- CHI NHÁNH MỸ PHƯỚCTỈNH BÌNH DƯƠNG
3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM CP BIDV – Ch
triển, đưa yếu tố này làm tiền đề phát triển trong tương lai. Cán bộ tín dụng phải đảm
bảo các yêu cầu sau:
- Đề cao giá trị đạo đức trong tất cả các hoạt động, không vụ lợi cho bản thân mà hy
sinh giá trị tập thể.
- Làm việc với tinh thần trong sáng vì lợi ích tập thể.
- Hiểu được giá trị bản thân luôn gắn liền với giá trị thương hiệu BIDV.
- Không ngừng học hỏi, nâng cao năng lực chuyên môn theo yêu cầu nghề nghiệp.
- Tuân thủ tất cả các quy định và yêu cầu về chuyên môn nghiệp vụ của hệ thống
BIDV.
3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM CP BIDV – Chi nhánh Mỹ Phước Mỹ Phước
Mặc dù quy trình tín dụng tại NHTM CP BIDV - Chi nhánh Mỹ Phước được đánh giá là khá chặt chẽ và đầy đủ, tuy nhiên như phân tích ở chương 2, vẫn cịn đó những mặt hạn chế làm ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM CP BIDV-Chi nhánh Mỹ Phước, sau đây là nhóm các giải pháp nhằm bổ sung và hồn thiện hơn nữa quy trình tín dụng, mục đích là ngăn ngừa, kiểm sốt và giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh.
3.2.1 Nâng cao công tác thẩm định và phân tích tín dụng
Thẩm định đóng vai trị then chốt và là lá chắn để giảm thiểu rủi ro trong quy trình tín
dụng, thẩm định là khâu cuối cùng để cấp lãnh đạo ra quyết định cho vay hay khơng
cáo đề xuất tín dụng của phịng QHKH, làm tiền đề cho quyết định phê duyệt tín dụng. Vì vậy, nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng là nâng cao chất lượng tồn bộ quy trình tín dụng hiện tại và làm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Báo cáo tín dụng phải tập trung sâu vào các thông tin sau: Phương án sản xuất kinh
doanh đưa ra có phù hợp với thế mạnh cũng như hoạt động của công ty hay khơng?
Tính hiệu quả của dự án được thể hiện bằng các thơng số tài chính cụ thể trên báo cáo, nguồn trả nợ có phù hợp và đảm bảo hay khơng? Tình hình tài chính của doanh nghiệp hiện tại và dự trù cho tương lai, phân tích các rủi ro tiềm tàng của bản thân dự án. Để bao quát hết các thông tin này trong báo cáo thẩm định, cán bộ quản lý rủi ro phải có kiến thức rộng, bao quát đến từng lĩnh vực, ngành nghề cụ thể và có hiểu biết về mơi
trường đầu tư và pháp lý hiện hữu, từ đó mới có thể đưa ra những thơng số và phân
tích đáng tin cậy trong báo cáo thẩm định. Tóm lại, báo cáo thẩm định phải nêu rõ các thông tin sau:
- Chỉ ra được rủi ro tiềm tàng của từng khách hàng. Đây là nhóm rủi ro mặc
nhiên tồn tại trong hoạt động của từng ngành nghề, từng lĩnh vực cụ thể. Đây là một cơng việc rất khó cho cán bộ phân tích vì kiến thức tổng qt về từng lĩnh vực còn hạn chế, tùy thuộc tất cả vào kinh nghiệm và bản lĩnh của từng người, khơng có một thước đo cho kiến thức trong tất cả các lĩnh vực.
- Nêu lên được rủi ro từ bản thân trong mỗi hoạt động sản xuất kinh doanh của
khách hàng thơng qua các chỉ số tài chính như tình hình tài chính, hiệu quả hoạt
động kinh doanh, nguồn trả nợ…
- Với các rủi ro như trên báo cáo thì bản thân ngân hàng có chấp nhận được rủi ro
hay khơng và nếu chấp nhận thì quản trị rủi ro này như thế nào cho hiệu quả.
- Quy trình cấp tín dụng có phù hợp với quy định của pháp luật hiện hành hay
không?
