín dụng vì chế độ hạch toán của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hiện nay còn nhiều bất cập. Trong thời gian tới, Nhà nớc cần ban hành quy chế bắt buộc các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phải có kết quả kiểm toán của Nhà nớc cuối mỗi năm tài chính.
Mục lục
Thực trạng hoạt động tín dụng và hiệu quả tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại sở giao dịch I ngân hàng nông nghiệp và phát
triển nông thôn việt nam
2.1- Giới thiệu chung về sở giao dịch I – NHNo và PTNT
Việt Nam………..1
2.1.1 – Quá trình ra đời và phát triển………....1
2.1.2 – Chức năng nhiệm vụ của sở giao dịch I………1
2.1.3 – Cơ cấu tổ chức ………..3
2.1.4 – Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của SGDI giai đoạn 2000-2002………5
2.1.4.1 – Hoạt động huy động vốn………5
2.1.4.2 – Hoạt động tín dụng……….5
2.1.4.3 – Hoạt động kinh doanh ngoại tệ………...10
2.1.4.4 – Hoạt động kế toán thanh toán………...10
2.1.4.5 – Hoạt động ngân quỹ………...11
2.2 - Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại sở giao dịch I………....12
2.2.1- Những vấn đề chung về cho vay KTNQD………..12
2.2.1.1 – Mục đích và nguyên tắc vay vốn………...12
2.2.1.2 – Điều kiện vay vốn……… ………. ...12
2.2.1.3 – Hồ sơ vay vốn……… ………. ...13
2.2.1.4 – Quy trình tín dụng……… ………. ....14
2.2.2 – Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với KTNQD tại SGDI–NHNo&PTNTVN giai đoạn 2002-2002………...15
2.2.2.1 – Doanh số cho vay, doanh số thu nợ………...15
2.2.2.2 – Tình hình d nợ……….17
2.2.2.3 – Hiệu suất sử dụng nguồn vốn huy động ……… ….. 20
2.2.2.4 – Tình hình d nợ quá hạn………21
2.3 – Những tồn tại trong quá trình cho vay đối với KTNQD . .23… … 2.3.1 – Từ phía ngân hàng……… ……... .23
2.3.3 –Từ phía chính phủ………...26
chơng III Một số giải pháp và kiến nghị 3.1 - Định hớng hoạt động của sở giao dịch I………28
3.2 – Một số giải pháp đối với sở giao dịch I……… ………. ..29
3.2.1- Giải pháp mở rộng……… ………. 29
3.2.1.1–Tăng cờng công tác huy động vốn với cơ cấu và
chi phí hợp lý……… ………. ..29
3.2.1.2 – Thực hiện chính sách khách hàng………… ………. 30
3.2.1.3 - Đa dạng hoá các hình thức tín dụng………… …………. .31
3.2.2 – Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng………..33
3.2.2.1 – Nâng cao chất lợng thẩm định trớc khi cho vay ... 33… …
3.2.2.2 - Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát sau
mỗi món vay……… ….. ..34
3.2.2.3 – Có biện pháp kiểm tra, ngăn chặn, xử lý
thu hồi nợ quá hạn………...35
3.2.2.4 – Đẩy mạnh công tác dự phòng rủi ro …………...37