- Cho ý kiến kết luận rõ ràng, dứt khoát: đồng ý cho vay hay không cho vay và ý
3.2.2 Quyết định cấp giới hạn tín dụng
Giới hạn tín dụng áp dụng cho từng khách hàng theo mức độ rủi ro kết hợp với điều
chỉnh theo chính sách tín dụng của ngân hàng.
3.2.3 Kiểm tra, giám sát tín dụng
Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành
Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong
hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về
việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của thống
đốc Ngân hàng Nhà nước ra đời và có hiệu lực thì u cầu về giám sát tín dụng càng
trở nên cấp thiết. Công việc kiểm tra, giám sát là q trình thu thập và xử lý thơng tin
để đề ra các giải pháp liên quan nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Giám sát tín dụng: Việc kiểm tra giám sát khoản vay sau khi giải ngân là thực sự cần thiết để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Các nội dung cần kiểm tra, giám sát:
- Khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay khơng?
- Q trình hoạt động kinh doanh của khách hàng có gặp khó khăn gì về dịng tiền, thu hồi nợ, sụt giảm thị phần…gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay hay khơng?
- Danh mục tài sản đảm bảo có cịn hiện hữu hay không và giá trị tài sản đảm bảo có phản ánh đúng giá thị trường hay khơng?
- Có sự thay đổi nào trong nội bộ công ty về cơ cấu lãnh đạo, chiến lược kinh doanh,
thị phần… của công ty trong thời gian sắp tới làm ảnh hưởng đến các phân tích, đánh giá ban đầu của phía ngân hàng?
Cách triển khai kiểm tra, giám sát:
- Cán bộ phòng QHKH và phòng QLRR cùng nhau phối hợp để tiến hành công
tác kiểm tra, giám sát sao cho đạt hiệu quả cao nhất trong công tác quản lý rủi
ro.
- Tùy theo đặc điểm của từng món vay, từng khách hàng mà có sự kiểm tra định
kỳ 1 tháng/lần hoặc 1 quý/lần nhưng không thể tiến hành chậm hơn 6 tháng/lần
- Kiểm tra thông qua các nguồn số liệu chính thức do khách hàng cung cấp, từ đó có những bước tổng hợp, phân tích đánh giá ban đầu.
- Kiểm tra thông qua các nguồn thông tin, tài liệu từ nguồn thông tin trong hệ
thống ngân hàng có liên quan đến khách hàng về dư nợ, về ngày đáo hạn, tình hình trả nợ gốc và lãi…để từ đó có thêm cơ sở trong việc kiểm tra, giám sát tình hình tài chính của khách hàng về khả năng trả nợ.
- Kiểm tra thực tế tại doanh nghiệp để nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh
thực tế tại khách hàng, tình trạng của tài sản đảm bảo, khối lượng hàng hóa tồn kho thực tế trên cơ sở đã đọc và nắm hết các thơng tin tài chính trên sổ sách, báo cáo của khách hàng để từ đó có thể nhìn nhận và đưa ra phán đốn về tính trung thực và hợp lý trong các số liệu tài chính mà khách hàng cung cấp.
- Kiểm tra danh mục tài sản đảm bảo về số lượng, hiện trạng và tình trạng của tài
sản trên cơ sở so sánh với giá trị sổ sách để có thể có một sự ước đoán tương
đối hợp lý về giá thị trường của tài sản đảm bảo.
- Trên cơ sở tất cả các thông tin kiểm tra, giám sát, các bộ phận QHKH, QLRR
và QTTD chia sẻ, trao đổi thông tin chung và đưa ra những nhận xét, phân tích
theo thẩm quyền của từng bộ phận để đi đến thống nhất trong việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro theo quy định.
Mục tiêu kiểm tra, giám sát:
- Nhằm tuân thủ chính sách, thủ tục cho vay đã được ban hành và áp dụng.
- Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng và tăng cường khả năng phòng vệ rủi
ro cho ngân hàng.
- Thể hiện tính chun mơn cao và tinh thần chuyên nghiệp trong cơng tác tín
dụng.
- Qua đó giúp cán bộ ngân hàng hiểu doanh nghiệp hơn và ngược lại doanh
nghiệp củng có thể hiểu được cơng việc của ngân hàng và từ đó hai bên có thể trao đổi, chia sẻ khó khăn khi vướng mắc.
- Từng bước khẳng định ngân hàng là một dịch vụ đích thực chứ không phải là
cơ chế xin cho như phần lớn khách hàng và cán bộ ngân hàng vẫn từng quan niệm.
- Hướng đến tính minh bạch, có chất lượng trong hoạt động của toàn hệ thống
ngân hàng.
3.2.4 Xử lý nợ và tổn thất tín dụng
Khi các khoản nợ q hạn, nợ khó địi xẩy ra, ngân hàng phải tìm biện pháp thích hợp
để xử lý. Có hai biện pháp cơ bản để giải quyết tình trạng đó, đó là biện pháp khai thác
và biện pháp thanh lý các tài sản đảm bảo cho khoản vay của khách. Trong thực tế, việc áp dụng phương pháp nào là tuỳ thuộc vào quan điểm của từng ngân hàng, và thái
độ, sự cố gắng của khách trong việc trả nợ ngân hàng.
Biện pháp khai thác: 3.2.4.1 Cho vay thêm
Đây là biện pháp cũng được nhiều ngân hàng lựa chọn áp dụng trong việc giải quyết
các khoản nợ quá hạn, nợ khó địi. Thực chất của phương pháp này, chính là việc ngân
hàng tạo điều kiện để doanh nghiệp có thời gian để khác phục các khó khăn, làm ăn
hiệu qủa và trả nợ ngân hàng nhanh nhất. Dĩ nhiên khi áp dụng phương pháp này ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tinh thần trách nhiêm cao, có phương án thích hợp để trả nợ cho ngân hàng. Để thực hiện phương pháp này ngân hàng có thể thực hiện một số công việc sau :
+ Ngân hàng giúp đỡ doanh nghiệp trong việc thu hồi các khoản cơng nợ từ các doanh nghiệp khác có quan hệ với ngân hàng để tạo thêm nguồn trả nợ đối với khách hàng. + Ngân hàng hướng dẫn người vay trên nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả năng tạo ra và thu được lợi nhuận. Ngân hàng có thể điều chỉnh hợp đồng tín dụng, gia hạn nợ, giảm quy mơ hồn trả trước mắt, hoặc cho vay thêm vốn để doanh nghiệp tăng sức mạnh tài chính, khơi phục sản xuất kinh doanh .
+ Ngân hàng đề nghị khách hàng quản lý chặt chẽ ngân quỹ, có thể bán bớt một số tài sản có giá mà ít ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp, giảm lượng hàng tồn kho, thanh lý bớt các tài sản không sử dụng…
+ Nếu nguyên nhân của các khó khăn là do các rủi ro thiên tai, hoả hoạn dẫn đến
khách hàng không trả được nợ hoặc trả không đủ, khơng đúng hạn… thì ngân hàng có thể gia hạn nợ, điều chỉnh hợp đồng cho vay như chuyển khoản nợ sang thành cho vay trung hạn, buộc khách hàng bổ sung thêm tài sản cầm cố thế chấp để ngân hàng tăng thời hạn cho vay.
Tuy nhiên khi áp dụng biện pháp này cần chú ý một số điểm sau :
- Tài sản cầm cố thế chấp thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng nhằm có cơ sở
để thanh lý tài sản sau này .
- Doanh nghiệp vẫn đang sản xuất kinh doanh, có nguồn thu có khả năng trả nợ.
- Doanh nghiệp có thiện trí trả nợ, trong q trình sử dụng vốn đã trả được một phần
gốc, trả lãi hàng tháng đều đặn.
- Ngân hàng yêu cầu người vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ và có biện pháp sử dụng vốn có hiệu quả .
3.2.4.2 Bổ sung tài sản đảm bảo
Việc đánh giá tình trạng và giá trị của tài sản đảm bảo là phải thường xuyên và cần thiết nhằm đảm bảo rủi ro. Một khi giá thị trường của tài sản có khả năng thấp hơn dư nợ thì việc bổ sung tài sản đảm bảo là cần phải tiến hành và đó là một phần trong thỏa thuận tín dụng hiện hành.
3.2.4.3 Chuyển nợ quá hạn
Nếu cán bộ ngân hàng xác minh những lý do xin gia hạn của khách hàng là không hợp lệ hoặc nếu gia hạn thì khách hàng vẫn khơng có khả năng trả được nợ thì phải chuyển sang nợ quá hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ.
Sau khi khách hàng có nợ quá hạn đã được lãnh đạo duyệt chuyển nợ quá hạn, Phòng quan hệ khách hàng thực hiện quyết định của giám đốc ngân hàng cho vay:
+ Phối hợp với phịng kế tốn để có biện pháp trích tài khoản tiền gửi của khách hàng
để thu nợ khi có số dư.
+ Yêu cầu người bảo lãnh trả thay.
+ Thực hiện các biện pháp khác để thu hồi nợ.
+ Đối với trường hợp khách hàng có khả năng chậm trả lãi vốn vay một số ngày làm
việc so với kỳ hạn trả lãi đã thỏa thuận, ngân hàng cho vay cần thực hiện các biện
pháp:
♦ Thực hiện khoanh nợ, xóa nợ:
Trên cơ sở những văn bản quy định, hướng dẫn của Tổng giám đốc về khoanh, xóa nợ, cán bộ ngân hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh, xóa nợ báo cáo trưởng phịng quan hệ khách hàng để trình cấp có thẩm quyền quyết định.
♦ Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp:
Trong trường hợp khách hàng thực hiện mọi biện pháp mà vẫn không thu trả được nợ vay và cơ quan có thẩm quyền qui định giao cho ngân hàng quyền được tham gia quản lý doanh nghiệp.
+ Ngân hàng cho vay cử đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp, tham gia quản lý
điều hành hoạt động kinh doanh nhằm theo dõi sát sao từng biểu hiện bình thường đối
với những khoản vay cần theo dõi, tư vấn giúp đỡ khách hàng khắc phục khó khăn,
nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, đưa ra quy định xử lý kịp thời với những diễn biến
đáng xảy ra, hạn chế tối đa tổn thất.
+ Trường hợp có thể tham gia góp vốn qua hình thức mua cổ phần, liên doanh hoặc chuyển đổi nợ thành vốn góp, khách hàng phải lập được phương án góp vốn là phương án kinh doanh khả thi để trình lên cấp có thẩm quyền của ngân hàng phê duyệt.
Biện pháp thanh lý các tài sản đảm bảo: 3.2.4.4 Xử lý nợ tồn đọng
Trong trường hợp ngân hàng thấy rằng việc tổ chức khai thác là khơng tiện lợi, khơng
có hy vọng thu hồi được nợ thì ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp thanh lý nhằm thu
được nợ từ khách hàng. Biện pháp thanh lý được thực hiện khi người đi vay khơng sẵn
lịng chi trả , có các hành động trốn tránh trách nhiệm, lừa đảo, tình hình tài chính là không thể cứu vãn được.
+ Đối với các khoản vay có bảo đảm bằng tài sản thế chấp, mà các tài sản này ngân
thì có thể chuyển tài sản thế chấp đó sang trung tâm bán đấu giá tài sản, hoặc xiết nợ đưa vào sử dụng, hoặc đem góp liên doanh ... Tuy nhiên Trong thực tế có nhiều khách
hàng gian lận trong việc khai báo giá trị tài sản thế chấp mà ngân hàng không phát
hiện ra nhất là tình trạng dùng một tài sản thế chấp cho nhiều khoản vay ở các ngân
hàng khác nhau thì ngân hàng có thể phát mại tài sản song phải chờ quyết định phân chia số tiền ngân hàng được nhận.
+ Nếu các khoản vay của khách hàng khơng có thế chấp, bảo đảm thì ngân hàng phải chờ sự phán quyết của toà án kinh tế mới có biện pháp thu hồi vốn như bán tài sản của người vay. Nếu người vay khơng có tài sản thì kết quả địi nợ là vơ hiệu hoá.
+ Khởi kiện trong trường hợp khách hàng có những hành vi gian lận, cố tình lừa đảo